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AULA 04 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS EM EXERCÍCIOS – BANCO DO BRASIL PROFESSOR CÉSAR FRADE Prof. César de Oliveira Frade www.pontodosconcursos.com.br 1 Vamos lá, pessoal! Ânimo.... Animem-se pois vamos começar mais uma aula dessa matéria complicada, cheia de detalhes, mas, ao mesmo tempo, com muita coisa interessante. As críticas ou sugestões poderão ser enviadas para: cesar.frade@pontodosconcursos.com.br. Prof. César Frade FEVEREIRO/2012 AULA 04 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS EM EXERCÍCIOS – BANCO DO BRASIL PROFESSOR CÉSAR FRADE Prof. César de Oliveira Frade www.pontodosconcursos.com.br 2 QUESTÕES COMENTADAS Questão 78 (Fundação Carlos Chagas – Banco do Brasil – 2010) – A CETIP S.A. tem por finalidade a) garantir a liquidação financeira de transações de títulos privados entre instituições bancárias no Mercado de Balcão. b) operar como substituta no caso de interrupção das operações diárias do Sistema de Pagamentos Brasileiro – SPB. c) atuar internacionalmente, em tempo real, tendo como participantes bancos, corretoras, distribuidoras, fundos de investimento, seguradoras e fundos de pensão. d) assegurar que as operações somente sejam finalizadas caso os títulos estejam efetivamente disponíveis na posição do vendedor e os recursos relativos a seu pagamento disponibilizados integralmente pelo comprador. e) dispensar a supervisão e normatização da Comissão de Valores Mobiliários para os casos de administração de carteiras e custódia de valores mobiliários. Resolução: A CETIP é uma Sociedade Anônima com ações sendo negociadas na Bolsa e que tem como objetivo a administração de mercado de balcão organizado, ou seja, de ambientes de negociação e registro de valores mobiliários, títulos públicos e privados de renda fixa e derivativos de balcão. Importante ressaltar que a CETIP não é contraparte central das operações negociadas e/ou registradas nos Mercados Organizados. A CETIP ainda não mantém mecanismo de ressarcimento dos prejuízos incorridos pelos Participantes ou Clientes. Segundo o dicionário de Finanças da BOVESPA: “Mercado de Balcão não-organizado: Mercado que negocia títulos e ativos financeiros entre instituições financeiras, investidores institucionais e outros investidores, em que não existe uma entidade AULA 04 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS EM EXERCÍCIOS – BANCO DO BRASIL PROFESSOR CÉSAR FRADE Prof. César de Oliveira Frade www.pontodosconcursos.com.br 3 de auto-regulação que coordene as atividades de compra e venda. Normalmente, as negociações se fazem por telefone. Mercado de Balcão Organizado: Sistema de negociação de títulos supervisionado por entidade auto-reguladora, autorizada pela CVM. Exemplo: mercado de balcão organizado de debêntures, administrado pela ANBIMA e operacionalizado pela CVM.” A CETIP se utiliza do conceito DVP, no qual há a escolha de um agente que atuará como se fosse um “juiz” da negociação. Um dos participantes entre os títulos a esse agente enquanto que o outro entrega o pagamento. De posse dos títulos e dos pagamentos, há uma redistribuição do mesmo. Essa medida reduz a probabilidade de “default”. O conceito DVP - Delivery Versus Payment (entrega contra pagamento) protege os participantes contra eventuais falhas na entrega dos títulos ou no pagamento, assegurando que as operações somente sejam finalizadas caso os títulos estejam efetivamente disponíveis na posição do vendedor e os recursos relativos a seu pagamento disponibilizados integralmente pelo comprador. Sendo assim, o gabarito é a letra D. Gabarito: D Questão 79 (Fundação Carlos Chagas – Banco do Brasil – 2010) – As entidades fechadas de previdência complementar, também conhecidas como fundos de pensão, são organizadas sob a forma de a) fundos PGBL − Plano Gerador de Benefício Livre. b) fundos VGBL − Vida Gerador de Benefício Livre. c) empresas vinculadas ao Ministério da Fazenda e fiscalizadas pela SUSEP – Superintendência de Seguros Privados. d) planos que devem ser oferecidos a todos os colaboradores e que também podem ser adquiridos por pessoas que não tenham vínculo empregatício com a empresa patrocinadora. AULA 04 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS EM EXERCÍCIOS – BANCO DO BRASIL PROFESSOR CÉSAR FRADE Prof. César de Oliveira Frade www.pontodosconcursos.com.br 4 e) fundação ou sociedade civil, sem fins lucrativos e acessíveis, exclusivamente, aos empregados de uma empresa ou grupo de empresas. Resolução: O artigo 31 da Lei Complementar informa qual é a forma sob a qual podem ser organizadas as Entidades Fechadas de Previdência Complementar. Veja o que diz a Lei: “Art. 31. As entidades fechadas são aquelas acessíveis, na forma regulamentada pelo órgão regulador e fiscalizador, exclusivamente: (grifo meu) I - aos empregados de uma empresa ou grupo de empresas e aos servidores da União, dos Estados, do Distrito Federal e dos Municípios, entes denominados patrocinadores; e – grifo meu II - aos associados ou membros de pessoas jurídicas de caráter profissional, classista ou setorial, denominadas instituidores. § 1o As entidades fechadas organizar-se-ão sob a forma de fundação ou sociedade civil, sem fins lucrativos. – grifo meu § 2o As entidades fechadas constituídas por instituidores referidos no inciso II do caput deste artigo deverão, cumulativamente: I - terceirizar a gestão dos recursos garantidores das reservas técnicas e provisões mediante a contratação de instituição especializada autorizada a funcionar pelo Banco Central do Brasil ou outro órgão competente; II - ofertar exclusivamente planos de benefícios na modalidade contribuição definida, na forma do parágrafo único do art. 7o desta Lei Complementar. § 3o Os responsáveis pela gestão dos recursos de que trata o inciso I do parágrafo anterior deverão manter segregados e totalmente AULA 04 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS EM EXERCÍCIOS – BANCO DO BRASIL PROFESSOR CÉSAR FRADE Prof. César de Oliveira Frade www.pontodosconcursos.com.br 5 isolados o seu patrimônio dos patrimônios do instituidor e da entidade fechada. § 4o Na regulamentação de que trata o caput, o órgão regulador e fiscalizador estabelecerá o tempo mínimo de existência do instituidor e o seu número mínimo de associados.” Observe que o artigo da Lei faz uma lista exaustiva daqueles que podem acessar as Entidades Fechadas de Previdência Complementar, quais sejam: • empregados de uma empresa ou grupo de empresas; • servidores da União, dos Estados, do Distrito Federal e dos Municípios; e • aos associados ou membros de pessoas jurídicas de caráter profissional, classista ou setorial Observe que a questão fala de exclusivamente, mas cita apenas um dos três transcritos acima. Isso nos dá brecha para que possamos fazer um recurso. Além disso, há a informação de que elas são constituídas sob a forma de sociedade civil ou fundação, sem fins lucrativos. Mesmo assim, a única opção que temos como resposta é a letra E. No entanto caberia recurso e este poderia ser até melhor desenvolvido por um professor de português. Gabarito: E Questão 80 (Fundação Carlos Chagas – Banco do Brasil – 2010) – O Banco Nacional de Desenvolvimento Econômico e Social – BNDES tem dentre seus objetivos o de a) promover o desenvolvimento integrado das atividades agrícolas, industriais e de serviços. b) controlar o fluxo de capitais estrangeiros, garantindo o correto funcionamento do mercado cambial. c) promover o crescimento e a diversificação das importações. d) adquirir e financiar estoques de produção exportável. AULA 04 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS EMEXERCÍCIOS – BANCO DO BRASIL PROFESSOR CÉSAR FRADE Prof. César de Oliveira Frade www.pontodosconcursos.com.br 6 e) executar, por conta do Banco Central, a compensação de cheques e outros papéis. Resolução: O BNDES é uma empresa pública vinculada ao Ministério do Desenvolvimento, Indústria e Comércio Exterior, e tem como objetivo o financiamento de longo prazo de equipamento que contribuam para o desenvolvimento do país. Apóia os investimentos sociais direcionados para a educação e saúde, agricultura familiar, saneamento básico e ambiental e transporte coletivo de massa. Dessa forma, podemos verificar que cabe ao BNDES promover o desenvolvimento integrado das atividades agrícolas, industriais e de serviços, necessários para o desenvolvimento do País. Sendo assim, o gabarito é a letra A. Gabarito: A Questão 81 (Fundação Carlos Chagas – Banco do Brasil – 2006) – Em sua existência, o Sistema Especial de Liquidação e de Custódia – SELIC consolidou sua função de registro, custódia e liquidação de títulos. Como uma de suas principais características, é correto afirmar que a) as operações nele registradas são liquidadas em bloco, ao final de cada dia. b) é o depositário central dos títulos da dívida pública federal interna emitidos pelo Tesouro Nacional e Banco Central. c) os títulos depositados no Sistema não podem ser escriturais, ou seja, emitidos sob a forma eletrônica. d) é gerido pela Associação Nacional das Instituições do Mercado Financeiro − ANDIMA e é operado exclusivamente pelo Banco Central. e) é um sistema informatizado que se destina apenas ao registro e à custódia de títulos escriturais de emissão do Banco Central do Brasil, bem como à liquidação de operações com os referidos títulos. AULA 04 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS EM EXERCÍCIOS – BANCO DO BRASIL PROFESSOR CÉSAR FRADE Prof. César de Oliveira Frade www.pontodosconcursos.com.br 7 Resolução: O Sistema Especial de Liquidação e Custódia – SELIC é um sistema de informática que custodia os títulos públicos federais emitidos pelo Tesouro Nacional e Banco Central. Segundo o site do SELIC: “O Selic é o depositário central dos títulos emitidos pelo Tesouro Nacional e pelo Banco Central do Brasil e nessa condição processa, relativamente a esses títulos, a emissão, o resgate, o pagamento dos juros e a custódia. O sistema processa também a liquidação das operações definitivas e compromissadas registradas em seu ambiente, observando o modelo 1 de entrega contra pagamento. Todos os títulos são escriturais, isto é, emitidos exclusivamente na forma eletrônica. A liquidação da ponta financeira de cada operação é realizada por intermédio do STR, ao qual o Selic é interligado.” – grifo meu Dessa forma, vemos que o gabarito é a letra B. Gabarito: B Questão 82 (Fundação Carlos Chagas – Banco do Brasil – 2006) – Os depósitos interfinanceiros (DI) constituem um mecanismo ágil de transferência de recursos entre instituições financeiras. As operações para liquidação no dia seguinte ao da negociação são registradas a) na Bolsa de Mercadorias & Futuros. b) no Sistema Especial de Liquidação e de Custódia − SELIC. c) na Companhia Brasileira de Liquidação e Custódia – CBLC. d) na Câmara de Custódia e Liquidação − CETIP. e) na Câmara Interbancária de Pagamentos − CIP AULA 04 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS EM EXERCÍCIOS – BANCO DO BRASIL PROFESSOR CÉSAR FRADE Prof. César de Oliveira Frade www.pontodosconcursos.com.br 8 Resolução: Essa pergunta não é trivial, pois existem vários títulos que podem ser negociados e/ou liquidados em cada uma das câmaras de compensação existentes. A idéia inicial é que apenas títulos públicos federais são negociados na SELIC e essas liquidações são feitas em D0. Por outro lado, os títulos privados, públicos estaduais e municipais, os federais utilizados como moeda de privatização, derivativos são negociados na CETIP e, atualmente, são liquidados em D0. Entretanto, na época em que a questão foi elaborada, as operações na CETIP eram liquidadas em D+1. Abaixo, segue uma relação dos títulos que são liquidados na CETIP: Derivativos de Balcão • BOX de Duas Pontas • Contrato a Termo de Moeda • Contrato a Termo de Moeda (NDF – Non Deliverable Forward) • Contrato de Opção de Venda da Companhia Nacional de Abastecimento (CONAB) • Contratos de Swap • Opções Flexíveis de Ações e Índices • Opções Flexíveis sobre Taxa de Câmbio • Renda Fixa com BOX • Swap com Reset • Swap de Crédito • Swap de Fluxo de Caixa • Termo de Índice DI • Termo de Mercadoria Títulos Privados de Renda Fixa • Cédula de Crédito à Exportação (CCE) • Cédula de Crédito Bancário (CCB) • Cédula de Crédito Imobiliário (CCI) • Cédula de Debênture (CD) • Cédula de Produto Rural (CPR) • Cédula Rural Pignoratícia (CRP) AULA 04 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS EM EXERCÍCIOS – BANCO DO BRASIL PROFESSOR CÉSAR FRADE Prof. César de Oliveira Frade www.pontodosconcursos.com.br 9 • Certificado a Termo de Energia Elétrica (CTEE) • Certificado de Cédula de Crédito Bancário (CCCB) • Certificado de Depósito Agropecuário (CDA) • Certificado de Depósito Bancário (CDB) • Certificado de Direitos Creditórios do Agronegócio (CDCA) • Certificado de Investimento Audiovisual (CIA) • Certificado de Recebíveis do Agronegócio (CRA) • Certificado de Recebíveis Imobiliários (CRI) • Cotas de Fundos Abertos • Cotas de Fundos Fechados • Debêntures • Depósito a Prazo com Garantia Especial (DPGE) • Depósito Interfinanceiro (DI) (grifo meu) • Depósito Interfinanceiro Imobiliário (DII) • Depósito Interfinanceiro Rural (DIR) • Depósito Interfinanceiro vinculado a Operações de Microfinanças (DIM) • Export Note • Letra de Arrendamento Mercantil • Letra de Câmbio (LC) • Letra de Crédito Imobiliário (LCI) • Letra Financeira • Letra Financeira de Distribuição Pública • Letra Hipotecária (LH) • Letras de Crédito do Agronegócio (LCA) • Nota Comercial (Commercial Paper) • Nota de Crédito à Exportação (NCE) • Nota de Crédito do Agronegócio (NCA) • Obrigações • Recibo de Depósito Bancário (RDB) • Warrant Agropecuário (WA) Títulos Públicos de Renda Fixa • Certificado de Dívida Pública / INSS (CDP) • Certificado do Tesouro Nacional (CTN) • Certificado Financeiro do Tesouro (CFT) • Contrato de Crédito contra Terceiros • Cota do Fundo de Desenvolvimento Social (FDS) • Crédito Securitizado AULA 04 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS EM EXERCÍCIOS – BANCO DO BRASIL PROFESSOR CÉSAR FRADE Prof. César de Oliveira Frade www.pontodosconcursos.com.br 10 • Letra Financeira do Tesouro de Estados e Municípios (LFTE-M) • Título da Dívida Agrária (TDA) • Título da Secretaria do Tesouro Nacional Indexado à Taxa SELIC (JSTN)1 • Título de Alongamento da Dívida Agrícola Dessa forma, vemos que o título questionado encontra-se na lista de títulos que são listados pela CETIP. Sendo assim, o gabarito é a letra D. Gabarito: D Questão 83 (Fundação Carlos Chagas – Banco do Brasil – 2006) – As sociedades seguradoras a) devem ter patrimônio líquido inferior ao valor do seu passivo não operacional. b) são autorizadas a funcionar através de Portaria do Ministro da Fazenda. c) têm autonomia completa para decidir ou não aceitar resseguros. d) estão impedidas de explorar qualquer outro ramo de comércio ou indústria. e) têm autonomia para distribuir lucros ou quaisquer fundos correspondentes às suas reservas patrimoniais. Resolução: 1 E s t e t í t u l o r e p r e s e n t a c r é d i t o s e c u r i t i z a d o , i n d e x a d o à T a x a S E L I C , r e g is t r a d o n o S i s t e m a S N A , d e c o r r e n t e d e n e g o c i a ç ã o , m e d i a n t e n o v a ç ã o , d e c r é d i t o s d e n a t u r e z a f i n a n c e i r a v e n c i d o s c o n t r a a U n i ã o , o u p o r e l a g a r a n t i d o s . O s c r é d i t o s s e c u r i t i z a d o s f o r a m a m p l a m e n t e u t i l i z a d o s c o m o f o r m a d e p a g a m e n t o e m p r o g r a m a s g o v e r n a m e n t a i s d e p r i v a t i z a ç ã o , e a t u a l m e n t e p o d e m s e r u s a d o s n a l i q u i d a ç ã o d e p r o p o s t a s d e c o m p r a n o s l e i l õ e s d a S T N – S e c r e t a r i a d o T e s o u r o N a c i o n a l , r e a l i z a d o s n a P l a t a f o r m a d e N e g o c i a ç ã o d a C E T I P . AULA 04 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS EM EXERCÍCIOS – BANCO DO BRASIL PROFESSOR CÉSAR FRADE Prof. César de Oliveira Frade www.pontodosconcursos.com.br 11 O Artigo 73 do Decreto-Lei 73/66 que instituiu a SUSEP e o CNSP dispõe que: “Art 73. As Sociedades Seguradoras não poderão explorar qualquer outro ramo de comércio ou indústria.” Sendo assim, o gabarito é a letra D. Gabarito: D Questão 84 (Fundação Carlos Chagas – Banco do Brasil – 2006) – As sociedades de capitalização a) não podem prever, nas condições gerais dos títulos, participação dos titulares nos lucros da empresa. b) estão impedidas de utilizar os resultados de loterias oficiais para a geração dos seus números sorteados, sendo obrigadas a realizar sorteios próprios com ampla e prévia divulgação aos titulares. c) poderão apropriar-se da provisão matemática dos títulos suspensos ou caducos por inadimplência dos pagamentos. d) somente podem colocar títulos com uma única taxa de juros ao longo de sua vigência. e) podem estabelecer um percentual de desconto (penalidade), não superior a 10%, nos casos em que o resgate for solicitado pelo titular antes de concluído o período de vigência. Resolução: A SUSEP informa as condições para o resgate dos títulos de capitalização e estabelece que o capital a ser resgatado origina-se do valor que é constituído pelo título com o decorrer do tempo a partir dos percentuais dos pagamentos efetuados, com base nos parâmetros estabelecidos nas Condições Gerais. Este montante que vai sendo formado denomina-se Reserva Matemática e é, portanto, a base de cálculo para o valor a que o subscritor terá direito ao AULA 04 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS EM EXERCÍCIOS – BANCO DO BRASIL PROFESSOR CÉSAR FRADE Prof. César de Oliveira Frade www.pontodosconcursos.com.br 12 efetuar o resgate do seu título. Ele, mensalmente e obrigatoriamente, é atualizado pela TR, que é a mesma taxa utilizada para atualizar as contas de caderneta de poupança, e sofre a aplicação da taxa de juros definida nas condições gerais, que pode inclusive ser variável, porém limitada ao mínimo de 20% da taxa de juros mensal aplicada à caderneta de poupança (atualmente, então, a taxa mínima de juros seria de 0,1% ao mês). A Sociedade de Capitalização em hipótese alguma poderá se apossar do capital, podendo apenas estabelecer um percentual de desconto (penalidade), não superior a 10%, nos casos de resgate antecipado, isto é, quando o resgate for solicitado pelo titular antes de concluído o período de vigência. Na hipótese de resgate após o prazo de vigência, ou se for previsto obrigatoriamente quando o título for sorteado, o capital resgatado corresponderá a integralidade (100%) da reserva matemática. Sendo assim, o gabarito é a letra E. Gabarito: E Questão 85 (Fundação Carlos Chagas – Banco do Brasil – 2006) – Em relação às entidades de previdência privada abertas, é correto afirmar: a) O balanço e os balancetes deverão ser enviados ao Banco Central para exame técnico das reservas e provisões constituídas. b) É permitida a realização de operações comerciais e financeiras com seus diretores e membros dos conselhos consultivos, administrativos, fiscais ou assemelhados, desde que as operações sejam aprovadas pela assembléia geral. c) Os bens garantidores das reservas técnicas, fundos e provisões serão registrados na SUSEP e não poderão ser alienados, prometidos alienar ou de qualquer forma gravados sem sua prévia e expressa autorização. d) Os estatutos das entidades sem fins lucrativos não poderão estabelecer distinção entre associados controladores e simples participantes dos planos de benefícios. AULA 04 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS EM EXERCÍCIOS – BANCO DO BRASIL PROFESSOR CÉSAR FRADE Prof. César de Oliveira Frade www.pontodosconcursos.com.br 13 e) Nas entidades sem fins lucrativos, as despesas administrativas não poderão exceder os limites fixados anualmente pela Comissão de Valores Mobiliários. Resolução: O artigo 28 da Lei Complementar 109 determina que: “Art. 28. Os ativos garantidores das reservas técnicas, das provisões e dos fundos serão vinculados à ordem do órgão fiscalizador, na forma a ser regulamentada, e poderão ter sua livre movimentação suspensa pelo referido órgão, a partir da qual não poderão ser alienados ou prometidos alienar sem sua prévia e expressa autorização, sendo nulas, de pleno direito, quaisquer operações realizadas com violação daquela suspensão.” – grifo meu. Observe que o artigo 40 da mesma Lei Complementar estabelece o envio de balancetes mensais no último dia útil de cada mês e um balanço geral no último dia do semestre ao órgão fiscalizador, no caso, a SUSEP. “Art. 40. As entidades abertas deverão levantar no último dia útil de cada mês e semestre, respectivamente, balancetes mensais e balanços gerais, com observância das regras e dos critérios estabelecidos pelo órgão regulador.” Sendo assim, o gabarito é a letra C. Gabarito: C Questão 86 (Fundação Carlos Chagas – Banco do Brasil – 2006) – Os corretores de seguros a) têm de responder civilmente pelos prejuízos que causarem por omissão, imperícia ou negligência no exercício da profissão. b) devem habilitar seu registro perante a Fundação Nacional de Seguros- FUNENSEG por meio de prova de capacitação promovida pela Superintendência de Seguros Privados-SUSEP. AULA 04 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS EM EXERCÍCIOS – BANCO DO BRASIL PROFESSOR CÉSAR FRADE Prof. César de Oliveira Frade www.pontodosconcursos.com.br 14 c) recebem comissão sobre seus serviços, cuja percentagem independe do ramo do seguro e da companhia seguradora. d) são profissionais de vendas vinculados às companhias seguradoras para comercializar exclusivamente os produtos da empresa contratante. e) são simples intermediários entre as seguradoras e os segurados, não sendo sua responsabilidade esclarecer dúvidas sobre carências, coberturas ou validade do contrato. Resolução: Sobre a profissão de Corretor de Seguros, o Decreto-Lei 73/66 dispõe: “Art 122. O corretor de seguros, pessoa física ou jurídica, é o intermediário legalmente autorizado a angariar e promover contratos de seguro entre as Sociedades Seguradoras e as pessoas físicas ou jurídicas de Direito Privado. Art 123. O exercício da profissão, de corretor de seguros depende de prévia habilitação e registro. § 1º A habilitação será feita perante a SUSEP, mediante prova de capacidade técnico-profissional, na forma das instruções baixadas pelo CNSP. § 2º O corretor de seguros poderá ter prepostos de sua livre escolha e designará, dentre êles, o que o substituirá. § 3º Os corretores e prepostos serão registrados na SUSEP, com obediência aos requisitos estabelecidos pelo CNSP. Art 124. As comissões de corretagem sópoderão ser pagas a corretor de seguros devidamente habilitado. Art 125. É vedado aos corretores e seus prepostos: a) aceitar ou exercer emprêgo de pessoa jurídica de Direito Público; AULA 04 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS EM EXERCÍCIOS – BANCO DO BRASIL PROFESSOR CÉSAR FRADE Prof. César de Oliveira Frade www.pontodosconcursos.com.br 15 b) manter relação de emprêgo ou de direção com Sociedade Seguradora. Parágrafo único. Os impedimentos dêste artigo aplicam-se também aos Sócios e Diretores de Emprêsas de corretagem. Art 126. O corretor de seguros responderá civilmente perante os segurados e as Sociedades Seguradoras pelos prejuízos que causar, por omissão, imperícia ou negligência no exercício da profissão. – grifo meu Art 127. Caberá responsabilidade profissional, perante a SUSEP, ao corretor que deixar de cumprir as leis, regulamentos e resoluções em vigor, ou que der causa dolosa ou culposa a prejuízos às Sociedades Seguradoras ou aos segurados.” Importante ressaltar que o corretor de seguros pode ser uma pessoa física ou jurídica e está legalmente habilitado a estabelecer contratos entre as Seguradoras e os segurados. O interessado em ser corretor deverá presta o Exame Nacional de Corretor de Seguros promovido pela Fundação Escola Nacional de Seguros (FUNENSEG) ou obter aprovação em curso específico promovida pela FUNENSEG. De posse do certificado, o interessado irá até o Sindicato dos Corretores de Seguros do seu estado, onde entregará documentos e efetuará o pagamento de uma taxa. Em seguida, o Sindicato encaminhará os documentos à Federação Nacional dos Corretores – FENACOR que deverá fazer uma análise e submeter o nome do candidato à aprovação da SUSEP. Em seguida a SUSEP faz as devidas checagens e emite a Carteira de Habilitação do Corretor. O Corretor responde civilmente pelos prejuízos causados por omissão, imperícia e negligência no exercício de sua profissão. Sendo assim, o gabarito é a letra A. Gabarito: A AULA 04 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS EM EXERCÍCIOS – BANCO DO BRASIL PROFESSOR CÉSAR FRADE Prof. César de Oliveira Frade www.pontodosconcursos.com.br 16 Questão 87 (ESAF – BACEN – 2002) – Tanto o SELIC (Sistema Especial de Liquidação e Custódia), quanto a CETIP (Central de Custódia e Liquidação Financeira de Títulos) correspondem a sistemas em que são feitas a custódia e liquidação de operações com títulos. Sobre esses dois sistemas, assinale a opção correta. a) A custódia e liquidação das operações com títulos públicos federais podem ser feitas tanto no SELIC, quanto na CETIP, cabendo às partes envolvidas no negócio realizar a escolha do sistema a ser utilizado. b) Os títulos negociados no SELIC são escriturais, o que praticamente elimina os riscos relativos a extravio, roubo ou falsificação dos papéis negociados naquele sistema. c) A liquidação das operações realizadas na CETIP são feitas exclusivamente pela Centralizadora de Compensação de Cheques e Outros Papéis. d) Somente instituições com conta de reserva bancária junto ao Banco Central do Brasil podem registrar suas operações na CETIP. e) A CETIP custodia e promove a liquidação tanto dos CDBs (Certificados de Depósito Bancário) ao portador quanto dos CDBs nominativos. Resolução: Existe uma divisão dos títulos que podem ser registrados no CETIP e aqueles que podem ser registrados no SELIC. Podemos resumir da seguinte forma. Estão registrados no SELIC os seguintes títulos: • Títulos públicos federais; • Títulos públicos estaduais e municipais emitidos antes de 1992 Estão registrados no CETIP os seguintes títulos: • Títulos privados; • Derivativos; • Títulos públicos estaduais e municipais; • Títulos públicos federais utilizados como moeda de privatização. AULA 04 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS EM EXERCÍCIOS – BANCO DO BRASIL PROFESSOR CÉSAR FRADE Prof. César de Oliveira Frade www.pontodosconcursos.com.br 17 As instituições autorizadas a registrar suas operações no SELIC são: Banco Central do Brasil, Tesouro Nacional, bancos, caixas econômicas, sociedades corretoras de títulos e valores mobiliários, sociedades distribuidoras de títulos e valores mobiliários, demais instituições autorizadas a funcionar pelo Banco Central, fundos, entidades abertas e fechadas de previdência complementar, sociedades seguradoras, resseguradores locais, operadoras de plano de assistência à saúde, sociedades de capitalização e outras entidades a critério do administrador Selic. O Banco Central do Brasil e os participantes detentores de conta Reserva Bancária são, necessariamente, liquidantes e o restante são chamados de não-liquidantes. As instituições autorizadas a registrar suas operações no CETIP são: a própria CETIP, os bancos múltiplos com carteira comercial e/ou investimento, bancos comerciais, bancos de investimentos, sociedades corretoras de títulos e valores mobiliários, sociedades distribuidoras de títulos e valores mobiliários, outras instituições financeiras, instituições não-financeiras tais como empresas de leasing, fundos de pensão, seguradoras e fundos mútuos de investimento. Cabe ressaltar que as contas de Reservas Bancárias são obrigatórias para bancos comerciais, bancos múltiplos com carteira comercial e caixas econômicas, sendo facultativas para bancos de investimento e bancos múltiplos sem carteira comercial. Tanto no SELIC quanto no CETIP os títulos são escriturais, fato que elimina as chances de extravio, roubo ou falsificação dos papéis. Sendo assim, o gabarito da questão é a letra B. Gabarito: B Enunciado para as questões 88 a 92 Na década de 1970, a custódia dos títulos públicos no Brasil ainda era feita por processo manual, o que incluía desde o arquivamento por instituição até a movimentação física nos cofres dos bancos, com grande risco de fraude e de extravio dos papéis. Com o objetivo de proporcionar mais segurança e transparência às operações, a ANDIMA e o BACEN firmaram convênio para AULA 04 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS EM EXERCÍCIOS – BANCO DO BRASIL PROFESSOR CÉSAR FRADE Prof. César de Oliveira Frade www.pontodosconcursos.com.br 18 criar o Sistema Especial de Liquidação e Custódia (SELIC), um sistema eletrônico de teleprocessamento que permitiu a atualização diária das posições das instituições financeiras, assegurando maior controle sobre as reservas bancárias. Títulos e cheques foram substituídos por simples registros eletrônicos, gerando enorme ganho em eficiência e agilidade, já que as operações são fechadas no mesmo dia em que se realizam. Além disso, o sistema passou a garantir que, em caso de inadimplência de qualquer das partes, a operação não se concretiza. Atualmente, o SELIC movimenta diariamente mais de R$ 100 bilhões. Internet: <http://www.andima.com.br>. No Sistema Financeiro Nacional, existem taxas de juros amplamente aplicadas pelos agentes do mercado, entre elas a do SELIC, mencionado no texto acima. Acerca dessa taxa, denominada taxa SELIC, julgue os itens seguintes. Questão 88 (CESPE – UnB – Senado Federal – 2002) – Como os títulos negociados no SELIC são de grande liquidez e, teoricamente, de risco mínimo, a taxa definida no âmbito desse sistema é aceita como uma taxa livre de risco da economia. Resolução: Tendo em vista o fato de a taxa SELIC ser a taxa embutida nos títulos negociados no sistema SELIC e que os títulos aí negociados são os soberanos (da República), então esta é a taxa representativa do menor risco existente no País, sendo aceita como a taxa livre de risco no Brasil. Sendo assim, a questão está CERTA. Gabarito: C Questão 89 (CESPE – UnB – SenadoFederal – 2002) – Essa taxa é denominada também de D0, pois os negócios são liquidados imediatamente. AULA 04 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS EM EXERCÍCIOS – BANCO DO BRASIL PROFESSOR CÉSAR FRADE Prof. César de Oliveira Frade www.pontodosconcursos.com.br 19 Resolução: O SELIC é um sistema informatizado que se destina à custódia de títulos escriturais de emissão do Tesouro Nacional e do Banco Central do Brasil, bem como o registro e a liquidação de operações com os referidos títulos. Sua liquidação ocorre pelo valor bruto em tempo real. Segundo o glossário do Banco Central: “Liquidação Bruta em Tempo Real: Liquidação de obrigações, uma a uma, em tempo real.” Segundo o dicionário da BOVESPA: “Liquidação Bruta em Tempo Real: Processo de liquidação utilizado pelo Banco Central. Neste regime, a liquidação dá-se imediatamente ao envio de mensagem de pagamento e pelo valor bruto do mesmo, isto é, não existe compensação com ordens de pagamento recebidas.” Por outro lado, o mesmo dicionário define outra forma de liquidação: “Liquidação Diferida pelo Valor Líquido 1) Compensação Multilateral Diferida: neste método, as transferências de fundos dão-se pelo valor líquido ao final do ciclo de pagamentos. 2) sistema integrante do SPB destinado a Liquidação de Câmaras de resultado LDL.” Sendo assim, a questão está CERTA. Gabarito: C Questão 90 AULA 04 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS EM EXERCÍCIOS – BANCO DO BRASIL PROFESSOR CÉSAR FRADE Prof. César de Oliveira Frade www.pontodosconcursos.com.br 20 (CESPE – UnB – Senado Federal – 2002) – Essa taxa costuma apresentar-se ligeiramente mais elevada que a taxa da central de custódia e de liquidação de títulos (CETIP). Resolução: Como a SELIC é a taxa livre de risco da economia, ela apresenta-se ligeiramente mais baixa que a taxa CETIP. Sendo assim, a questão está ERRADA. Gabarito: E Questão 91 (CESPE – UnB – Senado Federal – 2002) – Como balizamento do mercado, a taxa SELIC é mais importante, referenciando o custo do dinheiro no mercado financeiro. Resolução: A taxa SELIC é a taxa mais importante do mercado financeiro uma vez que representa o custo do dinheiro para o Governo Brasileiro. Segundo o dicionário da BOVESPA a Taxa SELIC é: “1) Taxa básica de juros da economia brasileira, fixada periodicamente pelo COPOM - Comitê de Política Monetária do Banco Central Também conhecida como Meta Selic, ou Selic. 2) taxa apurada no Selic, obtida mediante o cálculo da taxa média ponderada e ajustada das operações de financiamento por um dia, lastreadas em títulos públicos federais e cursadas no referido Sistema na forma de operações compromissadas. Também denominada Selic Over ou Over Selic.” AULA 04 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS EM EXERCÍCIOS – BANCO DO BRASIL PROFESSOR CÉSAR FRADE Prof. César de Oliveira Frade www.pontodosconcursos.com.br 21 Sendo assim, a questão está CERTA. Gabarito: C Questão 92 (CESPE – UnB – Senado Federal – 2002) – Por ser liquidada mediante cheques administrativos dos bancos, a taxa SELIC é também denominada de taxa ADM. Resolução: A taxa CETIP é que é denominada de taxa ADM. Sendo assim, a questão está ERRADA. Gabarito: E Enunciado para as questões 93 a 97 O BACEN tem como prerrogativa estabelecer as normas operacionais de todas as instituições financeiras que operam no Brasil, definindo suas características e possibilidades de atuação. Com base nas normas vigentes, julgue os itens seguintes. Questão 93 (CESPE – UnB – Senado Federal – 2002) – As companhias hipotecárias podem captar depósitos a prazo com correção monetária, por meio de letras imobiliárias (LI), e estabelecer convênios com bancos comerciais para funcionarem como agentes do SFH. Resolução: AULA 04 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS EM EXERCÍCIOS – BANCO DO BRASIL PROFESSOR CÉSAR FRADE Prof. César de Oliveira Frade www.pontodosconcursos.com.br 22 A Companhia Hipotecária deve ser constituída sob a forma de sociedade anônima e na sua denominação social deve constar a expressão "companhia hipotecária”. Sua constituição e funcionamento dependem de autorização do Banco Central do Brasil. Elas têm por objeto social: conceder financiamentos destinados à produção, reforma ou comercialização de imóveis residenciais ou comerciais e lotes urbanos; comprar, vender e refinanciar créditos hipotecários próprios ou de terceiros; administrar créditos hipotecários próprios ou de terceiros; administrar fundos de investimento imobiliário desde que autorizada pela CVM; repassar recursos destinados ao financiamento da produção ou da aquisição de imóveis residenciais e outras operações que venham a ser expressamente autorizadas pelo Banco Central. É facultado às Companhias Hipotecárias emitir letras hipotecárias e cédulas hipotecárias conforme autorização do Banco Central do Brasil, emitir debêntures, obter empréstimos e financiamentos no Brasil e no exterior. Importante ressaltar, ainda que, às Companhias Hipotecárias não se aplicam as normas do Sistema Financeiro da Habitação – SFH. Sendo assim, a questão está ERRADA. Gabarito: E Questão 94 (CESPE – UnB – Senado Federal – 2002) – As sociedades de arrendamento mercantil nasceram do reconhecimento de que o lucro de uma atividade produtiva pode advir da simples utilização do equipamento, e não, de sua propriedade. Resolução: AULA 04 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS EM EXERCÍCIOS – BANCO DO BRASIL PROFESSOR CÉSAR FRADE Prof. César de Oliveira Frade www.pontodosconcursos.com.br 23 Esta questão está correta pois não é necessário ser proprietário do bem para que dele possa se tirar proveito. Essa é a idéia básica que está por trás do arrendamento mercantil. Segundo dicionário da BOVESPA, arrendamento mercantil é: “Negócio jurídico realizado entre pessoa jurídica, na qualidade de arrendadora, e pessoa física ou jurídica, na qualidade de arrendatário, e que tenha por objeto o arrendamento de bens adquiridos pela arrendadora, segundo especificações do arrendatário e para uso próprio deste. Os contratos de arrendamento mercantil de bens cuja aquisição tenha sido efetuada com recursos provenientes de empréstimos contraídos direta ou indiretamente no exterior podem ser pactuados com cláusula de variação cambial”. O mesmo dicionário define arrendatário e arrendador da seguinte forma: “Arrendadora: 1) Pessoa que dá bens em arrendamento; 2) sociedades de arrendamento mercantil e carteiras de arrendamento mercantil de bancos múltiplos; Cumpre a estas empresas adquirir o bem para o uso do arrendatário Seu funcionamento é autorizado e fiscalizado pelo Banco Central. Arrendatário: Pessoa física ou jurídica que arrenda bens da arrendadora, na operação de arrendamento mercantil.” Sendo assim, a questão está CERTA. Gabarito: C Questão 95 (CESPE – UnB – Senado Federal – 2002) – As cooperativas de crédito somente podem atuar no setor primário da economia, com o objetivo de permitir melhor comercialização de produtos rurais e criar facilidades para o escoamento das AULA 04 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS EM EXERCÍCIOS – BANCO DO BRASIL PROFESSOR CÉSAR FRADE Prof. César de Oliveira Frade www.pontodosconcursos.com.br 24 safras agrícolas para os centros consumidores, observando que os usuários finais dos créditos que concedem não sejam sempre os cooperados. Resolução: As Cooperativas de Crédito podem se subdividir em seis grandes grupos, quais sejam: as cooperativas rurais; as cooperativas de livre admissão; as cooperativas de empregados, servidores e pessoasfísicas prestadoras de serviços em caráter não eventual; profissionais e trabalhadores dedicados a uma ou mais profissões e atividades cujos objetos sejam afins; pequenos empresários, microempresários ou microempreendedores, responsáveis por negócio de natureza industrial, comercial ou de prestação de serviço e empresários participantes de empresas vinculadas a um mesmo sindicato patronal. Caso ocorram empréstimos, eles devem sempre ser efetuados aos seus cooperados. Sendo assim, a questão está ERRADA. Gabarito: E Questão 96 (CESPE – UnB – Senado Federal – 2002) – O objetivo principal dos bancos comerciais é proporcionar o suprimento oportuno e adequado dos recursos necessários para financiar, a curto e médio prazos, o comércio, a indústria, as empresas prestadoras de serviços e as pessoas físicas. Resolução: A Legislação vigente versa que “os bancos comerciais são instituições financeiras privadas ou públicas que têm como objetivo principal proporcionar suprimento de recursos necessários para financiar, a curto e a médio prazos, o comércio, a indústria, as empresas prestadoras de serviços, as pessoas físicas e terceiros em geral.” – grifo meu. A captação de depósitos à vista, livremente movimentáveis, é atividade típica do banco comercial, o qual pode também captar depósitos a prazo. Deve ser AULA 04 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS EM EXERCÍCIOS – BANCO DO BRASIL PROFESSOR CÉSAR FRADE Prof. César de Oliveira Frade www.pontodosconcursos.com.br 25 constituído sob a forma de sociedade anônima e na sua denominação social deve constar a expressão "Banco”. Sendo assim, a questão está CERTA. Gabarito: C Questão 97 (CESPE – UnB – Senado Federal – 2002) – As sociedades distribuidoras de títulos e valores mobiliários têm uma faixa operacional mais ampla que as sociedades corretoras de títulos e valores mobiliários. Resolução: Segundo a Legislação vigente as corretoras de valores mobiliários podem ser constituídas como sociedades anônimas ou quotas de responsabilidade limitada. Seus objetivos são: • operar em recinto ou em sistema mantido por bolsa de valores; • subscrever emissões de títulos e valores mobiliários para revenda; • intermediar oferta pública e distribuição de títulos e valores mobiliários no mercado; • comprar e vender títulos e valores mobiliários por conta própria e de terceiros; • encarregar-se da administração de carteiras e da custódia de títulos e valores mobiliários; • incumbir-se da subscrição, da transferência e da autenticação de endossos • exercer funções de agente fiduciário; • instituir, organizar e administrar fundos e clubes de investimento; • constituir sociedade de investimento – capital estrangeiro e administrar a respectiva carteira de títulos e valores mobiliários. • emitir certificados de depósito de ações e cédulas pignoratícias de debêntures; • intermediar operações de câmbio; • praticar operações no mercado de câmbio de taxas flutuantes; • praticar operações de conta margem; AULA 04 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS EM EXERCÍCIOS – BANCO DO BRASIL PROFESSOR CÉSAR FRADE Prof. César de Oliveira Frade www.pontodosconcursos.com.br 26 • realizar operações compromissadas; • praticar operações de compra e venda de metais preciosos, no mercado físico, por conta própria e de terceiros; • operar em bolsas de mercadorias e de futuros por conta própria e de terceiros. • Prestar serviços de intermediação e de assessoria ou assistência técnica, em operações e atividades nos mercados financeiros e de capitais; Alguns dos objetivos das Sociedades Distribuidoras são: • subscrever emissões de títulos e valores mobiliários para revenda; • intermediar a colocação de títulos e valores mobiliários no mercado; • comprar e vender títulos e valores mobiliários no mercado; entre outros. Interessante notar que após a Decisão-Conjunta já descrita anteriormente que autorizou as Distribuidoras a operarem na Bolsa de Valores, as diferenças praticamente acabaram. Algumas pessoas ainda falam que há uma diferença com relação a operações no mercado de câmbio. No entanto, normativo do Banco Central define que os agentes que podem operar com câmbio são: • bancos comerciais; • bancos múltiplos; • bancos de investimento; • bancos de desenvolvimento; • caixas econômicas; • sociedades de crédito, financiamento e investimento; • sociedades corretoras de câmbio ou de títulos e valores mobiliários; • sociedades distribuidoras de títulos e valores mobiliários Observe que tanto as corretoras quanto as distribuidoras estão autorizadas a operar no mercado de câmbio. AULA 04 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS EM EXERCÍCIOS – BANCO DO BRASIL PROFESSOR CÉSAR FRADE Prof. César de Oliveira Frade www.pontodosconcursos.com.br 27 Primeiramente, a resposta está ERRADA, porque na época em que a prova foi aplicada somente a Corretora podia operar no recinto da Bolsa de Valores. Atualmente, tanto Corretora quanto Distribuidora podem operar. A diferença atual passa a ser a autorização para operar com câmbio, que a da Corretora é mais ampla que a possuída pela Distribuidora. Gabarito: E Enunciado para as questões 98 e 99 Nos mercados financeiro e de capitais brasileiros, atuam várias instituições com uma complexa gama de operações e produtos. Com relação a esse tema, julgue os itens subseqüentes. Questão 98 (CESPE – UnB – Banco do Brasil – 2003–3) – O SELIC é o depositário central dos títulos emitidos pelo Tesouro Nacional e pelo BACEN. Nessa condição, processa a emissão, o resgate, o pagamento dos juros e a custódia desses títulos. Processa também a liquidação das operações definitivas e compromissadas realizadas em seu ambiente, conforme denominação utilizada em relatórios do Bank for International Settlements (BIS). Resolução: O SELIC é o depositário central dos títulos emitidos pelo Tesouro Nacional e pelo BACEN. Cabe lembrar que desde 2002, o BACEN não emite títulos novos. Ele faz a emissão, o resgate e custodia os títulos, fazendo a liquidação tanto das operações definitivas quanto das compromissadas. A administração tanto do SELIC quanto de seus módulos complementares (Oferta Pública Formal Eletrônica – Ofpub e Leilão Informal Eletrônico de Moeda e de Títulos – Leinf) é de competência exclusiva do Departamento de Mercado Aberto – DEMAB do Banco Central do Brasil e fisicamente se encontra no Rio de Janeiro. Sendo assim, a questão está CERTA. AULA 04 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS EM EXERCÍCIOS – BANCO DO BRASIL PROFESSOR CÉSAR FRADE Prof. César de Oliveira Frade www.pontodosconcursos.com.br 28 Gabarito: C Questão 99 (CESPE – UnB – Banco do Brasil – 2003–3) – A CETIP é depositária principalmente de títulos de renda fixa privados — CDB, RDB, depósitos interfinanceiros (DI), letras de câmbio (LC), letras hipotecárias (LH), debêntures e commercial papers —, de títulos públicos estaduais e municipais e de títulos representativos de dívidas de responsabilidade do Tesouro Nacional. Resolução: Esses, em geral, são os títulos que estão custodiados na CETIP. Sendo assim, a questão está CERTA. Gabarito: C Enunciado para as questões 100 a 106 No atual arranjo do sistema financeiro, as principais instituições estão constituídas sob a forma de banco múltiplo, que oferece ampla gama de serviços bancários. Outras instituições existentes apresentam certo grau de especialização. Acerca dessas instituições, julgue os itens a seguir. Questão 100 (CESPE – UnB – Banco do Brasil – 2003–3) – Bancos comerciais captam principalmente depósitos à vista e depósitos de poupança, são tradicionais fornecedoresde crédito para as pessoas físicas e jurídicas e disponibilizam capital de giro para empresas. Resolução: AULA 04 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS EM EXERCÍCIOS – BANCO DO BRASIL PROFESSOR CÉSAR FRADE Prof. César de Oliveira Frade www.pontodosconcursos.com.br 29 Os Bancos Comerciais são captadores de depósitos à vista. A normatização infra-legal da caderneta de poupança, ou seja, as Resoluções do Conselho Monetário Nacional que versam sobre tal assunto, dizem que “os bancos múltiplos com carteira de crédito imobiliário, a Caixa Econômica Federal (CEF), as sociedades de crédito imobiliário e as associações de poupança e empréstimo podem receber depósitos de poupança”. Ainda acrescentam que “os bancos múltiplos com carteira comercial ou crédito imobiliário, os bancos comerciais e a CEF podem abrir contas de poupança para pessoas físicas brasileiras que se encontrem temporariamente no exterior.” Dessa forma, podemos concluir que os bancos comerciais ou bancos múltiplos com carteira comercial como regra geral não podem receber depósitos de poupança2. Duas exceções devem ser mencionadas. A primeira delas é a Poupança Rural, ou seja, a caderneta de poupança recebida por um pequeno grupo de bancos que tem a destinação de financiar o setor rural e não o setor habitacional. Essa poupança é captada não pela carteira de crédito imobiliário e, sim, pela carteira comercial do Banco. Apenas quatro instituições podem captar poupança rural: Banco do Brasil, Banco da Amazônia – BASA, Banco do Nordeste – BNB e os Bancos Cooperativos. Além disso, os bancos comerciais podem captar poupança de brasileiros que se encontram temporariamente no exterior, sem que haja a necessidade de ter carteira de crédito imobiliário. Devemos ressaltar ainda que, conforme pode ser visto pelo item transcrito do normativo, nem o Conselho Monetário Nacional nem o Banco Central do Brasil consideram a CEF como um banco. A CEF é uma instituição que possui características de banco comercial sem sê-lo. Dessa forma, o item deveria estar ERRADO, mas o CESPE deu como gabarito CERTO. Entretanto, a Legislação não ampara a resposta do organizador da prova. Gabarito Oficial: C 2 Quando estou falando de poupança, estou me referindo apenas à poupança com direcionamento para a habitação. Se quiser fazer referência à poupança com direcionamento rural, mencionarei como Poupança Rural. AULA 04 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS EM EXERCÍCIOS – BANCO DO BRASIL PROFESSOR CÉSAR FRADE Prof. César de Oliveira Frade www.pontodosconcursos.com.br 30 Questão 101 (CESPE – UnB – Banco do Brasil – 2003–3) – Caixas econômicas captam depósitos a prazo e são especializadas em operações financeiras de médio e longo prazo. Resolução: Essa questão inicialmente apareceu com o gabarito correto e, posteriormente, foi anulada. A única Caixa Econômica que existe no país hoje é a CEF. Ela capta depósito a prazo e tem uma grande carteira de crédito imobiliário que são operações de médio e longo prazo. No entanto, como faz operações típicas de bancos comerciais, ela também é especializada em operações de curto prazo. Sendo assim, a questão deveria estar ERRADA. Gabarito: Anulada Questão 102 (CESPE – UnB – Banco do Brasil – 2003–3) – Bancos de investimento captam depósitos à vista e depósitos de poupança e atuam mais fortemente no crédito agrícola. Resolução: Os bancos de investimento não estão no rol das instituições que possuem o direito de captar depósito à vista e nem de poupança. Fazem captação de depósitos a prazo. Sendo assim, a questão está ERRADA. Gabarito: E AULA 04 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS EM EXERCÍCIOS – BANCO DO BRASIL PROFESSOR CÉSAR FRADE Prof. César de Oliveira Frade www.pontodosconcursos.com.br 31 Questão 103 (CESPE – UnB – Banco do Brasil – 2003–3) – Bancos cooperativos são voltados para a concessão de crédito e a prestação de serviços bancários aos cooperados, quase sempre produtores rurais. Resolução: Os Bancos Cooperativos são instituições nas quais as cooperativas de crédito possuem, no mínimo, 51% das ações com direito a voto. Prestam serviços aos seus associados. Em 2003, quando a prova foi elaborada, o normativo que criou a Cooperativa de Livre Admissão ainda não havia sido elaborado, portanto, grande parte dos cooperados eram produtores rurais. Com a edição da Resolução do CMN em 2004, há uma tendência de alteração nessa composição, onde cada vez mais teremos, nas cooperativas de crédito, associados que ingressaram por causa da livre admissão. Cabe ressaltar que a Cooperativa deverá, inicialmente, pedir a sua transformação para o Banco Central do Brasil. Sendo assim, a questão está CERTA. Gabarito: C Questão 104 (CESPE – UnB – Banco do Brasil – 2003–3) – Sociedades de crédito imobiliário e associações de poupança e empréstimo são fornecedoras de crédito habitacional. Resolução: Conforme já foi mostrado acima, estas instituições são captadoras de poupança e, portanto, fornecedoras de crédito habitacional. AULA 04 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS EM EXERCÍCIOS – BANCO DO BRASIL PROFESSOR CÉSAR FRADE Prof. César de Oliveira Frade www.pontodosconcursos.com.br 32 Sendo assim, a questão está CERTA. Gabarito: C Questão 105 (CESPE – UnB – Banco do Brasil – 2003–3) – Sociedades de crédito e financiamento são direcionadas para o crédito ao consumidor. Resolução: As sociedades de crédito, financiamento e investimento têm como objetivo básico a realização de financiamento para a aquisição de bens e serviços e para capital de giro. Captam recursos por meio de letras de câmbio. Sendo assim, a questão está CERTA. Gabarito: C Questão 106 (CESPE – UnB – Banco do Brasil – 2003–3) – Empresas corretoras e distribuidoras têm atuação centrada nos mercados de câmbio, títulos públicos e privados, valores mobiliários, mercadorias e futuros. Resolução: É importante lembrarmos que, tendo em vista o fato de a questão não explicitar que tipo de corretora está mencionando, devemos que levar os dois tipos existentes: Corretora de Câmbio e Corretora de Títulos e Valores Mobiliários. As funções básicas de uma Corretora de Títulos e Valores Mobiliários (CTVM) e de uma Distribuidora de Títulos e Valores Mobiliários (DTVM) é a intermediação AULA 04 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS EM EXERCÍCIOS – BANCO DO BRASIL PROFESSOR CÉSAR FRADE Prof. César de Oliveira Frade www.pontodosconcursos.com.br 33 de operações no mercado de valores mobiliários, mercadorias e futuros e também títulos, podendo ser tanto públicos quanto privados. No entanto, Resolução do CMN dá tanto às corretoras quanto distribuidoras a autorização de fazer câmbio simplificado com o objetivo de auxiliar o pequeno exportador ou importador quando da negociação. Além disso, a Corretora de Câmbio é especializada em contratos dessa espécie, podendo ser, inclusive, manual. Sendo assim, a questão está CERTA. Gabarito: C AULA 04 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS EM EXERCÍCIOS – BANCO DO BRASIL PROFESSOR CÉSAR FRADE Prof. César de Oliveira Frade www.pontodosconcursos.com.br 34 QUESTÕES PROPOSTAS Questão 78 (Fundação Carlos Chagas – Banco do Brasil – 2010) – A CETIP S.A. tem por finalidade a) garantir a liquidação financeira de transações de títulos privados entre instituições bancárias no Mercado de Balcão. b) operar como substituta no caso de interrupção das operações diárias do Sistema de Pagamentos Brasileiro – SPB. c) atuar internacionalmente, em tempo real, tendo como participantes bancos,corretoras, distribuidoras, fundos de investimento, seguradoras e fundos de pensão. d) assegurar que as operações somente sejam finalizadas caso os títulos estejam efetivamente disponíveis na posição do vendedor e os recursos relativos a seu pagamento disponibilizados integralmente pelo comprador. e) dispensar a supervisão e normatização da Comissão de Valores Mobiliários para os casos de administração de carteiras e custódia de valores mobiliários. Questão 79 (Fundação Carlos Chagas – Banco do Brasil – 2010) – As entidades fechadas de previdência complementar, também conhecidas como fundos de pensão, são organizadas sob a forma de a) fundos PGBL − Plano Gerador de Benefício Livre. b) fundos VGBL − Vida Gerador de Benefício Livre. c) empresas vinculadas ao Ministério da Fazenda e fiscalizadas pela SUSEP – Superintendência de Seguros Privados. d) planos que devem ser oferecidos a todos os colaboradores e que também podem ser adquiridos por pessoas que não tenham vínculo empregatício com a empresa patrocinadora. e) fundação ou sociedade civil, sem fins lucrativos e acessíveis, exclusivamente, aos empregados de uma empresa ou grupo de empresas. AULA 04 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS EM EXERCÍCIOS – BANCO DO BRASIL PROFESSOR CÉSAR FRADE Prof. César de Oliveira Frade www.pontodosconcursos.com.br 35 Questão 80 (Fundação Carlos Chagas – Banco do Brasil – 2010) – O Banco Nacional de Desenvolvimento Econômico e Social – BNDES tem dentre seus objetivos o de a) promover o desenvolvimento integrado das atividades agrícolas, industriais e de serviços. b) controlar o fluxo de capitais estrangeiros, garantindo o correto funcionamento do mercado cambial. c) promover o crescimento e a diversificação das importações. d) adquirir e financiar estoques de produção exportável. e) executar, por conta do Banco Central, a compensação de cheques e outros papéis. Questão 81 (Fundação Carlos Chagas – Banco do Brasil – 2006) – Em sua existência, o Sistema Especial de Liquidação e de Custódia – SELIC consolidou sua função de registro, custódia e liquidação de títulos. Como uma de suas principais características, é correto afirmar que a) as operações nele registradas são liquidadas em bloco, ao final de cada dia. b) é o depositário central dos títulos da dívida pública federal interna emitidos pelo Tesouro Nacional e Banco Central. c) os títulos depositados no Sistema não podem ser escriturais, ou seja, emitidos sob a forma eletrônica. d) é gerido pela Associação Nacional das Instituições do Mercado Financeiro − ANDIMA e é operado exclusivamente pelo Banco Central. e) é um sistema informatizado que se destina apenas ao registro e à custódia de títulos escriturais de emissão do Banco Central do Brasil, bem como à liquidação de operações com os referidos títulos. Questão 82 (Fundação Carlos Chagas – Banco do Brasil – 2006) – Os depósitos interfinanceiros (DI) constituem um mecanismo ágil de transferência de AULA 04 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS EM EXERCÍCIOS – BANCO DO BRASIL PROFESSOR CÉSAR FRADE Prof. César de Oliveira Frade www.pontodosconcursos.com.br 36 recursos entre instituições financeiras. As operações para liquidação no dia seguinte ao da negociação são registradas a) na Bolsa de Mercadorias & Futuros. b) no Sistema Especial de Liquidação e de Custódia − SELIC. c) na Companhia Brasileira de Liquidação e Custódia – CBLC. d) na Câmara de Custódia e Liquidação − CETIP. e) na Câmara Interbancária de Pagamentos − CIP Questão 83 (Fundação Carlos Chagas – Banco do Brasil – 2006) – As sociedades seguradoras a) devem ter patrimônio líquido inferior ao valor do seu passivo não operacional. b) são autorizadas a funcionar através de Portaria do Ministro da Fazenda. c) têm autonomia completa para decidir ou não aceitar resseguros. d) estão impedidas de explorar qualquer outro ramo de comércio ou indústria. e) têm autonomia para distribuir lucros ou quaisquer fundos correspondentes às suas reservas patrimoniais. Questão 84 (Fundação Carlos Chagas – Banco do Brasil – 2006) – As sociedades de capitalização a) não podem prever, nas condições gerais dos títulos, participação dos titulares nos lucros da empresa. b) estão impedidas de utilizar os resultados de loterias oficiais para a geração dos seus números sorteados, sendo obrigadas a realizar sorteios próprios com ampla e prévia divulgação aos titulares. c) poderão apropriar-se da provisão matemática dos títulos suspensos ou caducos por inadimplência dos pagamentos. d) somente podem colocar títulos com uma única taxa de juros ao longo de sua vigência. AULA 04 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS EM EXERCÍCIOS – BANCO DO BRASIL PROFESSOR CÉSAR FRADE Prof. César de Oliveira Frade www.pontodosconcursos.com.br 37 e) podem estabelecer um percentual de desconto (penalidade), não superior a 10%, nos casos em que o resgate for solicitado pelo titular antes de concluído o período de vigência. Questão 85 (Fundação Carlos Chagas – Banco do Brasil – 2006) – Em relação às entidades de previdência privada abertas, é correto afirmar: a) O balanço e os balancetes deverão ser enviados ao Banco Central para exame técnico das reservas e provisões constituídas. b) É permitida a realização de operações comerciais e financeiras com seus diretores e membros dos conselhos consultivos, administrativos, fiscais ou assemelhados, desde que as operações sejam aprovadas pela assembléia geral. c) Os bens garantidores das reservas técnicas, fundos e provisões serão registrados na SUSEP e não poderão ser alienados, prometidos alienar ou de qualquer forma gravados sem sua prévia e expressa autorização. d) Os estatutos das entidades sem fins lucrativos não poderão estabelecer distinção entre associados controladores e simples participantes dos planos de benefícios. e) Nas entidades sem fins lucrativos, as despesas administrativas não poderão exceder os limites fixados anualmente pela Comissão de Valores Mobiliários. Questão 86 (Fundação Carlos Chagas – Banco do Brasil – 2006) – Os corretores de seguros a) têm de responder civilmente pelos prejuízos que causarem por omissão, imperícia ou negligência no exercício da profissão. b) devem habilitar seu registro perante a Fundação Nacional de Seguros- FUNENSEG por meio de prova de capacitação promovida pela Superintendência de Seguros Privados-SUSEP. c) recebem comissão sobre seus serviços, cuja percentagem independe do ramo do seguro e da companhia seguradora. AULA 04 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS EM EXERCÍCIOS – BANCO DO BRASIL PROFESSOR CÉSAR FRADE Prof. César de Oliveira Frade www.pontodosconcursos.com.br 38 d) são profissionais de vendas vinculados às companhias seguradoras para comercializar exclusivamente os produtos da empresa contratante. e) são simples intermediários entre as seguradoras e os segurados, não sendo sua responsabilidade esclarecer dúvidas sobre carências, coberturas ou validade do contrato. Questão 87 (ESAF – BACEN – 2002) – Tanto o SELIC (Sistema Especial de Liquidação e Custódia), quanto a CETIP (Central de Custódia e Liquidação Financeira de Títulos) correspondem a sistemas em que são feitas a custódia e liquidação de operações com títulos. Sobre esses dois sistemas, assinale a opção correta. a) A custódia e liquidação das operações com títulos públicos federais podem ser feitas tanto no SELIC, quanto na CETIP, cabendo às partes envolvidas no negócio realizar a escolha do sistema a ser utilizado. b) Os títulos negociados no SELIC são escriturais, o que praticamente elimina os riscos relativos a extravio,roubo ou falsificação dos papéis negociados naquele sistema. c) A liquidação das operações realizadas na CETIP são feitas exclusivamente pela Centralizadora de Compensação de Cheques e Outros Papéis. d) Somente instituições com conta de reserva bancária junto ao Banco Central do Brasil podem registrar suas operações na CETIP. e) A CETIP custodia e promove a liquidação tanto dos CDBs (Certificados de Depósito Bancário) ao portador quanto dos CDBs nominativos. Enunciado para as questões 88 a 92 Na década de 1970, a custódia dos títulos públicos no Brasil ainda era feita por processo manual, o que incluía desde o arquivamento por instituição até a movimentação física nos cofres dos bancos, com grande risco de fraude e de extravio dos papéis. Com o objetivo de proporcionar mais segurança e transparência às operações, a ANDIMA e o BACEN firmaram convênio para criar o Sistema Especial de Liquidação e Custódia (SELIC), um sistema eletrônico de teleprocessamento que permitiu a atualização diária das posições das instituições financeiras, assegurando maior controle sobre as reservas AULA 04 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS EM EXERCÍCIOS – BANCO DO BRASIL PROFESSOR CÉSAR FRADE Prof. César de Oliveira Frade www.pontodosconcursos.com.br 39 bancárias. Títulos e cheques foram substituídos por simples registros eletrônicos, gerando enorme ganho em eficiência e agilidade, já que as operações são fechadas no mesmo dia em que se realizam. Além disso, o sistema passou a garantir que, em caso de inadimplência de qualquer das partes, a operação não se concretiza. Atualmente, o SELIC movimenta diariamente mais de R$ 100 bilhões. Internet: <http://www.andima.com.br>. No Sistema Financeiro Nacional, existem taxas de juros amplamente aplicadas pelos agentes do mercado, entre elas a do SELIC, mencionado no texto acima. Acerca dessa taxa, denominada taxa SELIC, julgue os itens seguintes. Questão 88 (CESPE – UnB – Senado Federal – 2002) – Como os títulos negociados no SELIC são de grande liquidez e, teoricamente, de risco mínimo, a taxa definida no âmbito desse sistema é aceita como uma taxa livre de risco da economia. Questão 89 (CESPE – UnB – Senado Federal – 2002) – Essa taxa é denominada também de D0, pois os negócios são liquidados imediatamente. Questão 90 (CESPE – UnB – Senado Federal – 2002) – Essa taxa costuma apresentar-se ligeiramente mais elevada que a taxa da central de custódia e de liquidação de títulos (CETIP). Questão 91 (CESPE – UnB – Senado Federal – 2002) – Como balizamento do mercado, a taxa SELIC é mais importante, referenciando o custo do dinheiro no mercado financeiro. AULA 04 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS EM EXERCÍCIOS – BANCO DO BRASIL PROFESSOR CÉSAR FRADE Prof. César de Oliveira Frade www.pontodosconcursos.com.br 40 Questão 92 (CESPE – UnB – Senado Federal – 2002) – Por ser liquidada mediante cheques administrativos dos bancos, a taxa SELIC é também denominada de taxa ADM. Enunciado para as questões 93 a 97 O BACEN tem como prerrogativa estabelecer as normas operacionais de todas as instituições financeiras que operam no Brasil, definindo suas características e possibilidades de atuação. Com base nas normas vigentes, julgue os itens seguintes. Questão 93 (CESPE – UnB – Senado Federal – 2002) – As companhias hipotecárias podem captar depósitos a prazo com correção monetária, por meio de letras imobiliárias (LI), e estabelecer convênios com bancos comerciais para funcionarem como agentes do SFH. Questão 94 (CESPE – UnB – Senado Federal – 2002) – As sociedades de arrendamento mercantil nasceram do reconhecimento de que o lucro de uma atividade produtiva pode advir da simples utilização do equipamento, e não, de sua propriedade. Questão 95 (CESPE – UnB – Senado Federal – 2002) – As cooperativas de crédito somente podem atuar no setor primário da economia, com o objetivo de permitir melhor comercialização de produtos rurais e criar facilidades para o escoamento das safras agrícolas para os centros consumidores, observando que os usuários finais dos créditos que concedem não sejam sempre os cooperados. AULA 04 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS EM EXERCÍCIOS – BANCO DO BRASIL PROFESSOR CÉSAR FRADE Prof. César de Oliveira Frade www.pontodosconcursos.com.br 41 Questão 96 (CESPE – UnB – Senado Federal – 2002) – O objetivo principal dos bancos comerciais é proporcionar o suprimento oportuno e adequado dos recursos necessários para financiar, a curto e médio prazos, o comércio, a indústria, as empresas prestadoras de serviços e as pessoas físicas. Questão 97 (CESPE – UnB – Senado Federal – 2002) – As sociedades distribuidoras de títulos e valores mobiliários têm uma faixa operacional mais ampla que as sociedades corretoras de títulos e valores mobiliários. Enunciado para as questões 98 e 99 Nos mercados financeiro e de capitais brasileiros, atuam várias instituições com uma complexa gama de operações e produtos. Com relação a esse tema, julgue os itens subseqüentes. Questão 98 (CESPE – UnB – Banco do Brasil – 2003–3) – O SELIC é o depositário central dos títulos emitidos pelo Tesouro Nacional e pelo BACEN. Nessa condição, processa a emissão, o resgate, o pagamento dos juros e a custódia desses títulos. Processa também a liquidação das operações definitivas e compromissadas realizadas em seu ambiente, conforme denominação utilizada em relatórios do Bank for International Settlements (BIS). Questão 99 (CESPE – UnB – Banco do Brasil – 2003–3) – A CETIP é depositária principalmente de títulos de renda fixa privados — CDB, RDB, depósitos interfinanceiros (DI), letras de câmbio (LC), letras hipotecárias (LH), debêntures e commercial papers —, de títulos públicos estaduais e municipais AULA 04 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS EM EXERCÍCIOS – BANCO DO BRASIL PROFESSOR CÉSAR FRADE Prof. César de Oliveira Frade www.pontodosconcursos.com.br 42 e de títulos representativos de dívidas de responsabilidade do Tesouro Nacional. Enunciado para as questões 100 e 106 No atual arranjo do sistema financeiro, as principais instituições estão constituídas sob a forma de banco múltiplo, que oferece ampla gama de serviços bancários. Outras instituições existentes apresentam certo grau de especialização. Acerca dessas instituições, julgue os itens a seguir. Questão 100 (CESPE – UnB – Banco do Brasil – 2003–3) – Bancos comerciais captam principalmente depósitos à vista e depósitos de poupança, são tradicionais fornecedores de crédito para as pessoas físicas e jurídicas e disponibilizam capital de giro para empresas. Questão 101 (CESPE – UnB – Banco do Brasil – 2003–3) – Caixas econômicas captam depósitos a prazo e são especializadas em operações financeiras de médio e longo prazo. Questão 102 (CESPE – UnB – Banco do Brasil – 2003–3) – Bancos de investimento captam depósitos à vista e depósitos de poupança e atuam mais fortemente no crédito agrícola. Questão 103 (CESPE – UnB – Banco do Brasil – 2003–3) – Bancos cooperativos são voltados para a concessão de crédito e a prestação de serviços bancários aos cooperados, quase sempre produtores rurais. AULA 04 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS EM EXERCÍCIOS – BANCO DO BRASIL PROFESSOR CÉSAR FRADE Prof. César de Oliveira Frade www.pontodosconcursos.com.br 43 Questão 104 (CESPE – UnB – Banco do Brasil – 2003–3) – Sociedades de crédito imobiliário e associações de poupança e empréstimo são fornecedoras de crédito habitacional. Questão 105 (CESPE – UnB – Banco do Brasil – 2003–3) – Sociedades de crédito e financiamento são direcionadaspara o crédito ao consumidor. Questão 106 (CESPE – UnB – Banco do Brasil – 2003–3) – Empresas corretoras e distribuidoras têm atuação centrada nos mercados de câmbio, títulos públicos e privados, valores mobiliários, mercadorias e futuros. AULA 04 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS EM EXERCÍCIOS – BANCO DO BRASIL PROFESSOR CÉSAR FRADE Prof. César de Oliveira Frade www.pontodosconcursos.com.br 44 GABARITO: 78- D 79- E 80- A 81- B 82- D 83- D 84- E 85- C 86- A 87- B 88- C 89- C 90- E 91- C 92- E 93- E 94- C 95- E 96- C 97- E 98- C 99- C 100- C 101- Anulada 102- E 103- C 104- C 105- C 106- C Até que enfim acabamos mais uma aula, não é mesmo? Não sei de vocês, mas eu estou cansado. Essa matéria é legal, mas é muito detalhe, muita coisa para estudar, não é mesmo. Tenho mais de 13 anos de vivência no mercado financeiro, já participei de várias coisas mas para resolver essas questões estou sempre pesquisando. Abraços, César Frade
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