A Importância do Atuário

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A Importância do Atuário
Livio Bellandi
Palestra FEA USP
Curriculum
⚫ Livio Bellandi
– Atuário formado na PUC/SP
– MBA Finanças e Atuária – USP/FIPECAFI
– Atua no Mercado Nacional há 22 anos
– Médias e Grandes Empresas Nacionais e Multinacionais
– Superintendente de Aceitação de Negócios – MAPFRE 
Seguros
– Prof.Convidado para curso de MBA – Universidade 
Mackenzie
– Prof. FUNENSEG
Programa
⚫ Breve Histórico
⚫ Regulamentações
⚫ Missão do Atuário
⚫ Atribuições do Atuário
⚫ Relevância do Atuário 
⚫ Produtos
Breve Histórico
⚫ O conceito de Previdência advém da Idade Antiga, de maneira 
rudimentar, sendo que a palavra seguro é de uso mais recente.
⚫ A forma de previdência ou precaução do Homem surgiu 
revestindo-se de caráter mutualístico, característica 
fundamental da atuária
⚫ A forma de indenização era sob a forma de reposição
⚫ Na Idade Média surgiram as instituições de proteção, sob a 
forma de Corporações, substituindo a forma familiar da Idade 
Antiga
⚫ As Corporações eram associações e agremiações de 
assistência mútua e de danos, a princípio reunindo pessoas da 
mesma categoria de atividade
Breve Histórico
⚫ As Corporações passaram a ser a base de proteção de vida 
econômica de cada Ente
⚫ Exemplo: as GUILDAS, no Século XI no Norte da Europa, além 
da finalidade político-religiosa, desempenhavam, funções 
assistenciais, socorrendo viúvas e órfãos. Providenciavam os 
funerais de seus membros e ressarciam os mesmos de danos 
causados por incêndios, inundações, roubos, mortalidade do 
gado e outros que lhes afetassem a situação econômica
⚫ Mais tarde começaram a aparecer os primeiros contratos de 
transportes marítimos
Breve Histórico
⚫ Constam dos arquivos de Gênova, que o Primeiro Contrato
de Seguro foi feito em 1347, e outro que houve uma 
indenização com caráter securitário de 1329
⚫ Na Espanha vamos encontrar o Primeiro documento 
definidor e regulador do seguro, em 1412, promulgado pelo 
Rei Fernando, no qual foi estabelecido detalhadamente o 
“seguro contra a fuga dos escravos”
⚫ Na Idade Média temos a intervenção nos contratos pela Igreja 
– Papa e Reis, e na Idade Moderna inicia uma ação 
governamental de forma ativa, surgindo as chamadas 
Ordenanças, nos Editos dos Magistrados de Barcelona em 
1435.
Breve Histórico
⚫ Qual o motivo da necessidade da intervenção pelo Estado:
– Contratavam o seguro após conhecidos os prejuízos dos navios e 
mercadorias
– Faziam seguros com vários seguradores
– Reclamavam indenizações sobre mercadorias não embarcadas
– Jogavam ao mar os aparelhos velhos da embarcação, como se a 
perda fosse de aparelhos novos
FRAUDES
Breve Histórico
– No final do Século XVI e começo do século XVII, 
o vocábulo atuário começou a ser empregado, 
inicialmente na Inglaterra, mais exatamente em 
1662, em Londres Sr,.John Graunt, publicou 
estudo sobre mortalidade. 
– A obra de Graunt despertou uma corrida aos 
estudos estatísticos, originando a ciência 
“aritmética Política”, denominada posteriormente 
de “Demografia 
Breve Histórico
– Daí, os estudos matemáticos proliferaram em toda a 
Europa, originando na França a “Teoria Matemática da 
Probabilidade” . Com o desenvolvimento da estatística , 
com os conhecimentos da matemática financeira 
amplamente difundida, surgia uma outra ciência 
matemática, aplicada à técnica dos seguros de vida.
– No período de 1687 a 1691, foi construída a “primeira 
tábua de sobrevivência”pelo astrônomo HALLEY, baseada 
no Registro de Breslau, mostrando como a estatística podia 
ser usada para calcular o valor da anuidade vitalícia.
Breve Histórico
– O 1º Atuário registrado em uma empresa de 
seguros fora William Morgan, admitido pela “The 
Equitable” , Companhia de seguros Inglesa, em 
1774.
Breve Histórico
– Matemática Atuarial : Ciência exata que estuda 
o comportamento de variáveis aleatórias 
(econômicas, financeiras e biométricas), 
conjugando as seguintes disciplinas e seus 
capítulos: Matemática, é claro!, Estatística, 
Estatística Demográfica, Probabilidade, Cálculo, 
Matemática Financeira, para estudo de 
fenômenos, tais como: Morte, Acidentes, 
sobrevivência, Doenças, Roubo, Incêndio, 
Vendaval, Danos Elétricos, e outros.
Regulamentações
– No Brasil, a atividade atuarial foi reconhecida 
pelo Decreto-Lei n.º806, de 4 de setembro de 
1969, e sua posterior regulamentação pelo 
Decreto 66.408, de 03.04.70, propiciando a 
profissão sua ascendência no mercado nacional. 
O atuário é considerado um profissional eclético, 
podendo atuar em diversos segmentos 
econômico e financeiro.
Regulamentações
– CIRCULAR SUSEP Nº 042, de 25 de setembro 
de 1984
Os balanços e balancetes das Seguradoras, 
Sociedade de Capitalização e das Entidades 
Abertas de Previdência Privada, quando 
publicados, deverão conter, obrigatoriamente, a 
assinatura, o nome e o registro do atuário 
responsável pela assessoria atuarial, nos termos 
do art. 6° do Decreto-Lei nº 806/69.
Regulamentações
– Resolução - 135 de 11/10/2005 
Dispõe sobre a avaliação atuarial, a auditoria 
atuarial e demais resultados de serviços atuariais 
encaminhados à SUSEP
Regulamentações
– Carta-Circular DETEC - 005 de 10/8/2007 
Dispõe sobre a indicação de Atuário Responsável 
Técnico e de Diretor Responsável Técnico. 
Regulamentações
– Carta-Circular DETEC - 005 de 10/8/2007 
Dispõe sobre a indicação de Atuário Responsável 
Técnico e de Diretor Responsável Técnico. 
Regulamentações
– A atuária passa por um momento ímpar em sua história no 
Brasil, onde as exigências dos órgãos, bem como o 
momento econômico da previdência social, vem 
propiciando uma expansão do mercado.
– As publicações de atos normativos, tais como Circular 
SUSEP n.º185, que dispõe sobre a Avaliação Atuarial, e da 
Lei Complementar 109, de 29.05.2001, que dispõe das 
operações de previdência Privada Complementar, reforçam 
a tese da relevância e responsabilidade da profissão. 
Missão do Atuário
– Oferecer soluções e produtos que propiciem 
equilíbrio técnico e atuarial, e 
consequentemente a solvência das empresas 
e entidades.
Atribuições do Atuário
Destaco as principais:
– Elaborar planos técnicos e a avaliação das reservas 
matemáticas privadas de seguros e de capitalização, 
das Instituições de Previdência Social, das 
Associações e dos Órgãos oficiais de seguros e 
resseguros
– Determinar e tarifar os prêmios de seguros , de 
capitalização, contribuições e respectivos benefícios
– Analisar atuarialmente os resultados das empresas, 
bem como analisar as formas de distribuição dos 
lucros entre os segurados e os portadores de títulos de 
capitalização
Atribuições do Atuário
– Assinar, como responsável técnico, dos balanços das 
empresas de seguros e de capitalização e de 
Previdência
– Desempenhar a função de cargo técnico-atuarial no 
Serviço Atuarial do Ministério do Trabalho e 
Previdência Social e, de outros Órgãos oficiais 
semelhantes, e encarregados de orientar e fiscalizar 
atividades atuariais
– Assessorar na elaboração de cláusulas e condições 
gerais das apólices, seus aditivos e anexos
– Assessorar na seleção e aceitação dos riscos, do ponto 
de vista médico-atuarial
A Relevância do Atuário
– Pelas competências atribuídas a um atuário, 
percebemos que a saúde financeira, o 
equilíbrio Técnico de uma Instituição que 
assume riscos , que podem ser financeiros 
e/ou atuariais, é crucial para a solvência de 
uma empresa
A Relevância do Atuário
– Em outros países, a profissão é mais 
difundida e exigida nas mais diversas áreas 
de atuação: Empresas de Seguros, de 
Capitalização, de Previdência Complementar, 
fundos de pensão, Instituições Financeiras e 
Previdência Social.
A Relevância do Atuário
– Com as novas regulamentações, o atuário faz 
parte integrante do corpo diretivo das 
empresas, e participa intensamente de todos 
os processos.
A Relevância do Atuário
POLÍTICAS
RESULTADOCotação SinistroEmissão
PROVISÕESTÉCNICAS
Produtos
P
R
O
C
E
S
S
O
S
Produtos
Destacam-se os seguintes produtos gerados pelo atuário:
– Nota Técnica Atuarial de Produtos de Previdência, 
Seguros e Capitalização
– Nota Técnica Atuarial de Provisões Técnicas
– Produtos de Seguros
– Produtos de Previdência
– Produtos de Capitalização
– Assessorar a elaborar Condições Gerais , Particulares e 
Adicionais.
Produtos
– Nota Técnica e Determinação de Limites de Retenção
– Determinação de Limites de Aceitação
– Negociações de contratos de resseguro
– Cálculos de Prêmios Puros e Comerciais de Seguros
– Cálculos de Contribuições previdenciárias
– Acompanhamento de Margem de Solvência
– Gestão de Passivos e Ativos
– Gestão de Normas de subscrição 
– Gestão de Normas de regulação de sinistros
– Avaliação Atuarial
– Parecer Atuarial
OBRIGADO