Exercício 1 - Fundo Fixo

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UNIVERSIDADE FEDERAL DE PERNAMBUCO 
CENTRO DE CIÊNCIAS SOCIAIS APLICADAS DEPARTAMENTO DE CIÊNCIAS CONTÁBEIS E ATUARIAIS
CURSO: GRADUAÇÃO EM CIÊNCIAS CONTÁBEIS 
DISCIPLINA: CONTABILIDADE INTERMEDIÁRIA PROFESSOR: RODRIGO BASTOS
EXERCÍCIOS DE FIXAÇÃO – FUNDO FIXO
1) No dia 05/09/2013 a Livraria Cádiz Ltda. decidiu constituir um fundo fixo para o setor administrativo suprir seus pequenos gastos, nomeando o funcionário Juan Carlos para ser o responsável por este Fundo Fixo, destinando a quantia de R$ 800. A empresa o informou que a prestação de contas deve ser realizada ao final de cada mês.
Em setembro as despesas pagas com esse valor foram:
 R$ 70,00, no dia 10/09, para impressão de relatórios e cópias diversas;
	O setor gastou durante todo o mês de setembro R$ 46,00 com autenticações de documentos;
 No dia 20/09, a Secretária gastou R$ 100,00 com a compra de material de escritório e R$ 20,00 com presente ao aniversariante do mês;
 No mês, foram gastos, ainda, R$25,00 em pequenos reparos nas máquinas.
 Em 28/09, pagou-se R$ 135,00 por serviço de frete.
Dados adicionais:
A constituição do Fundo Fixo e os seus posteriores reembolsos são feitos por meio da emissão de cheque nominal.
O setor financeiro emitiu o cheque nº 015 do Banco do Brasil, no dia 30 de setembro, para reembolsar o valor do Fundo Fixo do setor administrativo.
Como o Fundo Fixo já tinha se mostrado elevado e no mês de outubro, que não ocorreu nenhum gasto, no dia 10 de novembro, o setor administrativo resolveu reduzi-lo a R$ 500,00.
Pede-se:
a) Efetue os registros contábeis de constituição, reembolso e redução do Fundo Fixo.
b) Elabore o Boletim de Fundo Fixo, utilizando o modelo em anexo.
Boletim de Fundo Fixo de Caixa
	RELATÓRIO DE FUNDO FIXO
	PERÍODO: / / a / /
	SETOR:
	DATA
	DESCRIÇÃO
	ENTRADA
	SAÍDA
	SALDO
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	Saldo Final em / / 
	
	Valor a Reembolsar – Cheque nº
	
	Valor do Fundo FIxo
	
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