Planilha Respondida 6º Semestre

Esta é uma pré-visualização de arquivo. Entre para ver o arquivo original

portifolio
	Orçamento de Vendas
	1º Trimestre	2º Trimestre	3º Trimestre	4 Trimestre	total
	Previsão de Vendas (unidades)	R$ 800.00	R$ 400.00	R$ 330.00	R$ 500.00
	Preço unitário – R$	R$ 20.00	R$ 21.00	R$ 22.05	R$ 23.15
	= Total de vendas – R$ (Receita Bruta)	R$ 16,000.00	R$ 8,400.00	R$ 7,276.50	R$ 11,576.25	R$ 43,252.75
	Impostos (10%)	R$ 1,600.00	R$ 840.00	R$ 727.65	R$ 1,157.63	R$ 4,325.27
	Receita Líquida	R$ 14,400.00	R$ 7,560.00	R$ 6,548.85	R$ 10,418.63	R$ 38,927.47
	Orçamento de Mão de Obra
	1º Trimestre	2º Trimestre	3º Trimestre	4º Trimestre	TOTAL
	Previsão de vendas (unidades)	800	400	330	500	2,030
	(x) Horas de MOD(unidades)	0.5	0.5	0.5	0.5	2.00
	Total Prev. Necessária	400	200	165	250	1,015
	(x) custo de MOD por hora	5	6	7	4	22
	Custo Total de MOD	2,000	1,200	1,155	1,000	R$ 5,355.00
	Orçamento de Custos Indiretos
	TRIMESTRE
	1º	2º	3º	4º	TOTAL
	Aluguel	R$ 3,000.00	1500	6000	4500	R$ 15,000.00
	Depreciação	R$ 800.00	400	1600	1200	R$ 4,000.00
	Seguros	R$ 400.00	200	800	600	R$ 2,000.00
	Custo Total	R$ 4,200.00	2100	8400	6300	R$ 21,000.00
	4 - Orçamento de Despesas Administrativas e de Vendas
	TRIMESTRE
	1º	2º	3º	4º	TOTAL
	Despesas Administrativas
	Salários da Administração	R$ 770.00	R$ 385.00	R$ 1,540.00	R$ 1,155.00	R$ 3,850.00
	Outras Despesas Fixas	R$ 120.00	R$ 60.00	R$ 240.00	R$ 180.00	R$ 600.00
	Despesas com Vendas
	Propaganda	R$ 400.00	R$ 200.00	R$ 800.00	R$ 600.00	R$ 2,000.00
	Total das Despesas	R$ 1,290.00	R$ 645.00	R$ 2,580.00	R$ 1,935.00	R$ 6,450.00
	5 - Orçamento de Investimentos no Imobilizado
	TRIMESTRE
	1º	2º	3º	4º	TOTAL
	Veículos	R$ 1,800.00	R$ 2,200.00	R$ 1,500.00	R$ 2,500.00	R$ 8,000.00
	Ferramentas	R$ 700.00	R$ 650.00	R$ 720.00	R$ 300.00	R$ 2,370.00
	Investimento Total	R$ 2,500.00	R$ 2,850.00	R$ 2,220.00	R$ 2,800.00	R$ 10,370.00
	6 - Orçamento do Custo dos Serviços Prestados
	Custo da Mão-de-Obra Direta	R$ 5,355.00
	Custos Indretos de Fabricação	R$ 21,000.00
	Custo dos Serviços Prestados	R$ 26,355.00
	7 - Orçamento de Fluxo de Caixa
	TRIMESTRE
	1º	2º	3º	4º	TOTAL
	Saldo Inicial	R$ 1,300.00	R$ 1,988.75	R$ 5,376.50	R$ 3,655.79
	Entradas
	Clientes - Saldo do Balanço Patrimonial	R$ 5,000.00	R$ 5,000.00
	40% das Vendas (Orç.Vendas)	R$ 5,760.00	R$ 3,024.00	R$ 2,619.54	R$ 4,167.45	R$ 15,570.99
	60% das Vendas (Trim.Anterior)	R$ 8,640.00	R$ 4,536.00	R$ 3,929.31	R$ 17,105.31
	Empréstimo	R$ 5,000.00	R$ 5,000.00	R$ 10,000.00
	Total das Entradas	R$ 10,760.00	R$ 11,664.00	R$ 12,155.54	R$ 13,096.76
	Saídas
	Pagamento da MOD	2000	1200	1155	1000
	Pagamento Custos Indiretos(menos depr.)	3400	1700	6800	6300
	Pagamento Despesas ADM e de Vendas	1290	645	2580	1935
	Pagamento Aquisição Imobilizado	2500	2850	2220	2800
	Pagamento de Impostos sobre Vendas	600	1600	840	727.65
	Pagamento de Imposto de Renda	281.25	281.25	281.25	281.25
	Total das Saídas	10071.25	8276.25	13876.25	13043.9
	Saldo Final	R$ 1,988.75	R$ 5,376.50	R$ 3,655.79	R$ 3,708.65
	8 - Projeção da Demonstração do Resultado do Exercício 
	Consult Ltda - Projeção da DRE em 31/12/2016
	AV %
	Vendas de Serviços	R$ 43,252.75
	Impostos s/ Vendas (10%)	R$ 4,325.27
	Vendas Líquidas	R$ 38,927.47	100%
	Custo dos Serviços Prestados	R$ 26,355.00
	Lucro Bruto	R$ 12,572.47
	Despesas Adm e de Vendas	R$ 6,450.00
	Lucro antes do IR	R$ 6,122.47
	Imposto de Renda (15%)	918.37
	Lucro Líquido	R$ 5,204.10
	Retorno da PL – análise da proposta de 2016 
	RPL – Lucro líquido/ Patrimônio Líquido
	RPL: 5.204,10
	RPL= anos
	9 - Projeção do Balanço Patrimonial
	Consult Ltda
	Projeção do Balanço Patrimonial em 31/12/2016
	ATIVO	PASSIVO
	Ativo Circulante	Passivo Circulante
	Disponbilidades	3,708.65	Credores Diversos	R$ 900.00
	Clientes	6945.75	Impostos s/ Vendas a Pagar	R$ 1,157.63
	IR a Pagar	R$ 918.37
	Despesas do Exerc.Seguinte	Empréstimos a Pagar	R$ 10,000.00
	Juros a Transcorrer	R$ 2,000.00
	Ativo não Circulante	Patrimônio Líquido
	Permanente
	Imobilizado	85,370.00
	( - ) Depreciação Acumulada	R$ 25,208.38	Capital Social	60,000.00
	Lucros Acumulados	14879.2
	SOMA ATIVO	R$ 69,107.37	SOMA PASSIVO	R$ 87,855.20
	diferenca	-R$ 18,747.83
Plan1