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Identificação dos dados Dados Identificados 1 2 3 Qual o saldo de disponibilidades? 16,298 83,959 123,959 Quanto a empresa possui de estoque? 37,010 18,150 18,150 Qual o montante de bens e direitos de curto prazo (ativo circulante)? 108,220 167,876 207,876 Quanto a empresa possui de bens e direitos de longo prazo (ativo não circulante)? 265,914 296,198 316,107 Qual o montante de obrigações de curto prazo (passivo circulante)? 91,255 126,734 156,968 Quanto a empresa possui de obrigações de longo prazo (passivo não circulante)? 117,225 161,746 201,401 Qual o total de recursos de terceiros? 117,225 161,746 201,401 Qual o valor de capital próprio (Patrimônio Líquido)? 165,654 175,594 165,614 Qual o resultado bruto operacional da empresa? 186,159 178,033 171,747 Qual o resultado líquido obtido em cada período? 119,254 104,938 64,814 AH BALANÇO PATRIMONIAL ITEM/PERÍODO 1 AH 2 AH 3 AH ATIVO Ativo Circulante 108,220 100.00% 167,876 155.12% 207,876 192.09% Disponibilidades 16,298 100.00% 83,959 515.15% 123,959 760.58% Duplicatas a Receber 51,284 100.00% 45,570 88.86% 45,570 88.86% Estoques 37,010 100.00% 18,150 49.04% 18,150 49.04% Outros Créditos 3,628 100.00% 20,197 556.70% 20,197 556.70% Ativo Não Circulante 265,914 100.00% 296,198 111.39% 316,107 118.88% Ativo Realizável a Longo Prazo 8,234 100.00% 31,097 377.67% 13,786 167.43% Investimentos 81,324 100.00% 75,529 92.87% 81,945 100.76% Imobilizado 176,356 100.00% 189,572 107.49% 220,376 124.96% ATIVO TOTAL 374,134 100.00% 464,074 124.04% 523,983 140.05% PASSIVO Passivo Circulante 91,255 100.00% 126,734 138.88% 156,968 172.01% Empréstimos e Financiamentos 35,678 100.00% 1,349 3.78% 83,327 233.55% Fornecedores 29,856 100.00% 53,346 178.68% 34,598 115.88% Tributos a Recolher 6,328 100.00% 36,928 583.57% 25,764 407.14% Outras Obrigações 19,393 100.00% 35,112 181.06% 13,279 68.47% Passivo Não Circulante 117,225 100.00% 161,746 137.98% 201,401 171.81% Empréstimos e Financiamentos 117,225 100.00% 161,746 137.98% 201,401 171.81% PATRIMÔNIO LÍQUIDO 165,654 100.00% 175,594 106.00% 165,614 99.98% Capital Social 85,054 100.00% 85,054 100.00% 85,054 100.00% Reservas 80,600 100.00% 90,540 112.33% 80,560 99.95% PASSIVO + PL 374,134 100.00% 464,074 124.04% 523,983 140.05% DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO DO EXERCÍCIO ITEM/PERÍODO 1 AH 2 AH 3 AH Receita Bruta de Vendas 511,103 100.00% 489,745 95.82% 543,220 106.28% (-) Deduções de Vendas (26,894) 100.00% (32,756) 121.80% (45,794) 170.28% Receita Líquida de Vendas 484,209 100.00% 456,989 94.38% 497,426 102.73% Custo dos Produtos Vendidos (298,050) 100.00% (278,956) 93.59% (325,679) 109.27% Lucro Bruto sobre Vendas 186,159 100.00% 178,033 95.63% 171,747 92.26% Despesas com Vendas (41,234) 100.00% (39,067) 94.74% (42,956) 104.18% Despesas Administrativas (27,950) 100.00% (26,750) 95.71% (31,289) 111.95% Despesas Financeiras Líquidas (13,045) 100.00% (8,645) 66.27% (34,672) 265.79% Outras Receitas Financeiras 15,324 100.00% 1,367 8.92% 1,984 12.95% Resultado Operacional Líquido 119,254 100.00% 104,938 88.00% 64,814 54.35% (+/-) Resultado Não Operacional 1,867 100.00% 1,259 67.43% 1,563 83.72% Resultado antes do Imposto de Renda 121,121 100.00% 106,197 87.68% 66,377 54.80% (-) Provisão para IR e CS (31,029) 100.00% (26,550) 85.57% (15,595) 50.26% Lucro Líquido 90,092 100.00% 79,647 88.41% 50,782 56.37% AV BALANÇO PATRIMONIAL ITEM/PERÍODO 1 AH 2 AH 3 AH ATIVO Ativo Circulante 108,220 28.93% 167,876 36.17% 207,876 39.67% Disponibilidades 16,298 4.36% 83,959 18.09% 123,959 23.66% Duplicatas a Receber 51,284 13.71% 45,570 9.82% 45,570 8.70% Estoques 37,010 9.89% 18,150 3.91% 18,150 3.46% Outros Créditos 3,628 0.97% 20,197 4.35% 20,197 3.85% Ativo Não Circulante 265,914 71.07% 296,198 63.83% 316,107 60.33% Ativo Realizável a Longo Prazo 8,234 2.20% 31,097 6.70% 13,786 2.63% Investimentos 81,324 21.74% 75,529 16.28% 81,945 15.64% Imobilizado 176,356 47.14% 189,572 40.85% 220,376 42.06% ATIVO TOTAL 374,134 100.00% 464,074 100.00% 523,983 100.00% PASSIVO Passivo Circulante 91,255 24.39% 126,734 27.31% 156,968 29.96% Empréstimos e Financiamentos 35,678 9.54% 1,349 0.29% 83,327 15.90% Fornecedores 29,856 7.98% 53,346 11.50% 34,598 6.60% Tributos a Recolher 6,328 1.69% 36,928 7.96% 25,764 4.92% Outras Obrigações 19,393 5.18% 35,112 7.57% 13,279 2.53% Passivo Não Circulante 117,225 31.33% 161,746 34.85% 201,401 38.44% Empréstimos e Financiamentos 117,225 31.33% 161,746 34.85% 201,401 38.44% PATRIMÔNIO LÍQUIDO 165,654 44.28% 175,594 37.84% 165,614 31.61% Capital Social 85,054 22.73% 85,054 18.33% 85,054 16.23% Reservas 80,600 21.54% 90,540 19.51% 80,560 15.37% PASSIVO + PL 374,134 100.00% 464,074 100.00% 523,983 140.05% DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO DO EXERCÍCIO ITEM/PERÍODO 1 AH 2 AH 3 AH Receita Bruta de Vendas 511,103 105.55% 489,745 107.17% 543,220 109.21% (-) Deduções de Vendas (26,894) -5.55% (32,756) -7.17% (45,794) -9.21% Receita Líquida de Vendas 484,209 100.00% 456,989 100.00% 497,426 100.00% Custo dos Produtos Vendidos (298,050) -61.55% (278,956) -61.04% (325,679) -65.47% Lucro Bruto sobre Vendas 186,159 38.45% 178,033 38.96% 171,747 34.53% Despesas com Vendas (41,234) -8.52% (39,067) -8.55% (42,956) -8.64% Despesas Administrativas (27,950) -5.77% (26,750) -5.85% (31,289) -6.29% Despesas Financeiras Líquidas (13,045) -2.69% (8,645) -1.89% (34,672) -6.97% Outras Receitas Financeiras 15,324 3.16% 1,367 0.30% 1,984 0.40% Resultado Operacional Líquido 119,254 24.63% 104,938 22.96% 64,814 13.03% (+/-) Resultado Não Operacional 1,867 0.39% 1,259 0.28% 1,563 0.31% Resultado antes do Imposto de Renda 121,121 25.01% 106,197 23.24% 66,377 13.34% (-) Provisão para IR e CS (31,029) -6.41% (26,550) -5.81% (15,595) -3.14% Lucro Líquido 90,092 18.61% 79,647 17.43% 50,782 10.21% Índices de Liquidez Índices de Liquidez Fórmulas 1 2 3 Liquidez Geral Ativo Circulante + Ativo Realizável a Longo Prazo 0.56 0.69 0.62 Passivo Circulante + Passivo Não Circulante Liquidez Corrente Ativo Circulante 1.19 1.33 1.33 Passivo Circulante Liquidez Seca Ativo Circulante - Estoque 0.79 1.19 1.21 Passivo Circulante Liquidez Imediata Disponibilidades 0.18 0.67 0.79 Passivo Circulante Índices de Endividamento Índices de Endividamento Fórmulas 1 2 3 Composição do Endividamento Passivo Circulante 100% 0.44 0.44 0.44 Passivo Circulante + Passivo Não Circulante Endividamento Geral Passivo Circulante + Passivo Não Circulante 100% 0.56 0.63 0.69 Passivo Circulante + Passivo Não Circulante + PL Participação de Capital de Terceiros sobre Capital Próprio Passivo Circulante + Passivo Não Circulante 100% 1.26 1.65 2.17 Patrimônio Líquido Índices de Atividade Índices de Atividade Fórmulas 1 2 3 Prazo Médio de Estocagem Estoque 360 46.8 25.2 21.6 CMV Prazo Médio de Recebimento de Duplicatas a Receber Duplicatas a Receber 360 36 75.6 39.6 Receita Líquida de Vendas Prazo Médio de Pagamento de Compras Fornecedores 360 39.6 36 32.4 Compras Posicionamento Relativo Prazo Médio Recebimentos 1.10 0.48 0.82 Prazo Médio de Pagamentos Posicionamento de Atividades PM Estocagem + PM Recebimentos 2.40 0.81 1.37 Prazo Médio de Pagamentos Saldo de Compras CMV = EI + C - EF Período 1 303,983 Período 2 260,096 Período 3 325,679 Estoque Inicial do Período 1 31,077 Índices de Rentabilidade Índices de Rentabilidade Fórmulas 1 2 3 Rentabilidade do Ativo Total Lucro Líquido 0.25 0.18 0.10 Ativo Total Rentabilidade do Patrimônio Líquido Lucro Líquido 0.55 0.46 0.31 Patrimônio Líquido
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