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SIMULAB - Laboratório de Gestão - www.simulab.com.br Trimestre 1: Indústria de SETs - 1.03 TOMATO - Modelo de Produção 1 Decisões Preço Unitário $ 6.35 Gastos em Marketing $ 300,000 Gastos em Pesquisa e Desenvolvimento $ 200,000 Gastos em Manutenção $ 50,000 Volume de Produção Programada 450,000 Investimento em Equipamentos $ 20,000 Compra de Matéria-prima $ 0 Dividendos a Distribuir $ 0 Outros Gastos $ 0 Demonstrativo das Operações Mercado Potencial desta Empresa 442,368 Volume de Vendas 442,368 Participação do Mercado (percentual em unidades vendidas) 9.80 Volume de Produção Efetiva 450,000 Estoque Final de Produtos Acabados 58,632 Capacidade de Produção - Próximo Trimestre 405,622 Demonstrativo de Lucros e Perdas Receita de Vendas --- $ 2,809,036 Despesas --- $ 2,628,549 ___Marketing $ 300,000 --- ___Pesquisa e Desenvolvimento $ 200,000 --- ___Administração + Outros Gastos $ 333,800 --- ___Manutenção $ 50,000 --- ___Mão-de-obra Direta (custo unitário sem horas extras $ 1.4662) $ 685,442 --- ___* Matéria-prima Consumida (custo unitário $ 1.5570) $ 700,647 --- ___* Diminuição do Estoque de Produtos Acabados $ -22,896 --- ___* Depreciação (2.5 por cento ao trimestre) $ 207,500 --- ___Custo de Estocagem - Produtos Acabados $ 29,316 --- ___Custo de Estocagem - Matéria-prima $ 60,000 --- ___Custo de Pedido de Matéria-prima $ 0 --- ___Custo de Mudança de Turno $ 0 --- ___Despesas com Investimento em Equipamento $ 40 --- ___Despesas Financeiras $ 0 --- ___Despesas Gerais $ 84,700 --- Lucro Antes do Imposto de Renda --- $ 180,486 Imposto de Renda --- $ 85,008 Lucro Líquido após Imposto de Renda --- $ 95,478 Dividendos Distribuídos --- $ 0 Acréscimo ao Patrimônio Líquido --- $ 95,478 SIMULAB - Laboratório de Gestão - www.simulab.com.br Trimestre 1: Indústria de SETs - 1.03 TOMATO - Modelo de Produção 1 Fluxo de Caixa Receita de Vendas --- $ 2,809,036 Saidas de Caixa --- $ 1,848,307 Despesas de Caixa (exceto *) $ 1,743,298 --- Imposto de Renda $ 85,008 --- Dividendos Distribuídos $ 0 --- Investimento na Fábrica $ 20,000 --- Compra de Matéria-prima $ 0 --- Acréscimo de Caixa --- $ 960,729 Balanço Caixa $ 2,007,729 --- Valor do Estoque - Produtos Acabados $ 175,896 --- Valor do Estoque - Matéria-prima $ 499,353 --- Fábrica e Equipamentos (valor de reposição $ 8,296,617) $ 8,112,500 --- Patrimônio Líquido (valor econômico $ 10,979,595) --- $ 10,795,478 SIMULAB - Laboratório de Gestão - www.simulab.com.br Indíces - Trimestre 1 Indíces deste Trimestre - Trimestre 1 --- Previsão para o Trimestre 2 --- IGP 100.20 Inflação Anual 2 IVE 95 IVE 115 IAE 101 IAE 106 Indústria - Indústria de SETs - Trimestre 1 --- Preço Unitário Dividendos LDIR Volume de Vendas Market-share 1.01 CG TECH 6.50 0 6,787 451,000 10.00 1.02 PINEAPPLE 6.25 50,000 -29,532 538,693 11.94 1.03 TOMATO 6.35 0 95,478 442,368 9.80 1.04 J-BANF 6.30 0 172,092 458,764 10.17 1.05 V-TECH 6.15 15,000 -268,646 439,709 9.75 1.06 I TOQUE 6.70 0 -105,562 301,000 6.67 1.07 X-PHONE 6.25 10,000 -27,165 413,279 9.16 1.08 SAMBA SUNG 5.99 1,000 170,950 574,062 12.72 1.09 EH POL 6.40 0 -122,724 449,472 9.96 1.10 BIRL 6.42 0 61,391 443,354 9.83 SIMULAB - Laboratório de Gestão - www.simulab.com.br Trimestre 2: Indústria de SETs - 1.03 TOMATO - Modelo de Produção 1 Decisões Preço Unitário $ 6.40 Gastos em Marketing $ 250,000 Gastos em Pesquisa e Desenvolvimento $ 250,000 Gastos em Manutenção $ 150,000 Volume de Produção Programada 320,000 Investimento em Equipamentos $ 150,000 Compra de Matéria-prima $ 250,000 Dividendos a Distribuir $ 212,438 Outros Gastos $ 16,500 Demonstrativo das Operações Mercado Potencial desta Empresa 495,620 Volume de Vendas 378,632 Participação do Mercado (percentual em unidades vendidas) 7.05 Volume de Produção Efetiva 320,000 Estoque Final de Produtos Acabados 0 Capacidade de Produção - Próximo Trimestre 402,932 Demonstrativo de Lucros e Perdas Receita de Vendas --- $ 2,423,244 Despesas --- $ 2,401,242 ___Marketing $ 250,000 --- ___Pesquisa e Desenvolvimento $ 250,000 --- ___Administração + Outros Gastos $ 297,836 --- ___Manutenção $ 150,000 --- ___Mão-de-obra Direta (custo unitário sem horas extras $ 1.3554) $ 433,738 --- ___* Matéria-prima Consumida (custo unitário $ 1.5015) $ 480,463 --- ___* Diminuição do Estoque de Produtos Acabados $ 175,896 --- ___* Depreciação (2.5 por cento ao trimestre) $ 202,812 --- ___Custo de Estocagem - Produtos Acabados $ 0 --- ___Custo de Estocagem - Matéria-prima $ 24,967 --- ___Custo de Pedido de Matéria-prima $ 50,099 --- ___Custo de Mudança de Turno $ 0 --- ___Despesas com Investimento em Equipamento $ 2,250 --- ___Despesas Financeiras $ 0 --- ___Despesas Gerais $ 83,177 --- Lucro Antes do Imposto de Renda --- $ 22,002 Imposto de Renda --- $ 8,936 Lucro Líquido após Imposto de Renda --- $ 13,066 Dividendos Distribuídos --- $ 212,438 Acréscimo ao Patrimônio Líquido --- $ -199,371 SIMULAB - Laboratório de Gestão - www.simulab.com.br Trimestre 2: Indústria de SETs - 1.03 TOMATO - Modelo de Produção 1 Fluxo de Caixa Receita de Vendas --- $ 2,423,244 Saidas de Caixa --- $ 2,163,444 Despesas de Caixa (exceto *) $ 1,542,070 --- Imposto de Renda $ 8,936 --- Dividendos Distribuídos $ 212,438 --- Investimento na Fábrica $ 150,000 --- Compra de Matéria-prima $ 250,000 --- Acréscimo de Caixa --- $ 259,800 Balanço Caixa $ 2,267,529 --- Valor do Estoque - Produtos Acabados $ 0 --- Valor do Estoque - Matéria-prima $ 268,890 --- Fábrica e Equipamentos (valor de reposição $ 8,274,043) $ 8,059,688 --- Patrimônio Líquido (valor econômico $ 10,810,461) --- $ 10,596,106 SIMULAB - Laboratório de Gestão - www.simulab.com.br Indíces - Trimestre 2 Indíces deste Trimestre - Trimestre 2 --- Previsão para o Trimestre 3 --- IGP 100.70 Inflação Anual 2 IVE 115 IVE 90 IAE 103 IAE 110 Indústria - Indústria de SETs - Trimestre 2 --- Preço Unitário Dividendos LDIR Volume de Vendas Market-share 1.01 CG TECH 6.45 20,000 138,816 560,000 10.42 1.02 PINEAPPLE 6.30 70,000 90,980 684,952 12.75 1.03 TOMATO 6.40 212,438 13,066 378,632 7.05 1.04 J-BANF 6.30 0 73,695 531,753 9.90 1.05 V-TECH 6.00 15,000 246,126 605,810 11.28 1.06 I TOQUE 6.70 0 127,910 410,000 7.63 1.07 X-PHONE 6.30 10,000 -370,723 477,221 8.88 1.08 SAMBA SUNG 5.99 199 60,721 596,230 11.10 1.09 EH POL 6.29 0 203,448 615,561 11.46 1.10 BIRL 6.30 0 140,308 512,396 9.54 SIMULAB - Laboratório de Gestão - www.simulab.com.br Trimestre 3: Indústria de SETs - 1.03 TOMATO - Modelo de Produção 1 Decisões Preço Unitário $ 7.00 Gastos em Marketing $ 200,000 Gastos em Pesquisa e Desenvolvimento $ 400,000 Gastos em Manutenção $ 400,000 Volume de Produção Programada 164,273 Investimento em Equipamentos $ 0 Compra de Matéria-prima $ 770,000 Dividendos a Distribuir $ 0 Outros Gastos $ 9,500 Demonstrativo das Operações Mercado Potencial desta Empresa 352,550 Volume de Vendas 164,273 Participação do Mercado (percentual em unidades vendidas) 3.87 Volume de Produção Efetiva 164,273 Estoque Final de Produtos Acabados 0 Capacidade de Produção - Próximo Trimestre 392,859 Demonstrativo de Lucros e Perdas Receita de Vendas --- $ 1,149,911 Despesas --- $ 2,052,713 ___Marketing $ 200,000 --- ___Pesquisa e Desenvolvimento $ 400,000 --- ___Administração + Outros Gastos $ 290,798 --- ___Manutenção $ 400,000 --- ___Mão-de-obra Direta (custo unitário sem horas extras $ 1.1303) $ 185,669 --- ___* Matéria-prima Consumida (custo unitário $ 1.3887) $ 228,123 --- ___* Diminuição do Estoque de Produtos Acabados $ 0 --- ___* Depreciação (2.5 por cento ao trimestre) $ 201,492 --- ___Custode Estocagem - Produtos Acabados $ 0 --- ___Custo de Estocagem - Matéria-prima $ 13,444 --- ___Custo de Pedido de Matéria-prima $ 50,248 --- ___Custo de Mudança de Turno $ 0 --- ___Despesas com Investimento em Equipamento $ 0 --- ___Despesas Financeiras $ 0 --- ___Despesas Gerais $ 82,937 --- Lucro Antes do Imposto de Renda --- $ -902,802 Imposto de Renda --- $ 0 Lucro Líquido após Imposto de Renda --- $ -902,802 Dividendos Distribuídos --- $ 0 Acréscimo ao Patrimônio Líquido --- $ -902,802 SIMULAB - Laboratório de Gestão - www.simulab.com.br Trimestre 3: Indústria de SETs - 1.03 TOMATO - Modelo de Produção 1 Fluxo de Caixa Receita de Vendas --- $ 1,149,911 Saidas de Caixa --- $ 2,393,097 Despesas de Caixa (exceto *) $ 1,623,097 --- Imposto de Renda $ 0 --- Dividendos Distribuídos $ 0 --- Investimento na Fábrica $ 0 --- Compra de Matéria-prima $ 770,000 --- Acréscimo de Caixa --- $ -1,243,186 Balanço Caixa $ 1,024,342 --- Valor do Estoque - Produtos Acabados $ 0 --- Valor do Estoque - Matéria-prima $ 810,767 --- Fábrica e Equipamentos (valor de reposição $ 8,067,185) $ 7,858,196 --- Patrimônio Líquido (valor econômico $ 9,902,295) --- $ 9,693,305 SIMULAB - Laboratório de Gestão - www.simulab.com.br Indíces - Trimestre 3 Indíces deste Trimestre - Trimestre 3 --- Previsão para o Trimestre 4 --- IGP 101.20 Inflação Anual 3 IVE 90 IVE 100 IAE 110 IAE 113 Indústria - Indústria de SETs - Trimestre 3 --- Preço Unitário Dividendos LDIR Volume de Vendas Market-share 1.01 CG TECH 6.45 0 116,071 515,415 12.15 1.02 PINEAPPLE 6.40 40,000 -54,724 644,334 15.19 1.03 TOMATO 7.00 0 -902,802 164,273 3.87 1.04 J-BANF 5.99 0 175,337 631,967 14.90 1.05 V-TECH 6.00 15,000 -615,122 295,747 6.97 1.06 I TOQUE 6.75 0 -166,040 317,175 7.48 1.07 X-PHONE 6.50 0 15,474 477,221 11.25 1.08 SAMBA SUNG 6.09 0 -817,992 522,197 12.31 1.09 EH POL 5.90 20,345 -314,492 409,253 9.65 1.10 BIRL 6.49 0 -284,494 263,026 6.20 SIMULAB - Laboratório de Gestão - www.simulab.com.br Trimestre 4: Indústria de SETs - 1.03 TOMATO - Modelo de Produção 1 Decisões Preço Unitário $ 6.50 Gastos em Marketing $ 120,885 Gastos em Pesquisa e Desenvolvimento $ 241,771 Gastos em Manutenção $ 241,771 Volume de Produção Programada 355,000 Investimento em Equipamentos $ 0 Compra de Matéria-prima $ 263,767 Dividendos a Distribuir $ 0 Outros Gastos $ -14,500 Demonstrativo das Operações Mercado Potencial desta Empresa 484,275 Volume de Vendas 355,000 Participação do Mercado (percentual em unidades vendidas) 7.74 Volume de Produção Efetiva 355,000 Estoque Final de Produtos Acabados 0 Capacidade de Produção - Próximo Trimestre 383,038 Demonstrativo de Lucros e Perdas Receita de Vendas --- $ 2,307,500 Despesas --- $ 2,149,362 ___Marketing $ 120,885 --- ___Pesquisa e Desenvolvimento $ 241,771 --- ___Administração + Outros Gastos $ 263,534 --- ___Manutenção $ 241,771 --- ___Mão-de-obra Direta (custo unitário sem horas extras $ 1.1762) $ 417,560 --- ___* Matéria-prima Consumida (custo unitário $ 1.3957) $ 495,483 --- ___* Diminuição do Estoque de Produtos Acabados $ 0 --- ___* Depreciação (2.5 por cento ao trimestre) $ 196,454 --- ___Custo de Estocagem - Produtos Acabados $ 0 --- ___Custo de Estocagem - Matéria-prima $ 40,538 --- ___Custo de Pedido de Matéria-prima $ 50,248 --- ___Custo de Mudança de Turno $ 0 --- ___Despesas com Investimento em Equipamento $ 0 --- ___Despesas Financeiras $ 0 --- ___Despesas Gerais $ 81,115 --- Lucro Antes do Imposto de Renda --- $ 158,137 Imposto de Renda --- $ 74,280 Lucro Líquido após Imposto de Renda --- $ 83,856 Dividendos Distribuídos --- $ 0 Acréscimo ao Patrimônio Líquido --- $ 83,856 SIMULAB - Laboratório de Gestão - www.simulab.com.br Trimestre 4: Indústria de SETs - 1.03 TOMATO - Modelo de Produção 1 Fluxo de Caixa Receita de Vendas --- $ 2,307,500 Saidas de Caixa --- $ 1,795,471 Despesas de Caixa (exceto *) $ 1,457,424 --- Imposto de Renda $ 74,280 --- Dividendos Distribuídos $ 0 --- Investimento na Fábrica $ 0 --- Compra de Matéria-prima $ 263,767 --- Acréscimo de Caixa --- $ 512,028 Balanço Caixa $ 1,536,370 --- Valor do Estoque - Produtos Acabados $ 0 --- Valor do Estoque - Matéria-prima $ 579,050 --- Fábrica e Equipamentos (valor de reposição $ 7,865,512) $ 7,661,741 --- Patrimônio Líquido (valor econômico $ 9,980,932) --- $ 9,777,161 SIMULAB - Laboratório de Gestão - www.simulab.com.br Indíces - Trimestre 4 Indíces deste Trimestre - Trimestre 4 --- Previsão para o Trimestre 5 --- IGP 101.70 Inflação Anual 5 IVE 100 IVE 95 IAE 111 IAE 112 Indústria - Indústria de SETs - Trimestre 4 --- Preço Unitário Dividendos LDIR Volume de Vendas Market-share 1.01 CG TECH 6.45 12,861 170,465 556,729 12.13 1.02 PINEAPPLE 6.50 15,000 -24,413 702,000 15.30 1.03 TOMATO 6.50 0 83,856 355,000 7.74 1.04 J-BANF 5.99 300,000 307,336 673,516 14.68 1.05 V-TECH 6.40 0 201,657 476,000 10.37 1.06 I TOQUE 6.85 0 -1,309,499 141,340 3.08 1.07 X-PHONE 6.60 0 508,430 634,876 13.84 1.08 SAMBA SUNG 6.29 10,000 247,407 560,000 12.20 1.09 EH POL 6.50 0 123,303 448,694 9.78 1.10 BIRL 6.00 100,000 -1,237,753 40,259 0.88 SIMULAB - Laboratório de Gestão - www.simulab.com.br Trimestre 5: Indústria de SETs - 1.03 TOMATO - Modelo de Produção 2 Decisões Preço Unitário $ 6.15 Gastos em Marketing $ 50,000 Gastos em Pesquisa e Desenvolvimento $ 50,000 Gastos em Manutenção $ 50,000 Volume de Produção Programada 400,000 Investimento em Equipamentos $ 0 Compra de Matéria-prima $ 992,000 Dividendos a Distribuir $ 0 Outros Gastos $ -31,000 Demonstrativo das Operações Mercado Potencial desta Empresa 307,678 Volume de Vendas 307,678 Participação do Mercado (percentual em unidades vendidas) 6.01 Volume de Produção Efetiva 382,941 Estoque Final de Produtos Acabados 75,263 Capacidade de Produção - Próximo Trimestre 373,462 Demonstrativo de Lucros e Perdas Receita de Vendas --- $ 1,892,219 Despesas --- $ 1,638,852 ___Marketing $ 50,000 --- ___Pesquisa e Desenvolvimento $ 50,000 --- ___Administração + Outros Gastos $ 243,852 --- ___Manutenção $ 50,000 --- ___Mão-de-obra Direta (custo unitário sem horas extras $ 1.3186) $ 504,958 --- ___* Matéria-prima Consumida (custo unitário $ 1.5121) $ 579,050 --- ___* Diminuição do Estoque de Produtos Acabados $ -226,909 --- ___* Depreciação (2.5 por cento ao trimestre) $ 191,543 --- ___Custo de Estocagem - Produtos Acabados $ 37,818 --- ___Custo de Estocagem - Matéria-prima $ 28,952 --- ___Custo de Pedido de Matéria-prima $ 50,248 --- ___Custo de Mudança de Turno $ 0 --- ___Despesas com Investimento em Equipamento $ 0 --- ___Despesas Financeiras $ 0 --- ___Despesas Gerais $ 79,338 --- Lucro Antes do Imposto de Renda --- $ 253,366 Imposto de Renda --- $ 119,991 Lucro Líquido após Imposto de Renda --- $ 133,375 Dividendos Distribuídos --- $ 0 Acréscimo ao Patrimônio Líquido --- $ 133,375 SIMULAB - Laboratório de Gestão - www.simulab.com.br Trimestre 5: Indústria de SETs - 1.03 TOMATO - Modelo de Produção 2 Fluxo de Caixa Receita de Vendas --- $ 1,892,219 Saidas de Caixa --- $ 2,207,159 Despesas de Caixa (exceto *) $ 1,095,168 --- Imposto de Renda $ 119,991 --- Dividendos Distribuídos $ 0 --- Investimento na Fábrica $ 0 --- Compra de Matéria-prima $ 992,000 --- Acréscimo de Caixa --- $ -314,940 Balanço Caixa $ 1,221,429 --- Valor do Estoque - Produtos Acabados $ 226,910 --- Valor do Estoque - Matéria-prima $ 992,000 --- Fábrica e Equipamentos (valor de reposição $ 7,743,051) $ 7,470,197 --- Patrimônio Líquido (valor econômico $ 10,183,390) --- $ 9,910,537 SIMULAB - Laboratório de Gestão - www.simulab.com.brIndíces - Trimestre 5 Indíces deste Trimestre - Trimestre 5 --- Previsão para o Trimestre 6 --- IGP 102.95 Inflação Anual 6 IVE 95 IVE 115 IAE 113 IAE 105 Indústria - Indústria de SETs - Trimestre 5 --- Preço Unitário Dividendos LDIR Volume de Vendas Market-share 1.01 CG TECH 6.45 0 210,315 550,000 10.75 1.02 PINEAPPLE 6.65 30,000 135,069 779,753 15.24 1.03 TOMATO 6.15 0 133,375 307,678 6.01 1.04 J-BANF 5.80 0 216,377 750,800 14.67 1.05 V-TECH 6.20 0 103,046 583,725 11.41 1.06 I TOQUE 7.10 0 439,415 430,000 8.40 1.07 X-PHONE 6.60 32,000 433,188 709,705 13.87 1.08 SAMBA SUNG 6.39 0 -158,874 416,461 8.14 1.09 EH POL 7.19 0 -29,269 322,271 6.30 1.10 BIRL 7.00 0 -507,668 267,504 5.23 SIMULAB - Laboratório de Gestão - www.simulab.com.br Trimestre 6: Indústria de SETs - 1.03 TOMATO - Modelo de Produção 2 Decisões Preço Unitário $ 6.40 Gastos em Marketing $ 100,000 Gastos em Pesquisa e Desenvolvimento $ 50,000 Gastos em Manutenção $ 200,000 Volume de Produção Programada 280,000 Investimento em Equipamentos $ 0 Compra de Matéria-prima $ 253,813 Dividendos a Distribuir $ 0 Outros Gastos $ -71,000 Demonstrativo das Operações Mercado Potencial desta Empresa 204,843 Volume de Vendas 204,843 Participação do Mercado (percentual em unidades vendidas) 3.21 Volume de Produção Efetiva 280,000 Estoque Final de Produtos Acabados 150,420 Capacidade de Produção - Próximo Trimestre 364,125 Demonstrativo de Lucros e Perdas Receita de Vendas --- $ 1,310,995 Despesas --- $ 1,599,175 ___Marketing $ 100,000 --- ___Pesquisa e Desenvolvimento $ 50,000 --- ___Administração + Outros Gastos $ 202,726 --- ___Manutenção $ 200,000 --- ___Mão-de-obra Direta (custo unitário sem horas extras $ 1.3578) $ 380,186 --- ___* Matéria-prima Consumida (custo unitário $ 1.6246) $ 454,878 --- ___* Diminuição do Estoque de Produtos Acabados $ -229,888 --- ___* Depreciação (2.5 por cento ao trimestre) $ 186,754 --- ___Custo de Estocagem - Produtos Acabados $ 76,132 --- ___Custo de Estocagem - Matéria-prima $ 49,600 --- ___Custo de Pedido de Matéria-prima $ 50,613 --- ___Custo de Mudança de Turno $ 0 --- ___Despesas com Investimento em Equipamento $ 0 --- ___Despesas Financeiras $ 0 --- ___Despesas Gerais $ 78,170 --- Lucro Antes do Imposto de Renda --- $ -288,180 Imposto de Renda --- $ 0 Lucro Líquido após Imposto de Renda --- $ -288,180 Dividendos Distribuídos --- $ 0 Acréscimo ao Patrimônio Líquido --- $ -288,180 SIMULAB - Laboratório de Gestão - www.simulab.com.br Trimestre 6: Indústria de SETs - 1.03 TOMATO - Modelo de Produção 2 Fluxo de Caixa Receita de Vendas --- $ 1,310,995 Saidas de Caixa --- $ 1,441,243 Despesas de Caixa (exceto *) $ 1,187,430 --- Imposto de Renda $ 0 --- Dividendos Distribuídos $ 0 --- Investimento na Fábrica $ 0 --- Compra de Matéria-prima $ 253,813 --- Acréscimo de Caixa --- $ -130,248 Balanço Caixa $ 1,091,181 --- Valor do Estoque - Produtos Acabados $ 456,798 --- Valor do Estoque - Matéria-prima $ 790,935 --- Fábrica e Equipamentos (valor de reposição $ 7,549,474) $ 7,283,442 --- Patrimônio Líquido (valor econômico $ 9,888,388) --- $ 9,622,356 SIMULAB - Laboratório de Gestão - www.simulab.com.br Indíces - Trimestre 6 Indíces deste Trimestre - Trimestre 6 --- Previsão para o Trimestre 7 --- IGP 104.20 Inflação Anual 8 IVE 115 IVE 90 IAE 106 IAE 100 Indústria - Indústria de SETs - Trimestre 6 --- Preço Unitário Dividendos LDIR Volume de Vendas Market-share 1.01 CG TECH 6.55 0 262,888 654,466 10.25 1.02 PINEAPPLE 6.80 0 627,409 1,100,000 17.23 1.03 TOMATO 6.40 0 -288,180 204,843 3.21 1.04 J-BANF 5.40 0 166,306 996,189 15.60 1.05 V-TECH 6.10 20,000 701,092 820,275 12.85 1.06 I TOQUE 7.80 0 -137,451 280,225 4.39 1.07 X-PHONE 6.60 0 724,347 890,295 13.94 1.08 SAMBA SUNG 5.39 666 10,722 629,700 9.86 1.09 EH POL 8.00 0 343,216 450,308 7.05 1.10 BIRL 7.15 0 1,336,891 358,276 5.61 SIMULAB - Laboratório de Gestão - www.simulab.com.br Trimestre 7: Indústria de SETs - 1.03 TOMATO - Modelo de Produção 2 Decisões Preço Unitário $ 6.40 Gastos em Marketing $ 700,000 Gastos em Pesquisa e Desenvolvimento $ 0 Gastos em Manutenção $ 0 Volume de Produção Programada 150,000 Investimento em Equipamentos $ 0 Compra de Matéria-prima $ 379,250 Dividendos a Distribuir $ 0 Outros Gastos $ -121,000 Demonstrativo das Operações Mercado Potencial desta Empresa 331,618 Volume de Vendas 300,420 Participação do Mercado (percentual em unidades vendidas) 5.84 Volume de Produção Efetiva 150,000 Estoque Final de Produtos Acabados 0 Capacidade de Produção - Próximo Trimestre 355,022 Demonstrativo de Lucros e Perdas Receita de Vendas --- $ 1,922,688 Despesas --- $ 2,122,101 ___Marketing $ 700,000 --- ___Pesquisa e Desenvolvimento $ 0 --- ___Administração + Outros Gastos $ 149,679 --- ___Manutenção $ 0 --- ___Mão-de-obra Direta (custo unitário sem horas extras $ 1.4377) $ 215,654 --- ___* Matéria-prima Consumida (custo unitário $ 1.6750) $ 251,253 --- ___* Diminuição do Estoque de Produtos Acabados $ 456,798 --- ___* Depreciação (2.5 por cento ao trimestre) $ 182,086 --- ___Custo de Estocagem - Produtos Acabados $ 0 --- ___Custo de Estocagem - Matéria-prima $ 39,546 --- ___Custo de Pedido de Matéria-prima $ 50,613 --- ___Custo de Mudança de Turno $ 0 --- ___Despesas com Investimento em Equipamento $ 0 --- ___Despesas Financeiras $ 0 --- ___Despesas Gerais $ 76,469 --- Lucro Antes do Imposto de Renda --- $ -199,413 Imposto de Renda --- $ 0 Lucro Líquido após Imposto de Renda --- $ -199,413 Dividendos Distribuídos --- $ 0 Acréscimo ao Patrimônio Líquido --- $ -199,413 SIMULAB - Laboratório de Gestão - www.simulab.com.br Trimestre 7: Indústria de SETs - 1.03 TOMATO - Modelo de Produção 2 Fluxo de Caixa Receita de Vendas --- $ 1,922,688 Saidas de Caixa --- $ 1,611,213 Despesas de Caixa (exceto *) $ 1,231,963 --- Imposto de Renda $ 0 --- Dividendos Distribuídos $ 0 --- Investimento na Fábrica $ 0 --- Compra de Matéria-prima $ 379,250 --- Acréscimo de Caixa --- $ 311,474 Balanço Caixa $ 1,402,655 --- Valor do Estoque - Produtos Acabados $ 0 --- Valor do Estoque - Matéria-prima $ 918,932 --- Fábrica e Equipamentos (valor de reposição $ 7,406,987) $ 7,101,356 --- Patrimônio Líquido (valor econômico $ 9,728,574) --- $ 9,422,943 SIMULAB - Laboratório de Gestão - www.simulab.com.br Indíces - Trimestre 7 Indíces deste Trimestre - Trimestre 7 --- Previsão para o Trimestre 8 --- IGP 105.95 Inflação Anual 6 IVE 90 IVE 100 IAE 102 IAE 95 Indústria - Indústria de SETs - Trimestre 7 --- Preço Unitário Dividendos LDIR Volume de Vendas Market-share 1.01 CG TECH 6.43 0 -323,684 459,294 8.93 1.02 PINEAPPLE 7.00 0 1,928,329 1,070,180 20.80 1.03 TOMATO 6.40 0 -199,413 300,420 5.84 1.04 J-BANF 5.80 500,000 82,394 755,075 14.67 1.05 V-TECH 6.10 400,000 243,806 769,425 14.95 1.06 I TOQUE 7.00 0 -110,223 395,798 7.69 1.07 X-PHONE 6.60 112,000 384,888 690,062 13.41 1.08 SAMBA SUNG 5.99 0 -1,071,796 272,890 5.30 1.09 EH POL 8.50 70,000 -64,698 246,729 4.79 1.10 BIRL 7.30 0 -2,176,885 185,742 3.61 SIMULAB - Laboratório de Gestão - www.simulab.com.br Trimestre 8: Indústria de SETs - 1.03 TOMATO - Modelo de Produção 2 Decisões Preço Unitário $ 8.00 Gastos em Marketing $ 1,000,000 Gastos em Pesquisa e Desenvolvimento $ 0 Gastos em Manutenção $ 500,000 Volume de Produção Programada 500,000 Investimento em Equipamentos $ 0 Compra de Matéria-prima $ 1,165,304 Dividendos a Distribuir $ 0 Outros Gastos $ -250,000 Demonstrativo das Operações Mercado Potencial desta Empresa 279,592 Volume de Vendas 279,592 Participação do Mercado (percentual emunidades vendidas) 5.02 Volume de Produção Efetiva 500,000 Estoque Final de Produtos Acabados 220,408 Capacidade de Produção - Próximo Trimestre 346,146 Demonstrativo de Lucros e Perdas Receita de Vendas --- $ 2,236,736 Despesas --- $ 2,989,104 ___Marketing $ 1,000,000 --- ___Pesquisa e Desenvolvimento $ 0 --- ___Administração + Outros Gastos $ 146,106 --- ___Manutenção $ 500,000 --- ___Mão-de-obra Direta (custo unitário sem horas extras $ 1.3393) $ 669,629 --- ___* Matéria-prima Consumida (custo unitário $ 1.6669) $ 833,437 --- ___* Diminuição do Estoque de Produtos Acabados $ -672,503 --- ___* Depreciação (2.5 por cento ao trimestre) $ 177,533 --- ___Custo de Estocagem - Produtos Acabados $ 112,083 --- ___Custo de Estocagem - Matéria-prima $ 45,946 --- ___Custo de Pedido de Matéria-prima $ 0 --- ___Custo de Mudança de Turno $ 101,705 --- ___Despesas com Investimento em Equipamento $ 0 --- ___Despesas Financeiras $ 0 --- ___Despesas Gerais $ 75,164 --- Lucro Antes do Imposto de Renda --- $ -752,368 Imposto de Renda --- $ 0 Lucro Líquido após Imposto de Renda --- $ -752,368 Dividendos Distribuídos --- $ 0 Acréscimo ao Patrimônio Líquido --- $ -752,368 SIMULAB - Laboratório de Gestão - www.simulab.com.br Trimestre 8: Indústria de SETs - 1.03 TOMATO - Modelo de Produção 2 Fluxo de Caixa Receita de Vendas --- $ 2,236,736 Saidas de Caixa --- $ 3,815,940 Despesas de Caixa (exceto *) $ 2,650,636 --- Imposto de Renda $ 0 --- Dividendos Distribuídos $ 0 --- Investimento na Fábrica $ 0 --- Compra de Matéria-prima $ 1,165,304 --- Acréscimo de Caixa --- $ -1,579,204 Balanço Caixa $ -176,549 --- Valor do Estoque - Produtos Acabados $ 672,504 --- Valor do Estoque - Matéria-prima $ 1,250,798 --- Fábrica e Equipamentos (valor de reposição $ 7,153,945) $ 6,923,822 --- Patrimônio Líquido (valor econômico $ 8,900,698) --- $ 8,670,575 SIMULAB - Laboratório de Gestão - www.simulab.com.br Indíces - Trimestre 8 Indíces deste Trimestre - Trimestre 8 --- Previsão para o Trimestre 9 --- IGP 106.95 Inflação Anual 6 IVE 100 IVE 95 IAE 97 IAE 95 Indústria - Indústria de SETs - Trimestre 8 --- Preço Unitário Dividendos LDIR Volume de Vendas Market-share 1.01 CG TECH 5.75 0 298,685 704,417 12.64 1.02 PINEAPPLE 7.30 0 784,820 466,112 8.36 1.03 TOMATO 8.00 0 -752,368 279,592 5.02 1.04 J-BANF 5.30 0 74,967 650,350 11.67 1.05 V-TECH 6.29 0 496,177 921,702 16.53 1.06 I TOQUE 6.50 0 -141,128 314,229 5.64 1.07 X-PHONE 6.61 0 516,935 645,963 11.59 1.08 SAMBA SUNG 5.59 0 -1,372,561 382,116 6.85 1.09 EH POL 8.00 0 2,324 283,526 5.09 1.10 BIRL 5.20 0 -140,269 926,744 16.62
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