Planilha Lucro Real PIS E COFINS_02

Contabilidade / Ciências Contábeis

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Anhanguera

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maria isabel costa de oliveira

16/05/2019

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Pis-Cofins
	PLANILHA DE APURAÇÃO DO PIS/COFINS
	PLANILHA PARA PIS/COFINS LUCRO PRESUMIDO E COFINS LUCRO REAL
	
	Empresa:		Mês/Ano:
	
	1 - PIS
		Descrição	Base de Calculo	%	Débito
	1.1	(+) Total de Vendas
	1.2	(+) Total das Outras Receitas (Operacional/Não Operacional)
	1.3	(+)
	1.4	(-) Receitas Isentas
	1.5	(-) Vendas canceladas, devoluções e descontos incondicionais
	1.6	(-) IPI e ICMS / Substituto Tributário
	1.7	(-) Receitas de Variações Cambiais Auferidas no Mês
	1.8	(-) Reversão de Provisões Recup. Créditos Baixados como Perda
	1.9	(-) Resultados Positivos em Participações Societárias e em SCP
	1.10	(-) Vendas de Bens do Ativo Imobilizado
	1.11	(-) Vendas de prod./merc. sujeitas à substituição ou inc. Monofásica
	1.12	(-) Vendas de prod./merc. com alíquotas zero ou diferenciadas
	1.13	(-) Receitas Diferidas no período
	1.14	(-) Exclusões permitida às sociedades cooperativas
	1.15	(-) Outras Exclusões
	1.16	(=) TOTAL DO DÉBITO	0.0	0.65	0.0
	1.17	(-) Valor retido na fonte por órgão público
	1.18	(-)
	1.19	(=) TOTAL DO PIS A RECOLHER			0.0
	
	
	
	
	
	
	
	2 - COFINS
		Descrição	Base de Calculo	%	Débito
	1.1	(+) Total de Vendas
	1.2	(+) Total das Outras Receitas (Operacional/Não Operacional)
	1.3	(+)
	1.4	(-) Receitas Isentas
	1.5	(-) Vendas canceladas, devoluções e descontos incondicionais
	1.6	(-) IPI e ICMS / Substituto Tributário
	1.7	(-) Receitas de Variações Cambiais Auferidas no Mês
	1.8	(-) Reversão de Provisões Recup. Créditos Baixados como Perda
	1.9	(-) Resultados Positivos em Participações Societárias e em SCP
	1.10	(-) Vendas de Bens do Ativo Imobilizado
	1.11	(-) Vendas de prod./merc. sujeitas à substituição ou inc. Monofásica
	1.12	(-) Vendas de prod./merc. com alíquotas zero ou diferenciadas
	1.13	(-) Receitas Diferidas no período
	1.14	(-) Exclusões permitida às sociedades cooperativas
	1.15	(-) Outras Exclusões
	1.16	(=) TOTAL DO DÉBITO	0.0	3.0	0.0
	1.17	(-) Valor retido na fonte por órgão público
	1.18	(-)
	1.19	(=) TOTAL DA COFINS A RECOLHER			0.0
	
	
	PLANILHA DE APURAÇÃO DO PIS - LUCRO REAL
	
	Empresa:		Mês/Ano:
	
	1 - TOTAL DE DÉBITOS
		Descrição	Base de Calculo	%	Débito
	1.1	(+) Total de Vendas	0.0
	1.2	(+) Total das Outras Receitas (Operacional/Nao Operacional)
	1.3	(+)
	1.4	(-) Receitas Isentas
	1.5	(-) Vendas canceladas, devoluções e descontos incondicionais
	1.6	(-) IPI e ICMS / Substituto Tributário
	1.7	(-) Receitas de Variações Cambiais Auferidas no Mês
	1.8	(-) Reversão de Provisões Recup. Créditos Baixados como Perda
	1.9	(-) Resultados Positivos em Participações Societárias e em SCP
	1.10	(-) Vendas de Bens do Ativo Imobilizado
	1.11	(-) Vendas de prod./merc. sujeitas à substituição ou inc. Monofásica
	1.12	(-) Vendas de prod./merc. com alíquotas zero ou diferenciadas
	1.13	(-) Receitas Diferidas no período
	1.14	(-) Exclusões permitida às sociedades cooperativas
	1.15	(-) Outras Exclusões
		(=) TOTAL DO DÉBITO	0.0	1.65	0.0
	
	2 - APURAÇÃO DOS CRÉDITOS
		Descrição	Base de Calculo	%	Crédito
	2.1	(+) Total das Compras (Menos item 2.16)
	2.2	(+) Combustíveis/Lubrificante (industrias e serviços)
	2.3	(+) Energia Elétrica
	2.4	(+) Alugueis pagos a Pes. Jurídica utilizados nas atividade da empresa
	2.5	(+) Despesas Financeiras decorrente de empréstimo,
		financiamento, exceto empresas do SIMPLES
	2.6	(+) Encargo de Depreciação/Amortização de bem do ativo imobilizado
	2.7	(+) Devolução de Vendas
	2.8	(+) Outras Entradas
	2.9	(-) Compras isentas / Alíquota zero
	2.10	(-) Compras com substituição tributária ou incidência monofásica
	2.11	(-)
	2.12	(-)
	2.13	(-) Outras Exclusões
	2.14	(=) Subtotal dos Créditos	0.0	* 1.65	0.0
	2.15	(+) ___/12 do estoque em ____/____/______ R$ __________		* 0.65	0.0
	2.16	(+) Compras de Café Pes. Física para industrialização		* 1.15	0.0
		(=) TOTAL DOS CRÉDITOS	0.0		0.0
	
	3 - DA APURAÇÃO
	3.1	(+) Total do Débito	0.0
	3.2	(-) Total dos Créditos	0.0
	3.3	(-) Saldo Anterior de Créditos Acumulados
	3.4	(-) Valor retido na fonte por órgão público
	3.5	(-)
	3.6	(=) Valor a Recolher ou a recuperar	0.0
Planilha Pis
	PLANILHA DE APURAÇÃO DO PIS - LUCRO REAL
	
	Empresa:		Mês/Ano:
	
	1 - TOTAL DE DÉBITOS
		Descrição	Base de Calculo	%	Débito
	1.1	(+) Total de Vendas
	1.2	(+) Total das Outras Receitas (Operacional/Não Operacional)
	1.3	(+)
	1.4	(-) Receitas Isentas
	1.5	(-) Vendas canceladas, devoluções e descontos incondicionais
	1.6	(-) IPI e ICMS / Substituto Tributário
	1.7	(-) Receitas de Variações Cambiais Auferidas no Mês
	1.8	(-) Reversão de Provisões Recup. Créditos Baixados como Perda
	1.9	(-) Resultados Positivos em Participações Societárias e em SCP
	1.10	(-) Vendas de Bens do Ativo Imobilizado
	1.11	(-) Vendas de prod./merc. sujeitas à substituição ou inc. Monofásica
	1.12	(-) Vendas de prod./merc. com alíquotas zero ou diferenciadas
	1.13	(-) Receitas Diferidas no período
	1.14	(-) Exclusões permitida às sociedades cooperativas
	1.15	(-) Outras Exclusões
		(=) TOTAL DO DÉBITO	0.0	1.65	0.0
	
	2 - APURAÇÃO DOS CRÉDITOS
		Descrição	Base de Calculo	%	Crédito
	2.1	(+) Total das Compras (Menos item 2.16)
	2.2	(+) Combustíveis/Lubrificante (industrias e serviços)
	2.3	(+) Energia Elétrica
	2.4	(+) Alugueis pagos a Pes. Jurídica utilizados nas atividade da empresa
	2.5	(+) Despesas Financeiras decorrente de empréstimo,
		financiamento, exceto empresas do SIMPLES
	2.6	(+) Encargo de Depreciação/Amortização de bem do ativo imobilizado
	2.7	(+) Devolução de Vendas
	2.8	(+) Outras Entradas
	2.9	(-) Compras isentas / Alíquota zero
	2.10	(-) Compras com substituição tributária ou incidência monofásica
	2.11	(-)
	2.12	(-)
	2.13	(-) Outras Exclusões
	2.14	(=) Subtotal dos Créditos	0.0	* 1.65	0.0
	2.15	(+) ___/12 do estoque em ____/____/______ R$ __________		* 0.65	0.0
	2.16	(+) Compras de Café Pes. Física para industrialização		* 1.15	0.0
		(=) TOTAL DOS CRÉDITOS	0.0		0.0
	
	3 - DA APURAÇÃO
	3.1	(+) Total do Débito	0.0
	3.2	(-) Total dos Créditos	0.0
	3.3	(-) Saldo Anterior de Créditos Acumulados
	3.4	(-) Valor retido na fonte por órgão público
	3.5	(-)
	3.6	(=) Valor a Recolher ou a recuperar	0.0
Plan3