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SIMULAB - Laboratório de Gestão - www.simulab.com.br Trimestre 1: Indústria de SETs - 1.09 EH POL - Modelo de Produção 1 Decisões Preço Unitário $ 6.40 Gastos em Marketing $ 340,000 Gastos em Pesquisa e Desenvolvimento $ 400,000 Gastos em Manutenção $ 90,000 Volume de Produção Programada 500,000 Investimento em Equipamentos $ 150,000 Compra de Matéria-prima $ 1,000,000 Dividendos a Distribuir $ 0 Outros Gastos $ 0 Demonstrativo das Operações Mercado Potencial desta Empresa 449,472 Volume de Vendas 449,472 Participação do Mercado (percentual em unidades vendidas) 9.96 Volume de Produção Efetiva 500,000 Estoque Final de Produtos Acabados 101,528 Capacidade de Produção - Próximo Trimestre 412,105 Demonstrativo de Lucros e Perdas Receita de Vendas --- $ 2,876,620 Despesas --- $ 2,999,345 ___Marketing $ 340,000 --- ___Pesquisa e Desenvolvimento $ 400,000 --- ___Administração + Outros Gastos $ 333,800 --- ___Manutenção $ 90,000 --- ___Mão-de-obra Direta (custo unitário sem horas extras $ 1.4339) $ 777,908 --- ___* Matéria-prima Consumida (custo unitário $ 1.5080) $ 754,007 --- ___* Diminuição do Estoque de Produtos Acabados $ -151,584 --- ___* Depreciação (2.5 por cento ao trimestre) $ 207,500 --- ___Custo de Estocagem - Produtos Acabados $ 50,764 --- ___Custo de Estocagem - Matéria-prima $ 60,000 --- ___Custo de Pedido de Matéria-prima $ 50,000 --- ___Custo de Mudança de Turno $ 0 --- ___Despesas com Investimento em Equipamento $ 2,250 --- ___Despesas Financeiras $ 0 --- ___Despesas Gerais $ 84,700 --- Lucro Antes do Imposto de Renda --- $ -122,724 Imposto de Renda --- $ 0 Lucro Líquido após Imposto de Renda --- $ -122,724 Dividendos Distribuídos --- $ 0 Acréscimo ao Patrimônio Líquido --- $ -122,724 SIMULAB - Laboratório de Gestão - www.simulab.com.br Trimestre 1: Indústria de SETs - 1.09 EH POL - Modelo de Produção 1 Fluxo de Caixa Receita de Vendas --- $ 2,876,620 Saidas de Caixa --- $ 3,339,422 Despesas de Caixa (exceto *) $ 2,189,422 --- Imposto de Renda $ 0 --- Dividendos Distribuídos $ 0 --- Investimento na Fábrica $ 150,000 --- Compra de Matéria-prima $ 1,000,000 --- Acréscimo de Caixa --- $ -462,801 Balanço Caixa $ 584,198 --- Valor do Estoque - Produtos Acabados $ 304,584 --- Valor do Estoque - Matéria-prima $ 1,445,993 --- Fábrica e Equipamentos (valor de reposição $ 8,429,217) $ 8,242,500 --- Patrimônio Líquido (valor econômico $ 10,763,992) --- $ 10,577,275 SIMULAB - Laboratório de Gestão - www.simulab.com.br Indíces - Trimestre 1 Indíces deste Trimestre - Trimestre 1 --- Previsão para o Trimestre 2 --- IGP 100.20 Inflação Anual 2 IVE 95 IVE 115 IAE 101 IAE 106 Indústria - Indústria de SETs - Trimestre 1 --- Preço Unitário Dividendos LDIR Volume de Vendas Market-share 1.01 CG TECH 6.50 0 6,787 451,000 10.00 1.02 PINEAPPLE 6.25 50,000 -29,532 538,693 11.94 1.03 TOMATO 6.35 0 95,478 442,368 9.80 1.04 J-BANF 6.30 0 172,092 458,764 10.17 1.05 V-TECH 6.15 15,000 -268,646 439,709 9.75 1.06 I TOQUE 6.70 0 -105,562 301,000 6.67 1.07 X-PHONE 6.25 10,000 -27,165 413,279 9.16 1.08 SAMBA SUNG 5.99 1,000 170,950 574,062 12.72 1.09 EH POL 6.40 0 -122,724 449,472 9.96 1.10 BIRL 6.42 0 61,391 443,354 9.83 SIMULAB - Laboratório de Gestão - www.simulab.com.br Trimestre 2: Indústria de SETs - 1.09 EH POL - Modelo de Produção 1 Decisões Preço Unitário $ 6.29 Gastos em Marketing $ 600,000 Gastos em Pesquisa e Desenvolvimento $ 210,000 Gastos em Manutenção $ 90,000 Volume de Produção Programada 514,033 Investimento em Equipamentos $ 150,000 Compra de Matéria-prima $ 1,000,000 Dividendos a Distribuir $ 0 Outros Gastos $ 17,000 Demonstrativo das Operações Mercado Potencial desta Empresa 1,004,403 Volume de Vendas 615,561 Participação do Mercado (percentual em unidades vendidas) 11.46 Volume de Produção Efetiva 514,033 Estoque Final de Produtos Acabados 0 Capacidade de Produção - Próximo Trimestre 409,253 Demonstrativo de Lucros e Perdas Receita de Vendas --- $ 3,871,878 Despesas --- $ 3,483,755 ___Marketing $ 600,000 --- ___Pesquisa e Desenvolvimento $ 210,000 --- ___Administração + Outros Gastos $ 350,530 --- ___Manutenção $ 90,000 --- ___Mão-de-obra Direta (custo unitário sem horas extras $ 1.3649) $ 771,165 --- ___* Matéria-prima Consumida (custo unitário $ 1.4443) $ 742,416 --- ___* Diminuição do Estoque de Produtos Acabados $ 304,584 --- ___* Depreciação (2.5 por cento ao trimestre) $ 206,062 --- ___Custo de Estocagem - Produtos Acabados $ 0 --- ___Custo de Estocagem - Matéria-prima $ 72,299 --- ___Custo de Pedido de Matéria-prima $ 50,099 --- ___Custo de Mudança de Turno $ 0 --- ___Despesas com Investimento em Equipamento $ 2,250 --- ___Despesas Financeiras $ 0 --- ___Despesas Gerais $ 84,346 --- Lucro Antes do Imposto de Renda --- $ 388,122 Imposto de Renda --- $ 184,673 Lucro Líquido após Imposto de Renda --- $ 203,448 Dividendos Distribuídos --- $ 0 Acréscimo ao Patrimônio Líquido --- $ 203,448 SIMULAB - Laboratório de Gestão - www.simulab.com.br Trimestre 2: Indústria de SETs - 1.09 EH POL - Modelo de Produção 1 Fluxo de Caixa Receita de Vendas --- $ 3,871,878 Saidas de Caixa --- $ 3,565,366 Despesas de Caixa (exceto *) $ 2,230,692 --- Imposto de Renda $ 184,673 --- Dividendos Distribuídos $ 0 --- Investimento na Fábrica $ 150,000 --- Compra de Matéria-prima $ 1,000,000 --- Acréscimo de Caixa --- $ 306,512 Balanço Caixa $ 890,710 --- Valor do Estoque - Produtos Acabados $ 0 --- Valor do Estoque - Matéria-prima $ 1,703,576 --- Fábrica e Equipamentos (valor de reposição $ 8,403,840) $ 8,186,438 --- Patrimônio Líquido (valor econômico $ 10,998,126) --- $ 10,780,724 SIMULAB - Laboratório de Gestão - www.simulab.com.br Indíces - Trimestre 2 Indíces deste Trimestre - Trimestre 2 --- Previsão para o Trimestre 3 --- IGP 100.70 Inflação Anual 2 IVE 115 IVE 90 IAE 103 IAE 110 Indústria - Indústria de SETs - Trimestre 2 --- Preço Unitário Dividendos LDIR Volume de Vendas Market-share 1.01 CG TECH 6.45 20,000 138,816 560,000 10.42 1.02 PINEAPPLE 6.30 70,000 90,980 684,952 12.75 1.03 TOMATO 6.40 212,438 13,066 378,632 7.05 1.04 J-BANF 6.30 0 73,695 531,753 9.90 1.05 V-TECH 6.00 15,000 246,126 605,810 11.28 1.06 I TOQUE 6.70 0 127,910 410,000 7.63 1.07 X-PHONE 6.30 10,000 -370,723 477,221 8.88 1.08 SAMBA SUNG 5.99 199 60,721 596,230 11.10 1.09 EH POL 6.29 0 203,448 615,561 11.46 1.10 BIRL 6.30 0 140,308 512,396 9.54 SIMULAB - Laboratório de Gestão - www.simulab.com.br Trimestre 3: Indústria de SETs - 1.09 EH POL - Modelo de Produção 1 Decisões Preço Unitário $ 5.90 Gastos em Marketing $ 300,000 Gastos em Pesquisa e Desenvolvimento $ 400,000 Gastos em Manutenção $ 100,000 Volume de Produção Programada 409,253 Investimento em Equipamentos $ 1,000,000 Compra de Matéria-prima $ 0 Dividendos a Distribuir $ 20,345 Outros Gastos $ -3,000 Demonstrativo das Operações Mercado Potencial desta Empresa 683,169 Volume de Vendas 409,253 Participação do Mercado (percentual em unidades vendidas) 9.65 Volume de Produção Efetiva 409,253 Estoque Final de Produtos Acabados 0 Capacidade de Produção - Próximo Trimestre 448,694 Demonstrativo de Lucros e Perdas Receita de Vendas --- $ 2,414,592 Despesas --- $ 2,729,085 ___Marketing $ 300,000 --- ___Pesquisa e Desenvolvimento $ 400,000 --- ___Administração + Outros Gastos $ 280,346 --- ___Manutenção $ 100,000 --- ___Mão-de-obra Direta (custo unitário sem horas extras $ 1.3926) $ 569,942 --- ___* Matéria-prima Consumida (custo unitário $ 1.4780) $ 604,876 --- ___* Diminuição do Estoque de Produtos Acabados $ 0 --- ___* Depreciação (2.5 por cento ao trimestre)$ 204,660 --- ___Custo de Estocagem - Produtos Acabados $ 0 --- ___Custo de Estocagem - Matéria-prima $ 85,178 --- ___Custo de Pedido de Matéria-prima $ 0 --- ___Custo de Mudança de Turno $ 0 --- ___Despesas com Investimento em Equipamento $ 100,000 --- ___Despesas Financeiras $ 0 --- ___Despesas Gerais $ 84,080 --- Lucro Antes do Imposto de Renda --- $ -314,492 Imposto de Renda --- $ 0 Lucro Líquido após Imposto de Renda --- $ -314,492 Dividendos Distribuídos --- $ 20,345 Acréscimo ao Patrimônio Líquido --- $ -334,837 SIMULAB - Laboratório de Gestão - www.simulab.com.br Trimestre 3: Indústria de SETs - 1.09 EH POL - Modelo de Produção 1 Fluxo de Caixa Receita de Vendas --- $ 2,414,592 Saidas de Caixa --- $ 2,939,893 Despesas de Caixa (exceto *) $ 1,919,548 --- Imposto de Renda $ 0 --- Dividendos Distribuídos $ 20,345 --- Investimento na Fábrica $ 1,000,000 --- Compra de Matéria-prima $ 0 --- Acréscimo de Caixa --- $ -525,300 Balanço Caixa $ 365,409 --- Valor do Estoque - Produtos Acabados $ 0 --- Valor do Estoque - Matéria-prima $ 1,098,700 --- Fábrica e Equipamentos (valor de reposição $ 9,213,740) $ 8,981,777 --- Patrimônio Líquido (valor econômico $ 10,677,849) --- $ 10,445,886 SIMULAB - Laboratório de Gestão - www.simulab.com.br Indíces - Trimestre 3 Indíces deste Trimestre - Trimestre 3 --- Previsão para o Trimestre 4 --- IGP 101.20 Inflação Anual 3 IVE 90 IVE 100 IAE 110 IAE 113 Indústria - Indústria de SETs - Trimestre 3 --- Preço Unitário Dividendos LDIR Volume de Vendas Market-share 1.01 CG TECH 6.45 0 116,071 515,415 12.15 1.02 PINEAPPLE 6.40 40,000 -54,724 644,334 15.19 1.03 TOMATO 7.00 0 -902,802 164,273 3.87 1.04 J-BANF 5.99 0 175,337 631,967 14.90 1.05 V-TECH 6.00 15,000 -615,122 295,747 6.97 1.06 I TOQUE 6.75 0 -166,040 317,175 7.48 1.07 X-PHONE 6.50 0 15,474 477,221 11.25 1.08 SAMBA SUNG 6.09 0 -817,992 522,197 12.31 1.09 EH POL 5.90 20,345 -314,492 409,253 9.65 1.10 BIRL 6.49 0 -284,494 263,026 6.20 SIMULAB - Laboratório de Gestão - www.simulab.com.br Trimestre 4: Indústria de SETs - 1.09 EH POL - Modelo de Produção 1 Decisões Preço Unitário $ 6.50 Gastos em Marketing $ 300,000 Gastos em Pesquisa e Desenvolvimento $ 300,000 Gastos em Manutenção $ 190,000 Volume de Produção Programada 448,694 Investimento em Equipamentos $ 0 Compra de Matéria-prima $ 0 Dividendos a Distribuir $ 0 Outros Gastos $ 7,000 Demonstrativo das Operações Mercado Potencial desta Empresa 660,380 Volume de Vendas 448,694 Participação do Mercado (percentual em unidades vendidas) 9.78 Volume de Produção Efetiva 448,694 Estoque Final de Produtos Acabados 0 Capacidade de Produção - Próximo Trimestre 437,477 Demonstrativo de Lucros e Perdas Receita de Vendas --- $ 2,916,511 Despesas --- $ 2,682,513 ___Marketing $ 300,000 --- ___Pesquisa e Desenvolvimento $ 300,000 --- ___Administração + Outros Gastos $ 303,125 --- ___Manutenção $ 190,000 --- ___Mão-de-obra Direta (custo unitário sem horas extras $ 1.2950) $ 581,063 --- ___* Matéria-prima Consumida (custo unitário $ 1.4211) $ 637,629 --- ___* Diminuição do Estoque de Produtos Acabados $ 0 --- ___* Depreciação (2.5 por cento ao trimestre) $ 224,544 --- ___Custo de Estocagem - Produtos Acabados $ 0 --- ___Custo de Estocagem - Matéria-prima $ 54,935 --- ___Custo de Pedido de Matéria-prima $ 0 --- ___Custo de Mudança de Turno $ 0 --- ___Despesas com Investimento em Equipamento $ 0 --- ___Despesas Financeiras $ 0 --- ___Despesas Gerais $ 91,215 --- Lucro Antes do Imposto de Renda --- $ 233,997 Imposto de Renda --- $ 110,693 Lucro Líquido após Imposto de Renda --- $ 123,303 Dividendos Distribuídos --- $ 0 Acréscimo ao Patrimônio Líquido --- $ 123,303 SIMULAB - Laboratório de Gestão - www.simulab.com.br Trimestre 4: Indústria de SETs - 1.09 EH POL - Modelo de Produção 1 Fluxo de Caixa Receita de Vendas --- $ 2,916,511 Saidas de Caixa --- $ 1,931,033 Despesas de Caixa (exceto *) $ 1,820,339 --- Imposto de Renda $ 110,693 --- Dividendos Distribuídos $ 0 --- Investimento na Fábrica $ 0 --- Compra de Matéria-prima $ 0 --- Acréscimo de Caixa --- $ 985,477 Balanço Caixa $ 1,350,886 --- Valor do Estoque - Produtos Acabados $ 0 --- Valor do Estoque - Matéria-prima $ 461,071 --- Fábrica e Equipamentos (valor de reposição $ 8,983,396) $ 8,757,233 --- Patrimônio Líquido (valor econômico $ 10,795,353) --- $ 10,569,190 SIMULAB - Laboratório de Gestão - www.simulab.com.br Indíces - Trimestre 4 Indíces deste Trimestre - Trimestre 4 --- Previsão para o Trimestre 5 --- IGP 101.70 Inflação Anual 5 IVE 100 IVE 95 IAE 111 IAE 112 Indústria - Indústria de SETs - Trimestre 4 --- Preço Unitário Dividendos LDIR Volume de Vendas Market-share 1.01 CG TECH 6.45 12,861 170,465 556,729 12.13 1.02 PINEAPPLE 6.50 15,000 -24,413 702,000 15.30 1.03 TOMATO 6.50 0 83,856 355,000 7.74 1.04 J-BANF 5.99 300,000 307,336 673,516 14.68 1.05 V-TECH 6.40 0 201,657 476,000 10.37 1.06 I TOQUE 6.85 0 -1,309,499 141,340 3.08 1.07 X-PHONE 6.60 0 508,430 634,876 13.84 1.08 SAMBA SUNG 6.29 10,000 247,407 560,000 12.20 1.09 EH POL 6.50 0 123,303 448,694 9.78 1.10 BIRL 6.00 100,000 -1,237,753 40,259 0.88 SIMULAB - Laboratório de Gestão - www.simulab.com.br Trimestre 5: Indústria de SETs - 1.09 EH POL - Modelo de Produção 2 Decisões Preço Unitário $ 7.19 Gastos em Marketing $ 300,000 Gastos em Pesquisa e Desenvolvimento $ 300,000 Gastos em Manutenção $ 220,000 Volume de Produção Programada 325,000 Investimento em Equipamentos $ 200,000 Compra de Matéria-prima $ 650,000 Dividendos a Distribuir $ 0 Outros Gastos $ -10,000 Demonstrativo das Operações Mercado Potencial desta Empresa 450,986 Volume de Vendas 322,271 Participação do Mercado (percentual em unidades vendidas) 6.30 Volume de Produção Efetiva 322,271 Estoque Final de Produtos Acabados 0 Capacidade de Produção - Próximo Trimestre 436,379 Demonstrativo de Lucros e Perdas Receita de Vendas --- $ 2,317,128 Despesas --- $ 2,346,398 ___Marketing $ 300,000 --- ___Pesquisa e Desenvolvimento $ 300,000 --- ___Administração + Outros Gastos $ 282,491 --- ___Manutenção $ 220,000 --- ___Mão-de-obra Direta (custo unitário sem horas extras $ 1.2332) $ 397,417 --- ___* Matéria-prima Consumida (custo unitário $ 1.4307) $ 461,071 --- ___* Diminuição do Estoque de Produtos Acabados $ 0 --- ___* Depreciação (2.5 por cento ao trimestre) $ 218,930 --- ___Custo de Estocagem - Produtos Acabados $ 0 --- ___Custo de Estocagem - Matéria-prima $ 23,053 --- ___Custo de Pedido de Matéria-prima $ 50,248 --- ___Custo de Mudança de Turno $ 0 --- ___Despesas com Investimento em Equipamento $ 4,000 --- ___Despesas Financeiras $ 0 --- ___Despesas Gerais $ 89,186 --- Lucro Antes do Imposto de Renda --- $ -29,269 Imposto de Renda --- $ 0 Lucro Líquido após Imposto de Renda --- $ -29,269 Dividendos Distribuídos --- $ 0 Acréscimo ao Patrimônio Líquido --- $ -29,269 SIMULAB - Laboratório de Gestão - www.simulab.com.br Trimestre 5: Indústria de SETs - 1.09 EH POL - Modelo de Produção 2 Fluxo de Caixa Receita de Vendas --- $ 2,317,128 Saidas de Caixa --- $ 2,516,396 Despesas de Caixa (exceto *) $ 1,666,396 --- Imposto de Renda $ 0 --- Dividendos Distribuídos $ 0 --- Investimento na Fábrica $ 200,000 --- Compra de Matéria-prima $ 650,000 --- Acréscimo de Caixa --- $ -199,268 Balanço Caixa $ 1,151,618 --- Valor do Estoque - Produtos Acabados $ 0 --- Valor do Estoque - Matéria-prima $ 650,000 --- Fábrica e Equipamentos (valor de reposição $ 9,047,527) $ 8,738,302 --- Patrimônio Líquido (valor econômico $ 10,849,146) --- $ 10,539,921 SIMULAB - Laboratório de Gestão - www.simulab.com.brIndíces - Trimestre 5 Indíces deste Trimestre - Trimestre 5 --- Previsão para o Trimestre 6 --- IGP 102.95 Inflação Anual 6 IVE 95 IVE 115 IAE 113 IAE 105 Indústria - Indústria de SETs - Trimestre 5 --- Preço Unitário Dividendos LDIR Volume de Vendas Market-share 1.01 CG TECH 6.45 0 210,315 550,000 10.75 1.02 PINEAPPLE 6.65 30,000 135,069 779,753 15.24 1.03 TOMATO 6.15 0 133,375 307,678 6.01 1.04 J-BANF 5.80 0 216,377 750,800 14.67 1.05 V-TECH 6.20 0 103,046 583,725 11.41 1.06 I TOQUE 7.10 0 439,415 430,000 8.40 1.07 X-PHONE 6.60 32,000 433,188 709,705 13.87 1.08 SAMBA SUNG 6.39 0 -158,874 416,461 8.14 1.09 EH POL 7.19 0 -29,269 322,271 6.30 1.10 BIRL 7.00 0 -507,668 267,504 5.23 SIMULAB - Laboratório de Gestão - www.simulab.com.br Trimestre 6: Indústria de SETs - 1.09 EH POL - Modelo de Produção 2 Decisões Preço Unitário $ 8.00 Gastos em Marketing $ 600,000 Gastos em Pesquisa e Desenvolvimento $ 200,000 Gastos em Manutenção $ 263,498 Volume de Produção Programada 463,379 Investimento em Equipamentos $ 0 Compra de Matéria-prima $ 650,000 Dividendos a Distribuir $ 0 Outros Gastos $ -50,000 Demonstrativo das Operações Mercado Potencial desta Empresa 511,620 Volume de Vendas 450,308 Participação do Mercado (percentual em unidades vendidas) 7.05 Volume de Produção Efetiva 450,308 Estoque Final de Produtos Acabados 0 Capacidade de Produção - Próximo Trimestre 425,470 Demonstrativo de Lucros e Perdas Receita de Vendas --- $ 3,602,464 Despesas --- $ 2,945,556 ___Marketing $ 600,000 --- ___Pesquisa e Desenvolvimento $ 200,000 --- ___Administração + Outros Gastos $ 269,567 --- ___Manutenção $ 263,498 --- ___Mão-de-obra Direta (custo unitário sem horas extras $ 1.2493) $ 571,285 --- ___* Matéria-prima Consumida (custo unitário $ 1.4435) $ 650,000 --- ___* Diminuição do Estoque de Produtos Acabados $ 0 --- ___* Depreciação (2.5 por cento ao trimestre) $ 218,457 --- ___Custo de Estocagem - Produtos Acabados $ 0 --- ___Custo de Estocagem - Matéria-prima $ 32,500 --- ___Custo de Pedido de Matéria-prima $ 50,613 --- ___Custo de Mudança de Turno $ 0 --- ___Despesas com Investimento em Equipamento $ 0 --- ___Despesas Financeiras $ 0 --- ___Despesas Gerais $ 89,634 --- Lucro Antes do Imposto de Renda --- $ 656,907 Imposto de Renda --- $ 313,690 Lucro Líquido após Imposto de Renda --- $ 343,216 Dividendos Distribuídos --- $ 0 Acréscimo ao Patrimônio Líquido --- $ 343,216 SIMULAB - Laboratório de Gestão - www.simulab.com.br Trimestre 6: Indústria de SETs - 1.09 EH POL - Modelo de Produção 2 Fluxo de Caixa Receita de Vendas --- $ 3,602,464 Saidas de Caixa --- $ 3,040,789 Despesas de Caixa (exceto *) $ 2,077,098 --- Imposto de Renda $ 313,690 --- Dividendos Distribuídos $ 0 --- Investimento na Fábrica $ 0 --- Compra de Matéria-prima $ 650,000 --- Acréscimo de Caixa --- $ 561,674 Balanço Caixa $ 1,713,293 --- Valor do Estoque - Produtos Acabados $ 0 --- Valor do Estoque - Matéria-prima $ 650,000 --- Fábrica e Equipamentos (valor de reposição $ 8,821,331) $ 8,519,844 --- Patrimônio Líquido (valor econômico $ 11,184,624) --- $ 10,883,138 SIMULAB - Laboratório de Gestão - www.simulab.com.br Indíces - Trimestre 6 Indíces deste Trimestre - Trimestre 6 --- Previsão para o Trimestre 7 --- IGP 104.20 Inflação Anual 8 IVE 115 IVE 90 IAE 106 IAE 100 Indústria - Indústria de SETs - Trimestre 6 --- Preço Unitário Dividendos LDIR Volume de Vendas Market-share 1.01 CG TECH 6.55 0 262,888 654,466 10.25 1.02 PINEAPPLE 6.80 0 627,409 1,100,000 17.23 1.03 TOMATO 6.40 0 -288,180 204,843 3.21 1.04 J-BANF 5.40 0 166,306 996,189 15.60 1.05 V-TECH 6.10 20,000 701,092 820,275 12.85 1.06 I TOQUE 7.80 0 -137,451 280,225 4.39 1.07 X-PHONE 6.60 0 724,347 890,295 13.94 1.08 SAMBA SUNG 5.39 666 10,722 629,700 9.86 1.09 EH POL 8.00 0 343,216 450,308 7.05 1.10 BIRL 7.15 0 1,336,891 358,276 5.61 SIMULAB - Laboratório de Gestão - www.simulab.com.br Trimestre 7: Indústria de SETs - 1.09 EH POL - Modelo de Produção 2 Decisões Preço Unitário $ 8.50 Gastos em Marketing $ 300,000 Gastos em Pesquisa e Desenvolvimento $ 150,000 Gastos em Manutenção $ 220,600 Volume de Produção Programada 425,470 Investimento em Equipamentos $ 0 Compra de Matéria-prima $ 580,000 Dividendos a Distribuir $ 70,000 Outros Gastos $ 79,000 Demonstrativo das Operações Mercado Potencial desta Empresa 246,729 Volume de Vendas 246,729 Participação do Mercado (percentual em unidades vendidas) 4.79 Volume de Produção Efetiva 425,470 Estoque Final de Produtos Acabados 178,741 Capacidade de Produção - Próximo Trimestre 414,833 Demonstrativo de Lucros e Perdas Receita de Vendas --- $ 2,097,196 Despesas --- $ 2,161,894 ___Marketing $ 300,000 --- ___Pesquisa e Desenvolvimento $ 150,000 --- ___Administração + Outros Gastos $ 395,006 --- ___Manutenção $ 220,600 --- ___Mão-de-obra Direta (custo unitário sem horas extras $ 1.2544) $ 533,708 --- ___* Matéria-prima Consumida (custo unitário $ 1.4834) $ 631,159 --- ___* Diminuição do Estoque de Produtos Acabados $ -542,803 --- ___* Depreciação (2.5 por cento ao trimestre) $ 212,996 --- ___Custo de Estocagem - Produtos Acabados $ 90,467 --- ___Custo de Estocagem - Matéria-prima $ 32,500 --- ___Custo de Pedido de Matéria-prima $ 50,613 --- ___Custo de Mudança de Turno $ 0 --- ___Despesas com Investimento em Equipamento $ 0 --- ___Despesas Financeiras $ 0 --- ___Despesas Gerais $ 87,647 --- Lucro Antes do Imposto de Renda --- $ -64,698 Imposto de Renda --- $ 0 Lucro Líquido após Imposto de Renda --- $ -64,698 Dividendos Distribuídos --- $ 70,000 Acréscimo ao Patrimônio Líquido --- $ -134,698 SIMULAB - Laboratório de Gestão - www.simulab.com.br Trimestre 7: Indústria de SETs - 1.09 EH POL - Modelo de Produção 2 Fluxo de Caixa Receita de Vendas --- $ 2,097,196 Saidas de Caixa --- $ 2,510,543 Despesas de Caixa (exceto *) $ 1,860,543 --- Imposto de Renda $ 0 --- Dividendos Distribuídos $ 70,000 --- Investimento na Fábrica $ 0 --- Compra de Matéria-prima $ 580,000 --- Acréscimo de Caixa --- $ -413,346 Balanço Caixa $ 1,299,946 --- Valor do Estoque - Produtos Acabados $ 542,804 --- Valor do Estoque - Matéria-prima $ 598,841 --- Fábrica e Equipamentos (valor de reposição $ 8,654,860) $ 8,306,848 --- Patrimônio Líquido (valor econômico $ 11,096,450) --- $ 10,748,439 SIMULAB - Laboratório de Gestão - www.simulab.com.br Indíces - Trimestre 7 Indíces deste Trimestre - Trimestre 7 --- Previsão para o Trimestre 8 --- IGP 105.95 Inflação Anual 6 IVE 90 IVE 100 IAE 102 IAE 95 Indústria - Indústria de SETs - Trimestre 7 --- Preço Unitário Dividendos LDIR Volume de Vendas Market-share 1.01 CG TECH 6.43 0 -323,684 459,294 8.93 1.02 PINEAPPLE 7.00 0 1,928,329 1,070,180 20.80 1.03 TOMATO 6.40 0 -199,413 300,420 5.84 1.04 J-BANF 5.80 500,000 82,394 755,075 14.67 1.05 V-TECH 6.10 400,000 243,806 769,425 14.95 1.06 I TOQUE 7.00 0 -110,223 395,798 7.69 1.07 X-PHONE 6.60 112,000 384,888 690,062 13.41 1.08 SAMBA SUNG 5.99 0 -1,071,796 272,890 5.30 1.09 EH POL 8.50 70,000 -64,698 246,729 4.79 1.10 BIRL 7.30 0 -2,176,885 185,742 3.61 SIMULAB - Laboratório de Gestão - www.simulab.com.br Trimestre 8: Indústria de SETs - 1.09 EH POL - Modelo de Produção 2 Decisões Preço Unitário $ 8.00 Gastos em Marketing $ 500,000 Gastos em Pesquisa e Desenvolvimento $ 200,000 Gastos em Manutenção $ 265,902 Volume de Produção Programada 593,574 Investimento em Equipamentos $ 500,000 Compra de Matéria-prima $ 290,000 Dividendos a Distribuir $ 0 Outros Gastos $ -250,000 Demonstrativo das Operações Mercado Potencial desta Empresa 283,526 Volume de Vendas283,526 Participação do Mercado (percentual em unidades vendidas) 5.09 Volume de Produção Efetiva 397,818 Estoque Final de Produtos Acabados 293,033 Capacidade de Produção - Próximo Trimestre 429,139 Demonstrativo de Lucros e Perdas Receita de Vendas --- $ 2,268,208 Despesas --- $ 2,265,227 ___Marketing $ 500,000 --- ___Pesquisa e Desenvolvimento $ 200,000 --- ___Administração + Outros Gastos $ 38,586 --- ___Manutenção $ 265,902 --- ___Mão-de-obra Direta (custo unitário sem horas extras $ 1.2957) $ 515,445 --- ___* Matéria-prima Consumida (custo unitário $ 1.5053) $ 598,841 --- ___* Diminuição do Estoque de Produtos Acabados $ -351,290 --- ___* Depreciação (2.5 por cento ao trimestre) $ 207,671 --- ___Custo de Estocagem - Produtos Acabados $ 149,015 --- ___Custo de Estocagem - Matéria-prima $ 29,942 --- ___Custo de Pedido de Matéria-prima $ 0 --- ___Custo de Mudança de Turno $ 0 --- ___Despesas com Investimento em Equipamento $ 25,000 --- ___Despesas Financeiras $ 0 --- ___Despesas Gerais $ 86,114 --- Lucro Antes do Imposto de Renda --- $ 2,980 Imposto de Renda --- $ 655 Lucro Líquido após Imposto de Renda --- $ 2,324 Dividendos Distribuídos --- $ 0 Acréscimo ao Patrimônio Líquido --- $ 2,324 SIMULAB - Laboratório de Gestão - www.simulab.com.br Trimestre 8: Indústria de SETs - 1.09 EH POL - Modelo de Produção 2 Fluxo de Caixa Receita de Vendas --- $ 2,268,208 Saidas de Caixa --- $ 2,600,662 Despesas de Caixa (exceto *) $ 1,810,006 --- Imposto de Renda $ 655 --- Dividendos Distribuídos $ 0 --- Investimento na Fábrica $ 500,000 --- Compra de Matéria-prima $ 290,000 --- Acréscimo de Caixa --- $ -332,454 Balanço Caixa $ 967,491 --- Valor do Estoque - Produtos Acabados $ 894,095 --- Valor do Estoque - Matéria-prima $ 290,000 --- Fábrica e Equipamentos (valor de reposição $ 8,869,180) $ 8,599,177 --- Patrimônio Líquido (valor econômico $ 11,020,767) --- $ 10,750,764 SIMULAB - Laboratório de Gestão - www.simulab.com.br Indíces - Trimestre 8 Indíces deste Trimestre - Trimestre 8 --- Previsão para o Trimestre 9 --- IGP 106.95 Inflação Anual 6 IVE 100 IVE 95 IAE 97 IAE 95 Indústria - Indústria de SETs - Trimestre 8 --- Preço Unitário Dividendos LDIR Volume de Vendas Market-share 1.01 CG TECH 5.75 0 298,685 704,417 12.64 1.02 PINEAPPLE 7.30 0 784,820 466,112 8.36 1.03 TOMATO 8.00 0 -752,368 279,592 5.02 1.04 J-BANF 5.30 0 74,967 650,350 11.67 1.05 V-TECH 6.29 0 496,177 921,702 16.53 1.06 I TOQUE 6.50 0 -141,128 314,229 5.64 1.07 X-PHONE 6.61 0 516,935 645,963 11.59 1.08 SAMBA SUNG 5.59 0 -1,372,561 382,116 6.85 1.09 EH POL 8.00 0 2,324 283,526 5.09 1.10 BIRL 5.20 0 -140,269 926,744 16.62
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