TCC MONOGRAFIA

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Sistema de Ensino Presencial Conectado
CIËNCIAS CONTÁBEIS 
aparecido josé messias
ESTÁGIO CURRICULAR OBRIGÁTORIO II – TCC 8º SEMESTRE.
Cornélio Procópio - Paraná
2013
APARECIDO JOSÉ MESSIAS
ESTÁGIO CURRICULAR OBRIGATÓRIO II – TCC 8º SEMESTRE.
Trabalho de Conclusão de Curso apresentado à Universidade Norte do Paraná - UNOPAR, como requisito parcial para a obtenção do título de bacharel em Ciências Contábeis.
Orientador: Prof. José Manoel da Costa
Cornélio Procópio - Paraná
2013
Dedico este trabalho a todas as pessoas mais do que importantes em minha vida, que nesses quase 4 anos de estudo, me ajudaram, me compreenderam e acima de tudo me deram força para conseguir vencer em minha vida profissional.
agradecimentos
Agradeço primeiramente ao nosso Deus que iluminou o meu caminho durante esta caminhada me deu forças.
Agradeço minha esposa Francyelle Fernanda da Silva, que de forma especial e carinhosa me deu força e coragem, me apoiando nos momentos de dificuldades, quero agradecer também minhas duas filhas Anna Clara da Silva Messias e Isabella da Silva Messias, que embora não tivessem conhecimento disto, mas me iluminaram de maneira especial os meus pensamentos me levando buscar mais conhecimentos.
Ao Prof. José Manoel da Costa, pelo excelente método de ensino.
Aos professores que contribuíram para o nosso ensino e estimulo.
A tutora Suellen Albetini Reis, por toda sua dedicação e sua total atenção para conosco.
E não deixando de agradecer de forma grata e grandiosa minha mãe Verônica Vicente Messias e meu pai Aparecido Messias, a quem eu rogo todas as noites a minha existência.
SUMÁRIO
1 INTRODUÇÃO	03
2 DESENVOLVIMENTO	04
2.1 MEMÓRIAS DE CÁLCULO	04
2.1.1 ESTRUTURA DE CAPITAIS	04
2.1.1.1 CONTRATO SOCIAL	04
3 BENS NESCESSÁRIO PARA O DESENVOLVIMENTO DA ATIVIDADE	07
TABELA 02 – DEPRECIAÇÃO DE MOVÉIS E UTENSILIOS................................... 08
TABELA 03 – IMOVÉL	09
4 ESTRUTURA DE PESSOAL	10
TABELA 04 – FOLHA DE PAGAMENTO 08/2012.....................................................10
TABELA 05 – INSS – VALE TRANSPORTE	11
TABELA 06 – INSS PATRONAL	12
TABELA 07 – FGTS 08/2012	13
TABELA 08 – PRO-LABORE	13
RESUMO FOLHA DE PAGAMENTO – 08/2012	14
FIGURA 01 – GPS 08/2012	14
TABELA 09 – PROVISÕES	15
TABELA 10 – ENCARGOS TRABALHISTAS	16
TABELA 11 – FOLHA DE PAGAMENTO 09/2012	17
TABELA 12 – INSS RETIDO	18
TABELA 13 – INSS PATRONAL	19
TABELA 14 – FGTS	20
TABELA 15 – PRO-LABORE	21
FIGURA 02 – GPS 09/2012	22
TABELA 16 – PROVISÕES	22
TABELA 17 – ENCARGOS TRABALHISTAS	23
5 RELAÇÃO DE COMPRAS DE INSUMOS	24
TABELA 18 – RELAÇÃO DE COMPRAS DE INSUMOS 08/2012	24
TABELA 19 – RELAÇÃO DE COMPRAS DE INSUMOS 09/2012	25
TABELA 20 – RELAÇÃO DE MATERIAL DE CONSUMO 08/2012	26
TABELA 21 – RELAÇÃO DE MATERIAL DE CONSUMO 09/2012	27
6 RELAÇÃO DE PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS	27
7 IMPOSTOS INCIDENTES SOBRE PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS	28
8 OUTROS GASTOS	29
9 BOLETIM DE CAIXA/BANCOS	31
10 CONTABILIZAÇÃO	34
10.1 PLANOS DE CONTAS	34
10.2 BALANCETE DE VERIFICAÇÃO 08/2012	41
10.3 BALANCETE DE VERIFICAÇÃO 09/2012	45
BALANÇO PATRIMONIAL	49
NOTAS EXPLICATIVAS	50
CONCLUSÃO	51
REFERÊNCIAS	52
INTRODUÇÃO
O objetivo desse trabalho é uma demonstração dos conhecimentos que adquirimos durante o período de realização do curso de Ciências Contábeis, onde iremos demonstrar através de criação de uma empresa jurídica, cujo atividade escolhida foi a prestação de serviços de limpeza e conservação predial.
Este projeto esta classificado no regime do lucro real federal e abrange todos os investimentos inicias necessários para a execução de sua atividade, tendo com o objetivo principal a realização da contabilização de todos os fatos contábeis, verificadas através de balancetes de verificação de funcionamento.
O período de contabilização dos fatos iniciam desde sua constituição em 01/08/2012 e alcançam até a data de 30/09/2012.
	
DESENVOLVIMENTO
Abaixo iremos analisar as memórias de cálculo, contabilização de fatos contábeis, elaboração de folha de pagamento, demonstrações contábeis e financeiras da empresa limitada “R7-SERVIÇOS TERCEIRIZADOS LTDA-ME”. 
memórias de cálculo
ESTRUTURA DE CAPITAIS
Demonstração do capital social da empresa “R7-SERVIÇOS TERCEIRIZADOS LTDA-ME”.
	COMPOSIÇAO DO CAPITAL SOCIAL
	TIPO DE RECURSO
	SÓCIO/INSTITUIÇAO BANCÁRIA
	VALOR (R$)
	(%)
	INTEGRALIZAÇAO
	RECURSOS PRÓPRIOS
	APARECIDO JOSÉ MESSIAS
	40.000,00
	25
	40.000,00
	RECURSOS PRÓPRIOS
	REGINALDO FRANCISCO DA SILVA
	40.000,00
	25
	40.000,00
	RECURSOS DE TERCEIROS
	BANCO SANTANDER BRASIL S/A
	80.000,00
	50
	80.000,00
	TOTAL........................................................................................
	160.000,00
	100
	160.000,00
CONTRATO SOCIAL
R7-SERVIÇOS TERCEIRIZADOS LTDA – ME
CNPJ/MF: 14.029.530/0001-77
NIRE: 4123339971
APARECIDO JOSÉ MESSIAS, brasileiro, casado no regime de comunhão parcial de bens, contabilista, natural de Cornélio Procópio, estado do Paraná portador da cédula de identidade civil RG nº 9.821.725-5, SSP/PR e inscrito no CPF/MF sob o nº 000.109.250-10, residente na Rua Paula Gomes, nº 693-Vila Moreira – Cornélio Procópio, estado do Paraná, CEP. 86.300-00 e REGINALDO FRANCISCO DA SILVA, brasileiro, casado no regime de comunhão parcial de bens, contabilista, natural de Cornélio Procópio, estado do Paraná portador da cédula de identidade civil RG nº 5.012.124-5, SSP/PR e inscrito no CPF/MF sob o nº 576.552.467-00, residente na Rua Massud Amin, nº 68 - Centro – Cornélio Procópio, estado do Paraná, CEP. 86.300-00, resolvem por este instrumento particular de 
R7-SERVIÇOS TERCEIRIZADOS LTDA – ME
CNPJ/MF: 14.029.530/0001-77
NIRE: 4123339971
contrato, constituir uma sociedade simples limitada, mediante as seguintes cláusulas:
CLÁUSULA PRIMEIRA: A sociedade girará sob a denominação social de R7-SERVIÇOS TERCEIRIZADOS LTDA. e terá sede e foro em Cornélio Procópio, estado do Paraná, na Rua Paula Gomes, 693 – Vila Moreira. 
CLÁUSULA SEGUNDA: A sociedade terá por objeto social a prestação de serviços de limpeza e conservação predial, jardinagem, recepção, telefonista, copeiragem, portaria e arquivista.
 
CLÁUSULA TERCEIRA: A sociedade iniciará suas atividades em 01 de agosto de 2013 e seu prazo de duração é indeterminado.
CLÁUSULA QUARTA: O capital social será de R$ 160.000,00 (cento e sessenta mil reais), dividido em 160.000 (cento e sessenta mil) quotas, no valor de R$ 1,00 (um real) cada uma, inteiramente subscrito e integralizado pelos sócios em moeda corrente do País, ficando distribuído nas seguintes proporções:
1) APARECIDO JOSÉ MESSIAS, já qualificado, subscreve 80.000 (oitenta mil) quotas, de R$ 1,00 (um real) cada uma, totalizando R$ 80.000,00 (oitenta mil reais), que serão neste ato em moeda corrente do país;
2) REGINALDO FRANCISCO DA SILVA, já qualificado, subscreve 80.000 (oitenta mil) quotas, de R$ 1,00 (um real) cada uma, totalizando R$ 80.000,00 (oitenta mil reais), que serão neste ato em moeda corrente do país;
CLÁUSULA QUINTA: As quotas são indivisíveis e não poderão ser cedidas ou transferidas a terceiros sem o consentimento do outro sócio, a quem fica assegurado, em igualdade de condições e preço, o direito de preferência para a sua aquisição se postas á venda, formalizando, se realizada a cessão delas, a alteração contratual pertinente. 
CLÁUSULA SEXTA: A responsabilidade dos sócios é limitada ao valor de suas quotas, mas todos responderão solidariamente pela integralização do capital social.
CLÁUSULA SÉTIMA: Fica designado administrador o sócio APARECIDO JOSÉ MESSIAS, cabendo-lhes praticar os atos referentes à gestão social, representar a sociedade judicial e extrajudicialmente, sendo que o uso da denominação social será por, no mínimo, dois administradores, sempre em conjunto, vedado o seu emprego para fins estranhos ao objeto social, tais como, abonos, avais, fianças, seja a favor dos sócios, seja afavor de terceiros.
CLÁUSULA OITAVA Os sócios farão jus a uma retirada mensal, a título de pró-labore, em valores pelos mesmos estabelecidos, independentemente de alteração deste contrato.
R7-SERVIÇOS TERCEIRIZADOS LTDA – ME
CNPJ/MF: 14.029.530/0001-77
NIRE: 4123339971
CLÁUSULA NONA: O exercício social será encerrado no dia 31 de dezembro de cada ano, quando serão levantados o Balanço Patrimonial, a Demonstração do Resultado do Exercício, e demais demonstrações e relatórios exigidos pelas normas contábeis e pela legislação, cabendo aos sócios na proporção de suas quotas, os lucros ou perdas apuradas.
CLÁUSULA DÉCIMA: A sociedade não se dissolverá pelo falecimento ou interdição 
de um dos sócios, mas continuará com os sócios remanescentes, sendo que o meeiro e os herdeiros do sócio falecido, ou representante do sócio que for declarado interdito somente poderão ingressar na sociedade observando-se o que dispõe o presente contrato sobre a substituição e admissão de novos sócios.
CLÁUSULA DÉCIMA PRIMEIRA: A sociedade poderá a qualquer tempo, abrir ou fechar filial ou outra dependência, mediante alteração contratual assinada por todos os sócios e que sejam estas identificadas.
CLÁUSULA DECIMA SEGUNDA: O administrador declara, sob as penas da lei, que não esta impedido de exercer a administração da sociedade, por lei especial, ou em virtude de condenação criminal, ou por se encontrarem sob os efeitos dela, a pena que vede, ainda que temporariamente, o acesso a cargos públicos; ou por crime falimentar, de prevaricação, peita ou suborno, concussão, peculato, ou contra a economia popular, contra sistema financeiro nacional, contra as normas de defesa da concorrência, contra as relações de consumo, fé pública ou a propriedade.
E, por se acharem assim, justos e contratados, assinam o presente instrumento juntamente com as testemunhas abaixo, em 3 (três) vias de igual teor, datilografadas e rubricadas apenas no anverso, devendo ser arquivado na Junta Comercial do Estado do Paraná.
Cornélio Procópio/PR, 01 de Agosto de 2013
_____________________________________________
APARECIDO JOSÉ MESSIAS
_____________________________________________
REGINALDO FRANCISCO DA SILVA
TESTEMUNHAS:
BENS NESCESSÁRIOS PARA O DESENVOLVIMENTO DA ATIVIDADE.
TABELA 01 – MOVÉIS E UTENSÍLIOS
	MOVÉIS E UTENSÍLIOS
	QTDE
	DESCRIÇÃO DO BEM 
	FORNECEDOR
	DATA
	VALOR
	VIDA ÚTIL
	DEPRECIAÇÃO 
	3
	MICRO-COMPUTADOR
	SINTESE INFORMÁTICA LTDA
	10/08/2013
	 R$ 5.040,00 
	5 ANOS
	1,67%
	1
	IMPRESSORA LASERJET MULTIFUNCIONAL
	SINTESE INFORMÁTICA LTDA
	10/08/2013
	 R$ 840,00 
	5 ANOS
	1,67%
	1
	SCANNER PROFISSIONAL
	SINTESE INFORMÁTICA LTDA
	10/08/2013
	 R$ 901,00 
	5 ANOS
	1,67%
	4
	MESA DE SALA
	UNIMAQ MOVEIS LTDA
	12/08/2013
	 R$ 1.400,00 
	10 ANOS
	0,83%
	8
	CADEIRA 
	UNIMAQ MOVEIS LTDA
	12/08/2013
	 R$ 720,00 
	10 ANOS
	0,83%
	2
	ARMÁRIO DE GAVETAS
	UNIMAQ MOVEIS LTDA
	12/08/2013
	 R$ 800,00 
	10 ANOS
	0,83%
	1
	APARELHO DE FAX
	MOVÉIS ROMERA LTDA
	15/08/2013
	 R$ 230,00 
	5 ANOS
	1,67%
	3
	APARELHO DE TELEFONE SEM FIO
	MOVÉIS ROMERA LTDA
	15/08/2013
	 R$ 225,00 
	5 ANOS
	1,67%
	1
	ESTANTE ESTILO BIBLIOTECA
	UNIMAQ MOVEIS LTDA
	15/08/2013
	 R$ 130,00 
	10 ANOS
	1,67%
	1
	CALCULADORA DE MESA ELETRÔNICA
	UNIMAQ MOVEIS LTDA
	15/08/2013
	 R$ 350,00 
	5 ANOS
	1,67%
	 
	 R$ 10.636,00 
	 
TABELA 02 – DEPRECIAÇÃO DE MOVÉIS E UTENSÍLIOS
	DEPRECIAÇÃO DE MOVÉIS E UTENSÍLIOS
	QTDE
	DESCRIÇÃO DO BEM 
	TAXA DE DEPRECIAÇÃO 
	VIDA ÚTIL
	VLR DEPRECIAÇÃO MENSAL
	3
	MICRO-COMPUTADOR
	1,67%
	5 ANOS
	 R$ 84,17 
	1
	IMPRESSORA LASERJET MULTIFUNCIONAL
	1,67%
	5 ANOS
	 R$ 14,03 
	1
	SCANNER PROFISSIONAL
	1,67%
	5 ANOS
	 R$ 15,05 
	4
	MESA DE SALA
	0,83%
	10 ANOS
	 R$ 11,62 
	8
	CADEIRA 
	0,83%
	10 ANOS
	 R$ 5,98 
	2
	ARMÁRIO DE GAVETAS
	0,83%
	10 ANOS
	 R$ 6,64 
	1
	APARELHO DE FAX
	1,67%
	5 ANOS
	 R$ 3,84 
	3
	APARELHO DE TELEFONE SEM FIO
	1,67%
	5 ANOS
	 R$ 3,76 
	1
	ESTANTE ESTILO BIBLIOTECA
	1,67%
	10 ANOS
	 R$ 2,17 
	1
	CALCULADORA DE MESA ELETRÔNICA
	1,67%
	5 ANOS
	 R$ 5,85 
	TOTAL DA DEPRECIAÇÃO MENSAL: R$ 153,09 (CENTO E CINQUENTA E TRÊS REAIS E NOVE CENTAVOS) 
TABELA 03 – IMÓVEL ALUGADO
	ALUGUEL
	DESCRIÇÃO 
	LOCADOR
	VALOR MENSAL DO ALUGUEL
	
	
	LOCAÇAO DE UMA SALA COMERCIAL - 40 m2
	DIOGO GIANELLY MESSIAS
	 R$ 890,00 
	
	
	R$ 890,00 (OITOCENTOS E NOVENTA REAIS) – VENCIMENTO 20º DE CADE MËS
	
	
ESTRUTURA DE PESSOAL 
TABELA 04 – FOLHA DE PAGAMENTO – REF. 08/2012
	FUNCIONÁRIO
	 SALÁRIO 
	 INSALUBRIDADE 
	Salário
 Família
	 TOTAL REM. 
	Nome
	Setor
	 SALÁRIO 
	 REF (dias) 
	 REF (horas) 
	20%
	
	
	FRANCYELLE FERNANDA DA SILVA
	ADMINISTRATIVO
	 R$ 1.121,00 
	 30 
	220
	 R$ - 
	 R$ 44,00 
	 R$ 1.165,00 
	TONY FELIX MESSIAS
	COMPRAS
	 R$ 714,00 
	 30 
	220
	 R$ - 
	 R$ - 
	 R$ 714,00 
	ANA PAULA DE OLIVEIRA
	ADMINISTRATIVO
	 R$ 714,00 
	 30 
	220
	 R$ - 
	 R$ - 
	 R$ 714,00 
	ANNA CLARA DA SILVA MESSIAS
	ADMINISTRATIVO
	 R$ 714,00 
	 30 
	220
	 R$ - 
	 R$ - 
	 R$ 714,00 
	DOUGLAS SILVEIRA DA ROSA
	ENCARREGADO
	 R$ 847,00 
	 30 
	220
	 R$ - 
	 R$ - 
	 R$ 847,00 
	ZILDA BARBOSA DA SILVA
	LIMPEZA
	 R$ 714,00 
	 30 
	220
	 R$ 142,80 
	 R$ 88,00 
	 R$ 944,80 
	CARLOS DOS SANTOS BATISTA
	LIMPEZA
	 R$ 714,00 
	 30 
	220
	 R$ 142,80 
	 R$ - 
	 R$ 856,80 
	ISABELLA DA SILVA MESSIAS
	LIMPEZA
	 R$ 714,00 
	 30 
	220
	 R$ 142,80 
	 R$ - 
	 R$ 856,80 
	NAURA REJANE DA SILVA
	LIMPEZA
	 R$ 714,00 
	 30 
	220
	 R$ 142,80 
	 R$ - 
	 R$ 856,80 
	KATIA CRISTINA GABRIEL
	LIMPEZA
	 R$ 714,00 
	 30 
	220
	 R$ 142,80 
	 R$ - 
	 R$ 856,80 
	JORGE PEREIRA DA SILVA
	LIMPEZA
	 R$ 714,00 
	 30 
	220
	 R$ 142,80 
	 R$ - 
	 R$ 856,80 
	CARLOS DOS SANTOS BATISTA
	LIMPEZA
	 R$ 714,00 
	 30 
	220
	 R$ 142,80 
	 R$ 22,00 
	 R$ 878,80 
	NATALICE MATIAS DE OLIVEIRA
	LIMPEZA
	 R$ 714,00 
	 30 
	220
	 R$ 142,80 
	 R$ - 
	 R$ 856,80 
	AMANDA PERUCHE GARCIA
	LIMPEZA
	 R$ 714,00 
	 30 
	220
	 R$ 142,80 
	 R$ - 
	 R$ 856,80 
	TAMIRIS DE SOUZA LUQUINI
	LIMPEZA
	 R$ 714,00 
	 30 
	220
	 R$ 142,80 
	 R$ - 
	 R$ 856,80 
	IVONE DA SILVA
	LIMPEZA
	 R$ 714,00 
	 30 
	220
	 R$ 142,80 
	 R$ 44,00 
	 R$ 900,80 
	CRISTIANE APARECID DA SILVA
	LIMPEZA
	 R$ 714,00 
	 30 
	220
	 R$ 142,80 
	 R$ 66,00 
	 R$ 922,80 
	ROBERTA DA SILVA
	LIMPEZA
	 R$ 714,00 
	 30 
	220
	 R$ 142,80 
	 R$ - 
	 R$ 856,80 
	CARLA MARIA DE SOUZA
	LIMPEZA
	 R$ 714,00 
	 30 
	220
	 R$ 142,80 
	 R$ - 
	 R$ 856,80 
	JESSICA MARTINS CASSIO
	LIMPEZA
	 R$ 714,00 
	 30 
	220
	 R$ 142,80
	 R$ - 
	 R$ 856,80 
	TOTAL GERAL
	R$ 14.820,00
	TOTAL
	R$ 2.142,00
	R$ 264,00
	R$ 17.226,00
	
TABELA 05 – INSS (PARTE RETIDA) – VALE TRANSPORTE (DESCONTO) – REF. 08/2012
	INSS 
	
	 VALE TRANSPORTE 
	 BC 
	Alíquota
	 Desconto 
	BC
	Alíquota
	 Desconto 
	 R$ 1.121,00 
	8,00%
	 R$ 89,68 
	 R$ 1.121,00 
	6,00%
	 R$ 67,26 
	 R$ 714,00 
	8,00%
	 R$ 57,12 
	 R$ 714,00 
	6,00%
	 R$ 42,84 
	 R$ 714,00 
	8,00%
	 R$ 57,12 
	 R$ 714,00 
	6,00%
	 R$ 42,84 
	 R$ 714,00 
	8,00%
	 R$ 57,12 
	 R$ 714,00 
	6,00%R$ 42,84 
	 R$ 847,00 
	8,00%
	 R$ 67,76 
	 R$ 847,00 
	6,00%
	 R$ 50,82 
	 R$ 856,80 
	8,00%
	 R$ 68,54 
	 R$ 714,00 
	6,00%
	 R$ 42,84 
	 R$ 856,80 
	8,00%
	 R$ 68,54 
	 R$ 714,00 
	6,00%
	 R$ 42,84 
	 R$ 856,80 
	8,00%
	 R$ 68,54 
	 R$ 714,00 
	6,00%
	 R$ 42,84 
	 R$ 856,80 
	8,00%
	 R$ 68,54 
	 R$ 714,00 
	6,00%
	 R$ 42,84 
	 R$ 856,80 
	8,00%
	 R$ 68,54 
	 R$ 714,00 
	6,00%
	 R$ 42,84 
	 R$ 856,80 
	8,00%
	 R$ 68,54 
	 R$ 714,00 
	6,00%
	 R$ 42,84 
	 R$ 856,80 
	8,00%
	 R$ 68,54 
	 R$ 714,00 
	6,00%
	 R$ 42,84 
	 R$ 856,80 
	8,00%
	 R$ 68,54 
	 R$ 714,00 
	6,00%
	 R$ 42,84 
	 R$ 856,80 
	8,00%
	 R$ 68,54 
	 R$ 714,00 
	6,00%
	 R$ 42,84 
	 R$ 856,80 
	8,00%
	 R$ 68,54 
	 R$ 714,00 
	6,00%
	 R$ 42,84 
	 R$ 856,80 
	8,00%
	 R$ 68,54 
	 R$ 714,00 
	6,00%
	 R$ 42,84 
	 R$ 856,80 
	8,00%
	 R$ 68,54 
	 R$ 714,00 
	6,00%
	 R$ 42,84 
	 R$ 856,80 
	8,00%
	 R$ 68,54 
	 R$ 714,00 
	6,00%
	 R$ 42,84 
	 R$ 856,80 
	8,00%
	 R$ 68,54 
	 R$ 714,00 
	6,00%
	 R$ 42,84 
	 R$ 856,80 
	8,00%
	 R$ 68,54 
	 R$ 714,00 
	6,00%
	 R$ 42,84 
	 R$ 16.962,00
	
	 R$ 1.356,90
	R$ 14.820,00
	
	 R$ 889,20
TABELA 06 – INSS PATRONAL – REF. 08/2012
	INSS PARTE PATRONAL
	 BC 
	PATRONAL
	RAT+FAP
	TERCEIROS
	VALOR TOTAL 
	R$ 1.121,00
	20%
	3,00%
	5,80%
	R$ 322,85
	R$ 714,00
	20%
	3,00%
	5,80%
	R$ 205,63
	R$ 714,00
	20%
	3,00%
	5,80%
	R$ 205,63
	R$ 714,00
	20%
	3,00%
	5,80%
	R$ 205,63
	R$ 847,00
	20%
	3,00%
	5,80%
	R$ 243,94
	R$ 856,80
	20%
	3,00%
	5,80%
	R$ 246,76
	R$ 856,80
	20%
	3,00%
	5,80%
	R$ 246,76
	R$ 856,80
	20%
	3,00%
	5,80%
	R$ 246,76
	R$ 856,80
	20%
	3,00%
	5,80%
	R$ 246,76
	R$ 856,80
	20%
	3,00%
	5,80%
	R$ 246,76
	R$ 856,80
	20%
	3,00%
	5,80%
	R$ 246,76
	R$ 856,80
	20%
	3,00%
	5,80%
	R$ 246,76
	R$ 856,80
	20%
	3,00%
	5,80%
	R$ 246,76
	R$ 856,80
	20%
	3,00%
	5,80%
	R$ 246,76
	R$ 856,80
	20%
	3,00%
	5,80%
	R$ 246,76
	R$ 856,80
	20%
	3,00%
	5,80%
	R$ 246,76
	R$ 856,80
	20%
	3,00%
	5,80%
	R$ 246,76
	R$ 856,80
	20%
	3,00%
	5,80%
	R$ 246,76
	R$ 856,80
	20%
	3,00%
	5,80%
	R$ 246,76
	R$ 856,80
	20%
	3,00%
	5,80%
	R$ 246,76
	R$ 16.962,00
	28,80%
	R$ 4.885,05
TABELA 07 – FGTS – REF. 08/2012
	FGTS
	 BC 
	Alíquota
	Valor do Deposito 
	 R$ 1.121,00 
	8,00%
	 R$ 89,68 
	 R$ 714,00 
	8,00%
	 R$ 57,12 
	 R$ 714,00 
	8,00%
	 R$ 57,12 
	 R$ 714,00 
	8,00%
	 R$ 57,12 
	 R$ 847,00 
	8,00%
	 R$ 67,76 
	 R$ 856,80 
	8,00%
	 R$ 68,54 
	 R$ 856,80 
	8,00%
	 R$ 68,54 
	 R$ 856,80 
	8,00%
	 R$ 68,54 
	 R$ 856,80 
	8,00%
	 R$ 68,54 
	 R$ 856,80 
	8,00%
	 R$ 68,54 
	 R$ 856,80 
	8,00%
	 R$ 68,54 
	 R$ 856,80 
	8,00%
	 R$ 68,54 
	 R$ 856,80 
	8,00%
	 R$ 68,54 
	 R$ 856,80 
	8,00%
	 R$ 68,54 
	 R$ 856,80 
	8,00%
	 R$ 68,54 
	 R$ 856,80 
	8,00%
	 R$ 68,54 
	 R$ 856,80 
	8,00%
	 R$ 68,54 
	 R$ 856,80 
	8,00%
	 R$ 68,54 
	 R$ 856,80 
	8,00%
	 R$ 68,54 
	 R$ 856,80 
	8,00%
	 R$ 68,54 
	R$ 16.962,00
	8,00%
	 R$ 1.356,96
TABELA 08 – RETIRADA PRO-LABORE – REF. 08/2012
	SOCIOS
	PRO-LABORE
	 TOTAL REM. 
	Nome
	Setor
	 RETIRADA 
	 REF (dias) 
	 REF (horas) 
	
	APARECIDO JOSÉ MESSIAS
	ADMINISTRATIVO
	 R$ 3.110,00
	 30 
	220
	 R$ 3.110,00
	REGINALDO FRANCISCO DA SILVA
	ADMINISTRATIVO
	 R$ 3.110,00
	 30 
	220
	 R$ 3.110,00
	TOTAL GERAL
	 R$ 6.220,00
	
	 R$ 6.220,00
RESUMO DA FOLHA DE PAGAMENTO – REF. 08/2012:
	SALÁRIOS E ORDENADOS Á PAGAR
	 R$ 14.820,00 
	SALÁRIO FAMÍLIA
	 R$ 264,00 
	INSALUBRIDADE 20%
	 R$ 2.142,00 
	FGTS
	 R$ 1.356,96 
	PRO-LABORE
	 R$ 6.220,00
	TOTAL
	 R$ 24.802,96 
	
	
	DESCONTOS
	INSS RETIDO FUNCIONÁRIOS
	 R$ 1.356,96 
	INSS RETIDO PRO-LABORE
	 R$ 684,20
	VALE TRANSPORTE
	 R$ 889,20 
	IRRF PRO-LABORE
	R$ 216,78
	TOTAL DE DESCONTOS
	 R$ 3.147,14 
	
	
	VALOR LIQUIDO DA FOLHA DE PAGAMENTO E RETIRADA PRO-LABORE
	 R$ 20.298,86 
FIGURA 01 – GPS REF. 08/2012
	
	MINISTÉRIO DA PREVIDÊNCIA SOCIAL – MPS
INSTITUTO NACIONAL DO SEGURO SOCIAL - INSS 
GUIA DA PREVIDÊNCIA SOCIAL - GPS
  
	3 CÓDIGO DE PAGAMENTO
	2100
	
	
	4 COMPETÊNCIA
	08/2012
	
	
	5 IDENTIFICADOR
	10.930.829/0001-16
	1 NOME OU RAZÃO SOCIAL/FONE/ENDEREÇO:
R7-SERVIÇOS TERCEIRIZADOS LTDA
RUA PAULA GOMES, Nº 693-VILA MOREIRA
CORNELIO PROCÓPIO - PR
CEP: 86.300-000 
	6 VALOR DO INSS
	6.922,42
	
	7
	
	
	8
	
	
	9 VALOR DE OUTRAS ENTIDADES 
	983,80
	2 Vencimento
(Uso do INSS)
	20/09/2012
	10 ATM, MULTA E JUROS
	
	ATENÇÃO: É vedada a utilização de GPS para recolhimento de receita de valor inferior ao estipulado em Resolução publicada pelo INSS. A receita que resultar valor inferior deverá ser adicionada à contribuição ou importância correspondente nos meses subseqüentes, até que o total seja igual ou superior ao valor mínimo fixado. 
	
	
	
	11 TOTAL
	7.906,22
TABELA 09 – PROVISOES (FÉRIAS E 13º SALÁRIO) – REF. 08/2012
	FUNCIONÁRIO
	 PROVISOES 
	Nome
	Setor
	 SALÁRIO 
	 1/12 AVOS DE FÉRIAS 
	 1/3 FÉRIAS 
	 TOTAL FÉRIAS 
	 1/12 AVOS 13º SALÁRIO 
	TONY FELIX MESSIAS
	COMPRAS
	 R$ 1.121,00 
	 R$ 93,42 
	 R$ 31,14 
	 R$ 124,56 
	 R$ 93,42 
	ANA PAULA DE OLIVEIRA
	ADMINISTRATIVO
	 R$ 714,00 
	 R$ 59,50 
	 R$ 19,83 
	 R$ 79,33 
	 R$ 59,50 
	ANNA CLARA DA SILVA MESSIAS
	ADMINISTRATIVO
	 R$ 714,00 
	 R$ 59,50 
	 R$ 19,83 
	 R$ 79,33 
	 R$ 59,50 
	DOUGLAS SILVEIRA DA ROSA
	ENCARREGADO
	 R$ 714,00 
	 R$ 59,50 
	 R$ 19,83 
	 R$ 79,33 
	 R$ 59,50 
	ZILDA BARBOSA DA SILVA
	LIMPEZA
	 R$ 847,00 
	 R$ 70,58 
	 R$ 23,53 
	 R$ 94,11 
	 R$ 70,58 
	CARLOS DOS SANTOS BATISTA
	LIMPEZA
	 R$ 856,80 
	 R$ 71,40 
	 R$ 23,80 
	 R$ 95,20 
	 R$ 71,40 
	ISABELLA DA SILVA MESSIAS
	LIMPEZA
	 R$ 856,80 
	 R$ 71,40 
	 R$ 23,80 
	 R$ 95,20 
	 R$ 71,40 
	NAURA REJANE DA SILVA
	LIMPEZA
	 R$ 856,80 
	 R$ 71,40 
	 R$ 23,80 
	 R$ 95,20 
	 R$ 71,40 
	KATIA CRISTINA GABRIEL
	LIMPEZA
	 R$ 856,80 
	 R$ 71,40 
	 R$ 23,80 
	 R$ 95,20 
	 R$ 71,40 
	JORGE PEREIRA DA SILVA
	LIMPEZA
	 R$ 856,80 
	 R$ 71,40 
	 R$ 23,80 
	 R$ 95,20 
	 R$ 71,40 
	CARLOS DOS SANTOS BATISTA
	LIMPEZA
	 R$ 856,80 
	 R$ 71,40 
	 R$ 23,80 
	 R$ 95,20 
	 R$ 71,40 
	NATALICE MATIAS DE OLIVEIRA
	LIMPEZA
	 R$ 856,80 
	 R$ 71,40 
	 R$ 23,80 
	 R$ 95,20 
	 R$ 71,40 
	AMANDA PERUCHE GARCIA
	LIMPEZA
	 R$ 856,80 
	 R$ 71,40 
	 R$ 23,80 
	 R$ 95,20 
	 R$ 71,40 
	TAMIRIS DE SOUZA LUQUINI
	LIMPEZA
	 R$ 856,80 
	 R$ 71,40 
	 R$ 23,80 
	 R$ 95,20 
	 R$ 71,40 
	IVONE DA SILVA
	LIMPEZA
	 R$ 856,80 
	 R$ 71,40 
	 R$ 23,80 
	 R$ 95,20 
	 R$ 71,40 
	CRISTIANE APARECID DA SILVA
	LIMPEZA
	 R$ 856,80 
	 R$ 71,40 
	 R$ 23,80 
	 R$ 95,20 
	 R$ 71,40 
	ROBERTA DA SILVA
	LIMPEZA
	 R$ 856,80 
	 R$ 71,40 
	 R$ 23,80 
	 R$ 95,20 
	 R$ 71,40 
	CARLA MARIA DE SOUZA
	LIMPEZA
	 R$ 856,80 
	 R$ 71,40 
	 R$ 23,80 
	 R$ 95,20 
	 R$ 71,40 
	JESSICA MARTINS CASSIO
	LIMPEZA
	 R$ 856,80 
	 R$71,40 
	 R$ 23,80 
	 R$ 95,20 
	 R$ 71,40 
	TOTAL
	 R$ 16.105,20 
	 R$ 1.342,10 
	 R$ 447,37 
	 R$ 1.789,47 
	 R$ 1.342,10 
TABELA 10 – ENCARGOS TRABALHISTAS (FÉRIAS E 13º SALÁRIO) – REF. 08/2012
	ENCARGOS TRABALHISTAS PROVISOES 
	 INSS FÉRIAS 
	 FGTS FÉRIAS 
	 INSS 13º SALÁRIOS 
	 FGTS 13º SALÁRIO 
	 R$ 33,38 
	 R$ 9,96 
	 R$ 25,04 
	 R$ 7,47 
	 R$ 21,26 
	 R$ 6,35 
	 R$ 15,95 
	 R$ 4,76 
	 R$ 21,26 
	 R$ 6,35 
	 R$ 15,95 
	 R$ 4,76 
	 R$ 21,26 
	 R$ 6,35 
	 R$ 15,95 
	 R$ 4,76 
	 R$ 25,22 
	 R$ 7,53 
	 R$ 18,92 
	 R$ 5,65 
	 R$ 25,51 
	 R$ 7,62 
	 R$ 19,14 
	 R$ 5,71 
	 R$ 25,51 
	 R$ 7,62 
	 R$ 19,14 
	 R$ 5,71 
	 R$ 25,51 
	 R$ 7,62 
	 R$ 19,14 
	 R$ 5,71 
	 R$ 25,51 
	 R$ 7,62 
	 R$ 19,14 
	 R$ 5,71 
	 R$ 25,51 
	 R$ 7,62 
	 R$ 19,14 
	 R$ 5,71 
	 R$ 25,51 
	 R$ 7,62 
	 R$ 19,14 
	 R$ 5,71 
	 R$ 25,51 
	 R$ 7,62 
	 R$ 19,14 
	 R$ 5,71 
	 R$ 25,51 
	 R$ 7,62 
	 R$ 19,14 
	 R$ 5,71 
	 R$ 25,51 
	 R$ 7,62 
	 R$ 19,14 
	 R$ 5,71 
	 R$ 25,51 
	 R$ 7,62 
	 R$ 19,14 
	 R$ 5,71 
	 R$ 25,51 
	 R$ 7,62 
	 R$ 19,14 
	 R$ 5,71 
	 R$ 25,51 
	 R$ 7,62 
	 R$ 19,14 
	 R$ 5,71 
	 R$ 25,51 
	 R$ 7,62 
	 R$ 19,14 
	 R$ 5,71 
	 R$ 25,51 
	 R$ 7,62 
	 R$ 19,14 
	 R$ 5,71 
	 R$ 479,58 
	 R$ 143,16 
	 R$ 359,68 
	 R$ 107,37 
TABELA 11 – FOLHA DE PAGAMENTO – REF. 09/2012
	FUNCIONÁRIO
	 SALÁRIO 
	 INSALUBRIDADE 
	Salário
 Família
	 TOTAL REM. 
	Nome
	Setor
	 SALÁRIO 
	 REF (dias) 
	 REF (horas) 
	20%
	
	
	FRANCYELLE FERNANDA DA SILVA
	ADMINISTRATIVO
	 R$ 1.121,00 
	 30 
	220
	 R$ - 
	 R$ 44,00 
	 R$ 1.165,00 
	TONY FELIX MESSIAS
	COMPRAS
	 R$ 714,00 
	 30 
	220
	 R$ - 
	 R$ - 
	 R$ 714,00 
	ANA PAULA DE OLIVEIRA
	ADMINISTRATIVO
	 R$ 714,00 
	 30 
	220
	 R$ - 
	 R$ - 
	 R$ 714,00 
	ANNA CLARA DA SILVA MESSIAS
	ADMINISTRATIVO
	 R$ 714,00 
	 30 
	220
	 R$ - 
	 R$ - 
	 R$ 714,00 
	DOUGLAS SILVEIRA DA ROSA
	ENCARREGADO
	 R$ 847,00 
	 30 
	220
	 R$ - 
	 R$ - 
	 R$ 847,00 
	ZILDA BARBOSA DA SILVA
	LIMPEZA
	 R$ 714,00 
	 30 
	220
	 R$ 142,80 
	 R$ 88,00 
	 R$ 944,80 
	CARLOS DOS SANTOS BATISTA
	LIMPEZA
	 R$ 714,00 
	 30 
	220
	 R$ 142,80 
	 R$ - 
	 R$ 856,80 
	ISABELLA DA SILVA MESSIAS
	LIMPEZA
	 R$ 714,00 
	 30 
	220
	 R$ 142,80 
	 R$ - 
	 R$ 856,80 
	NAURA REJANE DA SILVA
	LIMPEZA
	 R$ 714,00 
	 30 
	220
	 R$ 142,80 
	 R$ - 
	 R$ 856,80 
	KATIA CRISTINA GABRIEL
	LIMPEZA
	 R$ 714,00 
	 30 
	220
	 R$ 142,80 
	 R$ - 
	 R$ 856,80 
	JORGE PEREIRA DA SILVA
	LIMPEZA
	 R$ 714,00 
	 30 
	220
	 R$ 142,80 
	 R$ - 
	 R$ 856,80 
	CARLOS DOS SANTOS BATISTA
	LIMPEZA
	 R$ 714,00 
	 30 
	220
	 R$ 142,80 
	 R$ 22,00 
	 R$ 878,80 
	NATALICE MATIAS DE OLIVEIRA
	LIMPEZA
	 R$ 714,00 
	 30 
	220
	 R$ 142,80 
	 R$ - 
	 R$ 856,80 
	AMANDA PERUCHE GARCIA
	LIMPEZA
	 R$ 714,00 
	 30 
	220
	 R$ 142,80 
	 R$ - 
	 R$ 856,80 
	TAMIRIS DE SOUZA LUQUINI
	LIMPEZA
	 R$ 714,00 
	 30 
	220
	 R$ 142,80 
	 R$ - 
	 R$ 856,80 
	IVONE DA SILVA
	LIMPEZA
	 R$ 714,00 
	 30 
	220
	 R$ 142,80 
	 R$ 44,00 
	 R$ 900,80 
	CRISTIANE APARECID DA SILVA
	LIMPEZA
	 R$ 714,00 
	 30 
	220
	 R$ 142,80 
	 R$ 66,00 
	 R$ 922,80 
	ROBERTA DA SILVA
	LIMPEZA
	 R$ 714,00 
	 30 
	220
	 R$ 142,80 
	 R$ - 
	 R$ 856,80 
	CARLA MARIA DE SOUZA
	LIMPEZA
	 R$ 714,00 
	 30 
	220
	 R$ 142,80 
	 R$ - 
	 R$ 856,80 
	JESSICA MARTINS CASSIO
	LIMPEZA
	 R$ 714,00 
	 30 
	220
	 R$ 142,80
	 R$ - 
	 R$ 856,80 
	TOTAL GERAL
	R$ 14.820,00
	TOTAL
	R$ 2.142,00
	R$ 264,00
	R$ 17.226,00
	
TABELA 12 – INSS (PARTE RETIDA) – VALE TRANSPORTE (DESCONTO) – REF. 09/2012
	INSS 
	
	 VALE TRANSPORTE 
	 BC 
	Alíquota
	 Desconto 
	BC
	Alíquota
	 Desconto 
	 R$ 1.121,00 
	8,00%
	 R$ 89,68 
	 R$ 1.121,00 
	6,00%
	 R$ 67,26 
	 R$ 714,00 
	8,00%
	 R$ 57,12 
	 R$ 714,00 
	6,00%
	 R$ 42,84 
	 R$ 714,00 
	8,00%
	 R$ 57,12 
	 R$ 714,00 
	6,00%
	 R$ 42,84 
	 R$ 714,00 
	8,00%
	 R$ 57,12 
	 R$ 714,00 
	6,00%
	 R$ 42,84 
	 R$ 847,00 
	8,00%
	 R$ 67,76 
	 R$ 847,00 
	6,00%
	 R$ 50,82 
	 R$ 856,80 
	8,00%
	 R$ 68,54 
	 R$ 714,00 
	6,00%
	 R$ 42,84 
	 R$ 856,80 
	8,00%
	 R$ 68,54 
	 R$ 714,00 
	6,00%
	 R$ 42,84 
	 R$ 856,80 
	8,00%
	 R$ 68,54 
	 R$ 714,00 
	6,00%
	 R$ 42,84 
	 R$ 856,80 
	8,00%
	 R$ 68,54 
	 R$ 714,00 
	6,00%
	 R$ 42,84 
	 R$ 856,80 
	8,00%
	 R$ 68,54 
	 R$ 714,00 
	6,00%
	 R$ 42,84 
	 R$ 856,80 
	8,00%
	 R$ 68,54 
	 R$ 714,00 
	6,00%
	 R$ 42,84 
	 R$ 856,80 
	8,00%
	 R$ 68,54 
	 R$ 714,00 
	6,00%
	 R$ 42,84 
	 R$ 856,80 
	8,00%
	 R$ 68,54 
	 R$ 714,00 
	6,00%
	 R$ 42,84 
	 R$ 856,80 
	8,00%
	 R$ 68,54 
	 R$ 714,00 
	6,00%
	 R$ 42,84 
	 R$ 856,80 
	8,00%
	 R$ 68,54 
	 R$ 714,00 
	6,00%
	 R$ 42,84 
	 R$ 856,80 
	8,00%
	 R$ 68,54 
	 R$ 714,00 
	6,00%
	 R$ 42,84 
	 R$ 856,80 
	8,00%
	 R$ 68,54 
	 R$ 714,00 
	6,00%
	 R$ 42,84 
	 R$ 856,80 
	8,00%
	 R$ 68,54 
	 R$ 714,00 
	6,00%
	 R$ 42,84 
	 R$ 856,80 
	8,00%
	 R$ 68,54 
	 R$ 714,00 
	6,00%
	 R$ 42,84 
	 R$ 856,80 
	8,00%
	 R$ 68,54 
	 R$ 714,00 
	6,00%
	 R$ 42,84 
	 R$ 16.962,00
	
	 R$ 1.356,90
	R$ 14.820,00
	
	 R$ 889,20
TABELA 13 – INSS PATRONAL – REF. 09/2012
	INSS PARTE PATRONAL
	 BC 
	PATRONAL
	RAT+FAP
	TERCEIROS
	VALOR TOTAL 
	R$ 1.121,00
	20%
	3,00%
	5,80%
	R$ 322,85
	R$ 714,00
	20%
	3,00%
	5,80%
	R$ 205,63
	R$ 714,00
	20%
	3,00%
	5,80%
	R$ 205,63
	R$ 714,00
	20%
	3,00%
	5,80%
	R$ 205,63
	R$ 847,00
	20%
	3,00%
	5,80%
	R$ 243,94
	R$ 856,80
	20%
	3,00%
	5,80%
	R$ 246,76
	R$ 856,80
	20%
	3,00%
	5,80%
	R$ 246,76
	R$ 856,80
	20%
	3,00%
	5,80%
	R$ 246,76
	R$ 856,80
	20%
	3,00%
	5,80%
	R$ 246,76
	R$ 856,80
	20%
	3,00%
	5,80%
	R$ 246,76
	R$ 856,80
	20%
	3,00%
	5,80%
	R$ 246,76
	R$ 856,80
	20%
	3,00%
	5,80%
	R$ 246,76
	R$ 856,80
	20%
	3,00%
	5,80%
	R$ 246,76
	R$ 856,80
	20%
	3,00%
	5,80%
	R$ 246,76
	R$ 856,80
	20%
	3,00%
	5,80%
	R$ 246,76
	R$ 856,80
	20%
	3,00%
	5,80%
	R$ 246,76
	R$ 856,80
	20%
	3,00%
	5,80%
	R$ 246,76
	R$ 856,80
	20%
	3,00%
	5,80%
	R$ 246,76
	R$ 856,80
	20%
	3,00%
	5,80%
	R$ 246,76
	R$ 856,80
	20%
	3,00%
	5,80%
	R$ 246,76
	R$ 16.962,00
	28,80%
	R$ 4.885,05
TABELA 14 – FGTS – REF. 09/2012
	FGTS
	 BC 
	Alíquota
	Valor do Deposito 
	 R$ 1.121,00 
	8,00%
	 R$ 89,68 
	 R$ 714,00 
	8,00%
	 R$ 57,12 
	 R$ 714,00 
	8,00%
	 R$ 57,12 
	 R$ 714,00 
	8,00%
	 R$ 57,12 
	 R$ 847,008,00%
	 R$ 67,76 
	 R$ 856,80 
	8,00%
	 R$ 68,54 
	 R$ 856,80 
	8,00%
	 R$ 68,54 
	 R$ 856,80 
	8,00%
	 R$ 68,54 
	 R$ 856,80 
	8,00%
	 R$ 68,54 
	 R$ 856,80 
	8,00%
	 R$ 68,54 
	 R$ 856,80 
	8,00%
	 R$ 68,54 
	 R$ 856,80 
	8,00%
	 R$ 68,54 
	 R$ 856,80 
	8,00%
	 R$ 68,54 
	 R$ 856,80 
	8,00%
	 R$ 68,54 
	 R$ 856,80 
	8,00%
	 R$ 68,54 
	 R$ 856,80 
	8,00%
	 R$ 68,54 
	 R$ 856,80 
	8,00%
	 R$ 68,54 
	 R$ 856,80 
	8,00%
	 R$ 68,54 
	 R$ 856,80 
	8,00%
	 R$ 68,54 
	 R$ 856,80 
	8,00%
	 R$ 68,54 
	R$ 16.962,00
	8,00%
	 R$ 1.356,96
TABELA 15 – RETIRADA PRO-LABORE – REF. 09/2012
	SOCIOS
	PRO-LABORE
	 TOTAL REM. 
	Nome
	Setor
	 RETIRADA 
	 REF (dias) 
	 REF (horas) 
	
	APARECIDO JOSÉ MESSIAS
	ADMINISTRATIVO
	 R$ 3.110,00
	 30 
	220
	 R$ 3.110,00
	REGINALDO FRANCISCO DA SILVA
	ADMINISTRATIVO
	 R$ 3.110,00
	 30 
	220
	 R$ 3.110,00
	TOTAL GERAL
	 R$ 6.220,00
	
	 R$ 6.220,00
RESUMO DA FOLHA DE PAGAMENTO – REF. 09/2012
	SALÁRIOS E ORDENADOS Á PAGAR
	 R$ 14.820,00 
	SALÁRIO FAMÍLIA
	 R$ 264,00 
	INSALUBRIDADE 20%
	 R$ 2.142,00 
	FGTS
	 R$ 1.356,96 
	PRO-LABORE
	 R$ 6.220,00
	TOTAL
	 R$ 24.802,96 
	
	
	DESCONTOS
	INSS RETIDO FUNCIONÁRIOS
	 R$ 1.356,96 
	INSS RETIDO PRO-LABORE
	 R$ 684,20
	VALE TRANSPORTE
	 R$ 889,20 
	IRRF PRO-LABORE
	R$ 216,78
	TOTAL DE DESCONTOS
	 R$ 3.147,14 
	
	
	VALOR LIQUIDO DA FOLHA DE PAGAMENTO E RETIRADA PRO-LABORE
	 R$ 20.298,86 
FIGURA 02 – GPS REF. 09/2012
	
	MINISTÉRIO DA PREVIDÊNCIA SOCIAL – MPS
INSTITUTO NACIONAL DO SEGURO SOCIAL - INSS 
GUIA DA PREVIDÊNCIA SOCIAL - GPS
  
	3 CÓDIGO DE PAGAMENTO
	2100
	
	
	4 COMPETÊNCIA
	09/2012
	
	
	5 IDENTIFICADOR
	10.930.829/0001-16
	1 NOME OU RAZÃO SOCIAL/FONE/ENDEREÇO:
R7-SERVIÇOS TERCEIRIZADOS LTDA
RUA PAULA GOMES, Nº 693-VILA MOREIRA
CORNELIO PROCÓPIO - PR
CEP: 86.300-000 
	6 VALOR DO INSS
	6.922,42
	
	7
	
	
	8
	
	
	9 VALOR DE OUTRAS ENTIDADES 
	983,80
	2 Vencimento
(Uso do INSS)
	20/10/2012
	10 ATM, MULTA E JUROS
	
	ATENÇÃO: É vedada a utilização de GPS para recolhimento de receita de valor inferior ao estipulado em Resolução publicada pelo INSS. A receita que resultar valor inferior deverá ser adicionada à contribuição ou importância correspondente nos meses subseqüentes, até que o total seja igual ou superior ao valor mínimo fixado. 
	
	
	
	11 TOTAL
	7.906,22
TABELA 16 – PROVISOES (FÉRIAS E 13º SALÁRIO) – REF. 09/2012
	FUNCIONÁRIO
	 PROVISOES 
	Nome
	Setor
	 SALÁRIO 
	 1/12 AVOS DE FÉRIAS 
	 1/3 FÉRIAS 
	 TOTAL FÉRIAS 
	 1/12 AVOS 13º SALÁRIO 
	TONY FELIX MESSIAS
	COMPRAS
	 R$ 1.121,00 
	 R$ 93,42 
	 R$ 31,14 
	 R$ 124,56 
	 R$ 93,42 
	ANA PAULA DE OLIVEIRA
	ADMINISTRATIVO
	 R$ 714,00 
	 R$ 59,50 
	 R$ 19,83 
	 R$ 79,33 
	 R$ 59,50 
	ANNA CLARA DA SILVA MESSIAS
	ADMINISTRATIVO
	 R$ 714,00 
	 R$ 59,50 
	 R$ 19,83 
	 R$ 79,33 
	 R$ 59,50 
	DOUGLAS SILVEIRA DA ROSA
	ENCARREGADO
	 R$ 714,00 
	 R$ 59,50 
	 R$ 19,83 
	 R$ 79,33 
	 R$ 59,50 
	ZILDA BARBOSA DA SILVA
	LIMPEZA
	 R$ 847,00 
	 R$ 70,58 
	 R$ 23,53 
	 R$ 94,11 
	 R$ 70,58 
	CARLOS DOS SANTOS BATISTA
	LIMPEZA
	 R$ 856,80 
	 R$ 71,40 
	 R$ 23,80 
	 R$ 95,20 
	 R$ 71,40 
	ISABELLA DA SILVA MESSIAS
	LIMPEZA
	 R$ 856,80 
	 R$ 71,40 
	 R$ 23,80 
	 R$ 95,20 
	 R$ 71,40 
	NAURA REJANE DA SILVA
	LIMPEZA
	 R$ 856,80 
	 R$ 71,40 
	 R$ 23,80 
	 R$ 95,20 
	 R$ 71,40 
	KATIA CRISTINA GABRIEL
	LIMPEZA
	 R$ 856,80 
	 R$ 71,40 
	 R$ 23,80 
	 R$ 95,20 
	 R$ 71,40 
	JORGE PEREIRA DA SILVA
	LIMPEZA
	 R$ 856,80 
	 R$ 71,40 
	 R$ 23,80 
	 R$ 95,20 
	 R$ 71,40 
	CARLOS DOS SANTOS BATISTA
	LIMPEZA
	 R$ 856,80 
	 R$ 71,40 
	 R$ 23,80 
	 R$ 95,20 
	 R$ 71,40 
	NATALICE MATIAS DE OLIVEIRA
	LIMPEZA
	 R$ 856,80 
	 R$ 71,40 
	 R$ 23,80 
	 R$ 95,20 
	 R$ 71,40 
	AMANDA PERUCHE GARCIA
	LIMPEZA
	 R$ 856,80 
	 R$ 71,40 
	 R$ 23,80 
	 R$ 95,20 
	 R$ 71,40 
	TAMIRIS DE SOUZA LUQUINI
	LIMPEZA
	 R$ 856,80 
	 R$ 71,40 
	 R$ 23,80 
	 R$ 95,20 
	 R$ 71,40 
	IVONE DA SILVA
	LIMPEZA
	 R$ 856,80 
	 R$ 71,40 
	 R$ 23,80 
	 R$ 95,20 
	 R$ 71,40 
	CRISTIANE APARECID DA SILVA
	LIMPEZA
	 R$ 856,80 
	 R$ 71,40 
	 R$ 23,80 
	 R$ 95,20 
	 R$ 71,40 
	ROBERTA DA SILVA
	LIMPEZA
	 R$ 856,80 
	 R$ 71,40 
	 R$ 23,80 
	 R$ 95,20 
	 R$ 71,40 
	CARLA MARIA DE SOUZA
	LIMPEZA
	 R$ 856,80 
	 R$ 71,40 
	 R$ 23,80 
	 R$ 95,20 
	 R$ 71,40 
	JESSICA MARTINS CASSIO
	LIMPEZA
	 R$ 856,80 
	 R$ 71,40 
	 R$ 23,80 
	 R$ 95,20 
	 R$ 71,40 
	TOTAL
	 R$ 16.105,20 
	 R$ 1.342,10 
	 R$ 447,37 
	 R$ 1.789,47 
	 R$ 1.342,10 
TABELA 17 – ENCARGOS TRABALHISTAS (FÉRIAS E 13º SALÁRIO) – REF. 09/2012
	ENCARGOS TRABALHISTAS PROVISOES 
	 INSS FÉRIAS 
	 FGTS FÉRIAS 
	 INSS 13º SALÁRIOS 
	 FGTS 13º SALÁRIO 
	 R$ 33,38 
	 R$ 9,96 
	 R$ 25,04 
	 R$ 7,47 
	 R$ 21,26 
	 R$ 6,35 
	 R$ 15,95 
	 R$ 4,76 
	 R$ 21,26 
	 R$ 6,35 
	 R$ 15,95 
	 R$ 4,76 
	 R$ 21,26 
	 R$ 6,35 
	 R$ 15,95 
	 R$ 4,76 
	 R$ 25,22 
	 R$ 7,53 
	 R$ 18,92 
	 R$ 5,65 
	 R$ 25,51 
	 R$ 7,62 
	 R$ 19,14 
	 R$ 5,71 
	 R$ 25,51 
	 R$ 7,62 
	 R$ 19,14 
	 R$ 5,71 
	 R$ 25,51 
	 R$ 7,62 
	 R$ 19,14 
	 R$ 5,71 
	 R$ 25,51 
	 R$ 7,62 
	 R$ 19,14 
	 R$ 5,71 
	 R$ 25,51 
	 R$ 7,62 
	 R$ 19,14 
	 R$ 5,71 
	 R$ 25,51 
	 R$ 7,62 
	 R$ 19,14 
	 R$ 5,71 
	 R$ 25,51 
	 R$ 7,62 
	 R$ 19,14 
	 R$ 5,71 
	 R$ 25,51 
	 R$ 7,62 
	 R$ 19,14 
	 R$ 5,71 
	 R$ 25,51 
	 R$ 7,62 
	 R$ 19,14 
	 R$ 5,71 
	 R$ 25,51 
	 R$ 7,62 
	 R$ 19,14 
	 R$ 5,71 
	 R$ 25,51 
	 R$ 7,62 
	 R$ 19,14 
	 R$ 5,71 
	 R$ 25,51 
	 R$ 7,62 
	 R$ 19,14 
	 R$ 5,71 
	 R$ 25,51 
	 R$ 7,62 
	 R$ 19,14 
	 R$ 5,71 
	 R$ 25,51 
	 R$ 7,62 
	 R$ 19,14 
	 R$ 5,71 
	 R$ 479,58 
	 R$ 143,16 
	 R$ 359,68 
	 R$ 107,37 
5 RELAÇAO DE COMPRAS DE INSUMOS
TABELA 18 – RELACÁO DE COMPRAS DE INSUMOS REF. 08/2012
	DESCRIÇÃO DO MATERIAL
	FORNECEDOR
	DATA DE COMPRA
	Nº NF
	FORMA DE
PAGAMENTO
	QUANTIDADE
	 VALOR 
UNITÁRIO 
	 VALOR TOTAL 
	ÁGUA SANITÁRIA – 1 LTS
	LASER QUIMICA LTDA
	10/08/2012
	2518
	Á VISTA 
	40
	R$ 1,28
	 R$ 51,20 
	BALDE 15 LITROS
	LASER QUIMICA LTDA
	10/08/2012
	2518
	Á VISTA 
	10
	R$ 10,80
	 R$ 108,00 
	DETERGENTE NEUTO 5 LTS
	LASER QUIMICA LTDA
	10/08/2012
	2518
	Á VISTA 
	16
	R$ 9,80
	 R$ 156,80 
	DISCO 410 PRETO
	MAXI LIMPEZA LTDA
	11/08/2012
	111845
	Á VISTA 
	16
	R$ 9,80
	 R$ 156,80 
	ESPONJA DUPLA FACE 
	MAXI LIMPEZA LTDA
	11/08/2012
	111845
	Á VISTA 
	20
	R$ 0,56
	 R$ 11,20 
	PAPEL HIGIENCIO 64X30-FD
	MAXI LIMPEZA LTDA
	11/08/2012
	111845
	Á VISTA 
	35
	R$ 24,00
	 R$ 840,00 
	SACO DE LIXO PRETO 50 LTS
	MAXI LIMPEZA LTDA11/08/2012
	111845
	Á VISTA 
	20
	R$ 23,40
	 R$ 468,00 
	DESINFETANTE FLORAL 5 LTS
	MAXI LIMPEZA LTDA
	11/08/2012
	111845
	Á VISTA 
	18
	R$ 9,50
	 R$ 171,00 
	LUVA DE LIMPEZA PAR
	MAXI LIMPEZA LTDA
	11/08/2012
	111845
	Á VISTA 
	60
	R$ 3,55
	 R$ 213,00 
	LIMPADOR MULTI-USO
	MAXI LIMPEZA LTDA
	11/08/2012
	111845
	Á VISTA 
	24
	R$ 1,78
	 R$ 42,72 
	SACO ALVEJADO DE CHÃO 
	MAXI LIMPEZA LTDA
	11/08/2012
	111845
	Á VISTA 
	42
	R$ 2,50
	 R$ 105,00 
	SABÃO EM PEDRA CX
	 
	11/08/2012
	111845
	Á VISTA 
	10
	R$ 4,50
	 R$ 45,00 
	SABÃO EM PO CX
	MAXI LIMPEZA LTDA
	11/08/2012
	111845
	Á VISTA 
	6
	R$ 3,80
	 R$ 22,80 
	SABONETE LIQUIDO ERVA DOCE
	MAXI LIMPEZA LTDA
	11/08/2012
	111845
	Á VISTA 
	15
	R$ 14,00
	 R$ 210,00 
	ESCOVA SANITÁRIA
	MAXI LIMPEZA LTDA
	11/08/2012
	111845
	Á VISTA 
	20
	R$ 2,75
	 R$ 55,00 
	PULVERIZADOR DE AR 
	MAXI LIMPEZA LTDA
	11/08/2012
	111845
	Á VISTA 
	12
	R$ 3,50
	 R$ 42,00 
	VASSOURA DE PALHA
	MAXI LIMPEZA LTDA
	11/08/2012
	111845
	Á VISTA 
	15
	R$ 3,50
	 R$ 52,50 
	RODO DE ESPUMA
	MAXI LIMPEZA LTDA
	11/08/2012
	111845
	Á VISTA 
	6
	R$ 2,90
	 R$ 17,40 
	ESCADA DE ALUMINIO 7 DEGRAUS
	PARANALIMP EQUIP. LTDA
	15/08/2012
	26
	Á PRAZO
	2
	R$ 115,00
	 R$ 230,00 
	MAQUINA DE LAVAR DE ALTA PRESSÃO 
	PARANALIMP EQUIP. LTDA
	15/08/2012
	26
	Á PRAZO
	3
	R$ 1.090,00
	 R$ 3.270,00 
	CARRINHO DE LIMPEZA
	PARANALIMP EQUIP. LTDA
	15/08/2012
	26
	Á PRAZO
	4
	R$ 580,00
	 R$ 2.320,00 
	ENCERADEIRA INDUSTRIAL
	PARANALIMP EQUIP. LTDA
	15/08/2012
	26
	Á PRAZO
	2
	R$ 1.530,00
	 R$ 3.060,00 
	TOTAL GERAL
	 R$ 11.648,42 
Compras á vista: R$2.768,42 (dois mi, setecentos e sessenta e oito reais e quarenta e dois centavos)
Compras á prazo: R$ 8.880,00 (oito mil, oitocentos e oitenta reais) / pagamento 30 dias no boleto bancário vencimento em 14/09/2013.
TABELA 19 – RELACÁO DE COMPRAS DE INSUMOS REF. 09/2012
	DESCRIÇÃO DO MATERIAL
	FORNECEDOR
	DATA DE COMPRA
	Nº NF
	FORMA DE
PAGAMENTO
	QUANTIDADE
	 VALOR 
UNITÁRIO 
	 VALOR TOTAL 
	ÁGUA SANITÁRIA – 1 LTS
	LASER QUIMICA LTDA
	06/09/2012
	2519
	Á VISTA 
	60
	R$ 1,28
	 R$ 76,80 
	BALDE 15 LITROS
	LASER QUIMICA LTDA
	06/09/2012
	2519
	Á VISTA 
	10
	R$ 10,80
	 R$ 108,00 
	DETERGENTE NEUTO 5 LTS
	LASER QUIMICA LTDA
	06/09/2012
	2519
	Á VISTA 
	16
	R$ 9,80
	 R$ 156,80 
	DISCO 410 PRETO
	MAXI LIMPEZA LTDA
	16/09/2012
	111848
	Á VISTA 
	16
	R$ 9,80
	 R$ 156,80 
	ESPONJA DUPLA FACE 
	MAXI LIMPEZA LTDA
	16/09/2012
	111848
	Á VISTA 
	20
	R$ 0,56
	 R$ 11,20 
	PAPEL HIGIENCIO 64X30-FD
	MAXI LIMPEZA LTDA
	16/09/2012
	111848
	Á VISTA 
	80
	R$ 24,00
	 R$ 1.920,00 
	SACO DE LIXO PRETO 50 LTS
	MAXI LIMPEZA LTDA
	16/09/2012
	111845
	Á VISTA 
	25
	R$ 23,40
	 R$ 585,00 
	DESINFETANTE FLORAL 5 LTS
	MAXI LIMPEZA LTDA
	16/09/2012
	111848
	Á VISTA 
	18
	R$ 9,50
	 R$ 171,00 
	LUVA DE LIMPEZA PAR
	MAXI LIMPEZA LTDA
	16/09/2012
	111848
	Á VISTA 
	60
	R$ 3,55
	 R$ 213,00 
	LIMPADOR MULTI-USO
	MAXI LIMPEZA LTDA
	16/09/2012
	111848
	Á VISTA 
	24
	R$ 1,78
	 R$ 42,72 
	SACO ALVEJADO DE CHÃO 
	MAXI LIMPEZA LTDA
	16/09/2012
	111848
	Á VISTA 
	42
	R$ 2,50
	 R$ 105,00 
	SABÃO EM PEDRA CX
	 
	16/09/2012
	111848
	Á VISTA 
	10
	R$ 4,50
	 R$ 45,00 
	SABÃO EM PO CX
	MAXI LIMPEZA LTDA
	16/09/2012
	111848
	Á VISTA 
	6
	R$ 3,80
	 R$ 22,80 
	SABONETE LIQUIDO ERVA DOCE
	MAXI LIMPEZA LTDA
	16/09/2012
	111848
	Á VISTA 
	15
	R$ 14,00
	 R$ 210,00 
	ESCOVA SANITÁRIA
	MAXI LIMPEZA LTDA
	16/09/2012
	111848
	Á VISTA 
	20
	R$ 2,75
	 R$ 55,00 
	PULVERIZADOR DE AR 
	MAXI LIMPEZA LTDA
	16/09/2012
	111848
	Á VISTA 
	12
	R$ 3,50
	 R$ 42,00 
	VASSOURA DE PALHA
	MAXI LIMPEZA LTDA
	16/09/2012
	111848
	Á VISTA 
	15
	R$ 3,50
	 R$ 52,50 
	RODO DE ESPUMA
	MAXI LIMPEZA LTDA
	16/09/2012
	111848
	Á VISTA 
	6
	R$ 2,90
	 R$ 17,40 
	TOTAL GERAL
	 R$ 3.834,22 
TABELA 20 – RELACÁO DE COMPRAS DE MATERIAL DE CONSUMO REF. 08/2012
	DESCRIÇÃO DO MATERIAL
	FORNECEDOR
	DATA DE COMPRA
	Nº NF
	FORMA DE
PAGAMENTO
	QUANTIDADE
	 VALOR 
UNITÁRIO 
	 VALOR TOTAL 
	CAIXA DE PAPELA A4
	PAPELARIA AZ LTDA
	06/08/2012
	7
	Á VISTA 
	2
	R$ 120,00
	 R$ 240,00 
	TONER IMPRESSORA LASER
	UTI DO CARTUCHO
	10/08/2012
	1352
	Á VISTA 
	2
	R$ 40,00
	 R$ 80,00 
	ENVELOPES A4
	PAPELARIA AZ LTDA
	10/08/2012
	12
	Á VISTA 
	40
	R$ 0,15
	 R$ 6,00 
	PASTAS SUSPENSAS
	PAPELARIA AZ LTDA
	10/08/2012
	12
	Á VISTA 
	28
	R$ 2,10
	 R$ 58,80 
	CAIXA DE CLIPS
	PAPELARIA AZ LTDA
	10/08/2012
	12
	Á VISTA 
	20
	R$ 0,56
	 R$ 11,20 
	CANETA 
	PAPELARIA AZ LTDA
	10/08/2012
	12
	Á VISTA 
	8
	R$ 0,60
	 R$ 4,80 
	GRAMPEADOR PEQUENO
	PAPELARIA AZ LTDA
	10/08/2012
	12
	Á VISTA 
	3
	R$ 8,00
	 R$ 24,00 
	CAIXA ARQUIVO MORTO
	PAPELARIA AZ LTDA
	10/08/2012
	12
	Á VISTA 
	14
	R$ 2,30
	 R$ 32,20 
	TOTAL GERAL
	 R$ 457,00 
TABELA 21 – RELACÁO DE COMPRAS DE MATERIAL DE CONSUMO REF. 09/2012
	DESCRIÇÃO DO MATERIAL
	FORNECEDOR
	DATA DE COMPRA
	Nº NF
	FORMA DE
PAGAMENTO
	QUANTIDADE
	 VALOR 
UNITÁRIO 
	 VALOR TOTAL 
	CAIXA DE PAPELA A4
	PAPELARIA AZ LTDA
	25/09/2012
	10
	Á VISTA 
	4
	R$ 120,00
	 R$ 480,00 
	TONER IMPRESSORA LASER
	UTI DO CARTUCHO
	25/09/2012
	1401
	Á VISTA 
	3
	R$ 40,00
	 R$ 120,00
	ENVELOPES A4
	PAPELARIA AZ LTDA
	27/09/2012
	21
	Á VISTA 
	40
	R$ 0,15
	 R$ 6,00 
	PASTAS SUSPENSAS
	PAPELARIA AZ LTDA
	27/09/2012
	21
	Á VISTA 
	50
	R$ 2,10
	 R$ 105,00
	CAIXA DE CLIPS
	PAPELARIA AZ LTDA
	27/09/2012
	21
	Á VISTA 
	20
	R$ 0,56
	 R$ 11,20 
	CANETA 
	PAPELARIA AZ LTDA
	27/09/2012
	21
	Á VISTA 
	8
	R$ 0,60
	 R$ 4,80 
	GRAMPEADOR PEQUENO
	PAPELARIA AZ LTDA
	27/09/2012
	21
	Á VISTA 
	3
	R$ 8,00
	 R$ 24,00 
	CAIXA ARQUIVO MORTO
	PAPELARIA AZ LTDA
	27/09/2012
	21
	Á VISTA 
	14
	R$ 2,30
	 R$ 32,20 
	TOTAL GERAL
	 R$ 783,20 
 6 RELAÇAO DE PRESTAÇAO DE SERVIÇOS
 
			Receita de prestação de serviços de limpeza e conservação predial relativo ao mês 08/2012:
	DESCRIÇÃO DO SERVIÇO
	CLIENTE
	DATA DE VENDA
	Nº NF
	FORMA DE
PAGAMENTO
	 VALOR TOTAL 
	EXECUÇAO DE SERVIÇOS DE LIMPEZA E CONSERVAÇAO 
	EMBRAPRA - SOJA
	31/08/2012
	2741
	Á VISTA
	 R$ 65.000,00 
	EXECUÇAO DE SERVIÇOS DE LIMPEZA E CONSERVAÇAO 
	ANATEL 
	31/08/2012
	2742
	Á PRAZO – Recebimento em 10/09/2012
	 6.600,00 
	TOTAL
	 
	 
	 
	 
	 71.600,00 
Execução de Serviços á vista: R$ 65.000,000 (sessenta e cinco mil reais)
Execução de Serviços á prazo: R$ 6.600,00 (seis mil e seiscentos reais) / pagamento 10 dias após emissão nota fiscal.
Receita de prestação de serviços de limpeza e conservação predial relativo ao mês 09/2012:
	DESCRIÇÃO DO SERVIÇO
	CLIENTE
	DATA DE VENDA
	Nº NF
	FORMA DE
PAGAMENTO
	 VALOR TOTAL 
	EXECUÇAO DE SERVIÇOS DE LIMPEZA E CONSERVAÇAO 
	EMBRAPRA - SOJA
	30/09/2012
	2743
	Á VISTA
	 R$ 65.000,00 
	EXECUÇAO DE SERVIÇOS DE LIMPEZA E CONSERVAÇAO 
	ANATEL 
	30/09/2012
	2744
	Á PRAZO – Recebimento em 10/10/2012
	 6.600,00 
	TOTAL 
	 
	 
	 
	 
	 71.600,00 
Execução de Serviços á vista: R$ 65.000,000 (sessenta e cinco mil reais)
Execução de Serviços á prazo: R$ 6.600,00 (seis mil e seiscentos reais) / pagamento 10 dias após emissão nota fiscal.
7 IMPOSTOS INCIDENTES SOBRE Á PRESTAÇAO DE SERVIÇOS
	IMPOSTO Á RECOLHER SOBRE Á PRESTAÇAO DE SERVIÇOS - REF. 08/2012
	IMPOSTO
	BASE DE CALCULO
	ALIQUOTA
	VALOR
	PIS
	 R$ 71.600,00 
	1,65%
	 R$ 1.181,40 
	COFINS
	 R$ 71.600,00 
	7,60%
	 R$ 5.441,60 
	ISSQN
	 R$ 71.600,00 
	3,00%
	 R$ 2.148,00 
	TOTAL
	 R$ 8.771,00 
	IMPOSTO Á RECOLHER SOBRE Á PRESTAÇAO DE SERVIÇOS – REF 09/2012
	IMPOSTO
	BASE DE CALCULO
	ALIQUOTA
	VALOR
	PIS
	 R$71.600,00 
	1,65%
	 R$ 1.181,40 
	COFINS
	 R$ 71.600,00 
	7,60%
	 R$ 5.441,60 
	ISSQN
	 R$ 71.600,00 
	3,00%
	 R$ 2.148,00 
	TOTAL
	 R$ 8.771,00 
8 OUTROS GASTOS
		
		Gastos necessários para o desenvolvimento da atividade da administração da prestadora de serviços:
	DESCRIÇÃO REF. 08/2012
	DATA
	VALOR
	TAXAS ABERTURA EMPRESA
	01/08/2012
	R$ 685,00
	AUXILIO ALIMENTAÇÃO
	01/08/2012
	R$ 4.200,00
	VALE TRANSPORTE
	01/08/2012
	R$ 1.936,00
	ÁGUA
	15/08/2012
	R$ 89,00
	ENERGIA ELÉTRICA
	15/08/2012
	R$ 250,20
	IPTU
	20/08/2012
	R$ 60,50
	TELFONE FIXO
	20/08/2012
	R$ 521,00
	HONORÁRIO CONTÁBIL
	25/08/2012
	R$ 1.356,00
	TOTAL
	 R$ 9.097,47
	DESCRIÇÃO REF. 09/2012
	DATA
	VALOR
	AUXILIO ALIMENTAÇÃO
	01/09/2012
	R$ 4.200,00
	VALE TRANSPORTE
	01/09/2012
	R$ 1.936,00
	ÁGUA
	15/09/2012
	R$ 135,00
	ENERGIA ELÉTRICA
	15/09/2012
	R$ 289,00
	IPTU
	20/09/2012
	R$ 60,50
	TELFONE FIXO
	20/09/2012
	R$ 652,30
	HONORÁRIO CONTÁBIL
	25/09/2012
	R$ 1.356,00
	TOTAL
	R$ 8.628,80
9 BOLETIM DE CAIXA
		
		Boletim de Caixa da movimentação financeira relativo ao mês de Agosto 2012.
	MOVIMENTO DO CAIXA
	DATA
	HISTÓRICO
	ENTRADA
	SAIDA
	SALDO
	 
	SALDO ANTERIOR
	 
	 
	 R$ - 
	 
	 
	 
	 
	 R$ - 
	01/08/2012
	INTEGRALIZAÇÃO DE CAPITAL SOCIAL PELO SÓCIO APARECIDO JOSÉ MESSIAS EM MOEDA CORRENTE DO PAIS.
	 R$ 40.000,00 
	 R$ - 
	 R$ 40.000,00 
	01/08/2012
	INTEGRALIZAÇÃO DE CAPITAL SOCIAL PELO SÓCIO REGINALDO FRANCISCO DA SILVA EM MOEDA CORRENTE DO PAIS.
	 R$ 40.000,00 
	 R$ - 
	 R$ 80.000,00 
	01/08/2012
	PAGAMENTO DESPESAS TAXAS JUCEPAR CONSTITUIÇÃO, ALVARA, DESPESAS DIVERSAS
	 R$ - 
	 R$ 685,00 
	 R$ 79.315,00 
	01/08/2012
	PAGAMENTO AQUISIÇÃO VALE TRANSPORTE FUNCIONÁRIOS RELATIVO AO MÊS DE AGOSTO DE 2012
	 R$ - 
	 R$ 1.936,00 
	 R$ 77.379,00 
	01/08/2012
	PAGAMENTO AUXILIO ALIMENTAÇÃO FUNCIONÁRIOS RELATIVO AO MÊS DE AGOSTO DE 2012
	 R$ - 
	 R$ 4.200,00 
	 R$ 73.179,00 
	06/08/2012
	PAGAMENTO AQUISIÇÃO DE MATERIAL DE ESCRITORIO - AZ PAPELARIA
	 R$ - 
	 R$ 240,00 
	 R$ 72.939,00 
	10/08/2012
	PAGAMENTO AQUISIÇÃO DE MATERIAL DE ESCRITORIO - UTI DO CARTUCHO
	 R$ - 
	 R$ 80,00 
	 R$ 72.859,00 
	10/08/2012
	PAGAMENTO AQUISIÇÃO DE MATERIAL DE ESCRITORIO - AZ PAPELARIA
	 R$ - 
	 R$ 137,00 
	 R$ 72.722,00 
	10/08/2012
	PAGAMENTO AQUISIÇÃO DE MATERIAIS DE INFORMÁTICA - SINTESE INFORMATICA
	 R$ - 
	 R$ 3.421,00 
	 R$ 69.301,00 
	10/08/2012
	PAGAMENTO AQUISIÇÃO DE MATERIAIS DE LIMPEZA, REF. NFE Nº 2518 LASER QUIMICA
	 R$ - 
	 R$ 316,00 
	 R$ 68.985,00 
	11/08/2012
	PAGAMENTO AQUISIÇÃO DE MATERIAIS DE LIMPEZA, REF. NFE Nº 111845 MAXI LIMPEZA
	 R$ - 
	 R$ 2.452,42 
	 R$ 66.532,58 
	12/08/2012
	PAGAMENTO AQUISIÇÃO DE MOVÉIS DE ESCRITORIO - UNIMAQ
	 R$ - 
	 R$ 3.021,00 
	 R$ 63.511,58 
	15/08/2012
	PAGAMENTO AQUISIÇÃO MOVEIS - ROMERA
	 R$ - 
	 R$ 455,00 
	 R$ 63.056,58 
	15/08/2012
	PAGAMENTO AQUISIÇÃO DE MOVEIS - UNIMAQ
	 R$ - 
	 R$ 480,00 
	 R$ 62.576,58 
	15/08/2012
	PAGAMENTO DE ÁGUA -SANEPAR
	 R$ - 
	 R$ 89,00 
	 R$ 62.487,58 
	15/08/2012
	PAGAMENTO ENERGIA ELETRICA - COPEL
	 R$ - 
	 R$ 250,20 
	 R$ 62.237,38 
	20/08/2012
	PAGAMENTO ALUGUEL SALA COMERCIAL
	 R$ - 
	 R$ 890,00 
	 R$ 61.347,38 
	20/08/2012
	PAGAMENTO HONORÁRIO CONTÁBIL CONSTITUIÇÃO EM PRESA
	 R$ - 
	 R$ 622,00 
	 R$ 60.725,38 
	20/08/2012
	PAGAMENTO DE TELEFONIA FIXA - BRASIL TELECOM
	 R$ - 
	 R$ 250,20 
	 R$ 60.475,18 
	20/08/2012
	PAGAMENTO DE IPTU - PREF. C. PROCOPIO
	 R$ - 
	 R$ 60,50 
	 R$ 60.414,68 
	20/08/2012
	PAGAMENTO DE HONORÁRIO CONTABIL REF. 08/2012
	 R$ - 
	 R$ 1.356,00 
	 R$ 59.058,68 
Boletim de Caixa da movimentação financeira relativo ao mês de Setembro 2012.
	MOVIMENTO DO CAIXA
	DATA
	HISTÓRICO
	ENTRADA
	SAIDA
	SALDO
	 
	Saldo anterior
	 
	 
	 R$ 59.058,68 
	01/09/2012
	Pagamento aquisição vale transporte funcionários relativo ao mês de setembro de 2012
	 R$ - 
	 R$ 4.200,00 
	 R$ 54.858,68 
	01/08/2012
	Pagamento auxilio alimentação funcionários relativo ao mês de setembro de 2012
	 R$ - 
	 R$ 1.936,00 
	 R$ 52.922,68 
	06/09/2012
	Pagamento aquisição de materiais de limpeza, ref. nfe nº 2519 Laser Quimica
	 R$ - 
	 R$ 341,60 
	 R$ 52.581,08 
	15/09/2012
	Pagamento de água -SANEPAR
	 R$ - 
	 R$ 135,00 
	 R$ 52.446,08 
	15/09/2012
	Pagamento Energia Eletrica - COPEL
	 R$ - 
	 R$ 289,00 
	 R$ 52.157,08 
	16/09/2012
	Pagamento aquisição de materiais de limpeza, ref. nfe nº 111848 Maxi Limpeza
	 R$ - 
	 R$ 3.649,42 
	 R$ 48.507,66 
	20/09/2012
	Pagamento aluguel sala comercial relativo ao mês de Setembro de 2012
	 R$ - 
	 R$ 890,00 
	 R$ 47.617,66 
	20/09/2012
	Pagamento de telefonia Fixa - BRASIL TELECOM
	 R$ - 
	 R$ 652,30 
	 R$ 46.965,36 
	20/09/2012
	Pagamento de IPTU - Pref. C. Procopio
	 R$ - 
	 R$ 60,50 
	 R$ 46.904,86 
	25/09/2012
	Pagamento de Honorário Contábil Ref. 08/2012
	 R$ - 
	 R$ 1.356,00 
	 R$ 45.548,86 
	25/09/2012
	Pagamento aquisição de material de escritório - AZ Papelaria
	 R$ - 
	 R$ 480,00 
	 R$ 45.068,86 
	25/09/2012
	Pagamento aquisição de material de escritório - Uti do Cartucho
	 R$ - 
	 R$ 120,00 
	 R$ 44.948,86 
	27/09/2012
	Pagamento aquisição de material de escritório - AZ Papelaria
	 R$ - 
	 R$ 183,20 
	 R$ 44.765,66 
Movimentação financeira Banco relativo ao mês de Agosto 2012.
	MOVIMENTO BANCO 
	DATA
	HISTÓRICO
	ENTRADA
	SAIDA
	SALDO
	 
	Saldo anterior
	 
	 
	 R$ - 
	01/08/2012
	Empréstimo bancário junto ao banco Santander Brasil S/A
	 R$ 80.000,00 
	 R$ - 
	 R$ 80.000,00 
	31/08/2012
	Recebimento Prestação de Serviços de limpeza relativo ao mês de Agosto de 2012 - EMBRAPA - SOJA
	 R$ 65.000,00 
	 R$ - 
	 R$ 145.000,00 
	31/08/2012
	Pagamento Pro-labore, Aparecido José Messias, relativo ao mês de Agosto de 2012
	 R$ - 
	 R$ 2.659,51 
	 R$ 142.340,49 
	31/08/2012
	Pagamento Pro-labore, Reginaldo Francisco da Silva, relativo ao mês de Agosto de 2012
	 R$ - 
	 R$ 2.659,51 
	 R$ 139.680,98 
Movimentação financeira Banco relativo ao mês de Setembro 2012.
	MOVIMENTO BANCO 
	DATA
	HISTÓRICO
	ENTRADA
	SAIDA
	SALDO
	 
	Saldo anterior
	 
	 
	 R$ 139.680,98 
	05/09/2012
	Pagamento de salários e ordenados relativo ao mês de Agosto de 2012 (valor liquido)
	 R$ - 
	 R$ 14.715,84 
	 R$ 124.965,14 
	05/09/2012
	Pagamento de salario familia sobre a folha de pagamento relativo ao mês de Agosto de 2012
	 R$ - 
	 R$ 264,00 
	 R$ 124.701,14 
	07/09/2012Pagamento de FGTS sobre a folha de pagamento relativo ao mês 08/2012
	 R$ - 
	 R$ 1.356,96 
	 R$ 123.344,18 
	10/09/2012
	Recebimento prestação de serviços do mês de agosto de 2012 - ANATEL
	 R$ 6.600,00 
	 
	 R$ 129.944,18 
	10/09/2012
	Pagamento parcela emprestimo banco Santander brasil
	 R$ - 
	 R$ 3.333,33 
	 R$ 126.610,85 
	10/09/2012
	Pagamento juros emprestimo banco santader Brasil s/a
	 R$ - 
	 R$ 1.200,00 
	 R$ 125.410,85 
	15/09/2012
	Pagamento de ISSQN sobre emissão nota fiscal agosto de 2012
	 R$ - 
	 R$ 2.148,00 
	 R$ 123.262,85 
	20/09/2012
	Pagamento IRRF sobre retirada pro-labore do mês de Agosto de 2012
	 R$ - 
	 R$ 216,78 
	 R$ 123.046,07 
	20/09/2012
	Pagamento de GPS ref. 08/2012
	 R$ - 
	 R$ 7.906,22 
	 R$ 115.139,85 
	25/09/2012
	Pagamento de PIS sobre emissão nota fiscal relativo ao mês de agosto de 2012
	 R$ - 
	 R$ 1.181,40 
	 R$ 113.958,45 
	25/09/2012
	Pagamento de PIS sobre emissão nota fiscal relativo ao mês de agosto de 2012
	 R$ - 
	 R$ 5.441,60 
	 R$ 108.516,85 
	30/09/2012
	Pagamento Pro-labore, Aparecido José Messias, relativo ao mês de Setembro de 2012
	 R$ - 
	 R$ 2.659,51 
	 R$ 105.857,34 
	30/09/2012
	Pagamento Pro-labore, Regianaldo Francisco da Silva, relativo ao mês de Setemrbo de 2012
	 R$ - 
	 R$ 2.659,51 
	 R$ 103.197,83 
	 
	Soma do mês
	 R$ 6.600,00 
	 R$ 43.083,15 
	 
	 
	Saldo atual
	 R$ 103.197,83 
10 CONTABILIZAÇÃO
	10.1 PLANO DE CONTAS
PLANO DE CONTAS – ATUALIZADO COM A LEI Nº 11.638/07 E MP 449/08.
	1.
	ATIVO
	1.1
	Circulante
	1.1.01
	Disponível
	1.1.01.01
	Caixa
	1.1.01.01.01
	Caixa pequenas despesas
	1.1.01.02
	Banco conta movimento
	1.1.01.02.01
	Santander Brasil S/A
	1.1.02
	Clientes
	1.1.02.01
	 Embrapa - Soja
	1.1.02.02
	 Anatel
	1.1.03
	Duplicatas a receber
	1.1.04
	(-) Duplicatas descontadas
	1.1.05
	(-) Provisão p/ devedores duvidosos
	1.1.06
	Adiantamento a fornecedores
	1.1.07
	Adiantamento a empregados
	1.1.08
	Títulos a receber
	1.1.08.01
	Nota promissória a receber
	1.1.09
	Impostos diversos a compensar
	1.1.09.01
	IRRF a recuperar
	1.1.09.02
	CSLL a recuperar
	1.1.09.03
	PIS a recuperar
	1.1.09.04
	INSS a recuperar
	1.1.09.05
	COFINS a recuperar
	1.1.09.06
	Outros tributos a recuperar
	1.1.10
	Estoques
	1.1.10.01
	Mercadorias para Revenda
	1.1.10.02
	Produtos em elaboração
	1.1.10.03
	Matéria prima
	1.1.10.04
	Material de embalagem
	1.1.10.05
	Materiais de Uso/Consumo
	1.1.11
	Títulos e valores mobiliários
	1.1.11.01
	Depósito p/ incentivo fiscal
	1.1.12
	Despesas antecipadas
	1.1.12.01
	Juros s/ empréstimo de capital de giro
	1.1.12.02
	Juros s/ financiamento Imobilizados
	1.1.12.03
	Despesas financeiras
	1.1.12.04
	Seguros
	1.1.12.05
	Vale transporte
	1.1.12.06
	Outras
	1.2
	Não Circulante
	1.2.01
	 Realizável a longo prazo
	1.2.01.01
	 Aplicações em Incentivos Fiscais
	1.2.02
	 Investimentos
	1.2.02.01
	 Participação empresas ações diversas
	1.2.02.02
	 Outros investimentos
	1.2.03
	 Imobilizado
	1.2.03.01
	Terrenos
	1.2.03.02
	Móveis e utensílios
	1.2.03.03
	(-) Depreciação móveis e utensílios
	1.2.03.04
	Instalações
	1.2.03.05
	(-) Depreciação instalações
	1.2.03.06
	Máquinas, equipamentos e ferramentas
	1.2.03.07
	(-) Depreciação máquinas, equipamentos e ferramentas
	1.2.03.08
	Computadores e periféricos
	1.2.03.09
	(-) Depreciação Computadores
	1.2.03.10
	Veículos
	1.2.03.11
	(-) Depreciação veículos
	1.2.03.12
	Imóveis
	1.2.03.13
	(-) Depreciações Imóveis
	1.2.04
	Intangíveis
	1.2.04.01
	Marcas e Patentes
	1.2.04.02
	(-) Amortização Marcas e patentes
	1.2.04.03
	Pesquisa e desenvolvimento
	1.2.04.04
	(-) Amortização Pesquisas e desenvolvimento
	1.2.04.05
	Direitos autorais
	1.2.04.06
	(-) Amortização sobre direitos autorais
	
	
	2.
	PASSIVO
	2.1
	Circulante
	2.1.01
	Salários a pagar
	2.1.02
	Fornecedores
	2.1.03
	Duplicatas a pagar
	2.1.04
	Empréstimo e financiamentos
	2.1.05
	Imposto a pagar / recolher
	2.1.06
	Títulos a pagar
	2.1.07
	Encargos Sociais a Recolher
	2.1.08
	Outros Títulos a Pagar
	2.1.09
	Aluguéis a pagar
	2.1.10
	Água e Luz a pagar
	2.1.11
	Dividendos Propostos a Pagar
	2.2
	Não Circulante
	2.2.01
	Exigível a Longo Prazo
	2.2.01.01
	Promissórias a Pagar de Longo Prazo
	2.3
	Patrimônio líquido
	2.3.01
	Capital Social
	2.3.01.01
	Capital Subscrito
	2.3.01.02
	(-) Capital a Integralizar
	2.3.02
	Reserva de capital
	2.3.02.02
	Ágio na emissão de ações
	2.3.02.03
	Alienação de partes beneficiárias
	2.3.03
	Reservas de Reavaliação (saldos de 2007)
	2.3.04
	Ajustes de Avaliação Patrimonial
	2.3.05
	Reservas de Lucros
	2.3.05.01
	Reserva Legal
	2.3.05.02
	Reserva Estatutária
	2.3.05.03
	Reserva para Contingências
	2.3.05.04
	Reserva de Incentivos Fiscais
	2.3.05.05
	Reserva de Retenção de Lucros
	2.3.05.06
	Reserva de Lucros a Realizar
	2.3.05.07
	Reserva Especial para Dividendos Obrigatórios Não Distribuídos
	2.3.06
	(-) Ações em Tesouraria
	2.3.07
	(-) Prejuízos Acumulados
	2.3.07.01
	Lucros do exercício
	2.3.07.02
	 (-) Prejuízos do exercício
	
	
	
	
	3.
	DESPESAS
	3.1
	Custos diretos da produção
	3.1.01
	Custos dos produtos vendidos
	3.1.01.01
	CMV
	3.2
	Despesas Operacionais
	3.2.01
	Despesas Administrativas
	3.2.01.01
	13º Salário
	3.2.01.02
	Adicional noturno
	3.2.01.03
	Água / Esgoto
	3.2.01.04
	Alimentação
	3.2.01.05
	Aluguéis e arrendamento
	3.2.01.06
	Assistência médica/social
	3.2.01.07
	Associação de classe
	3.2.01.08
	Contribuição/donativos
	3.2.01.09
	Correios
	3.2.01.10
	Depreciação/Amortização
	3.2.01.11
	Despesas com manutenção da loja
	3.2.01.12
	Farmácia
	3.2.01.13
	Férias
	3.2.01.14
	FGTS
	3.2.01.15
	Gás
	3.2.01.16
	Horas extras
	3.2.01.17
	Impostos e taxas
	3.2.01.18
	Impressos
	3.2.01.19
	Indenizações/aviso prévio
	3.2.01.20
	INSS
	3.2.01.21
	Legais e judiciais
	3.2.01.22
	Luz
	3.2.01.23
	Materiais de consumo
	3.2.01.24
	Multas de trânsito
	3.2.01.25
	Multas fiscais
	3.2.01.26
	Pró labore administração
	3.2.01.27
	Propaganda e publicidade
	3.2.01.28
	Reproduções
	3.2.01.29
	Revistas e jornais
	3.2.01.30
	Salários e ordenados
	3.2.01.31
	Seguros
	3.2.01.32
	Serviço terceiros pessoa física
	3.2.01.33
	Serviço terceiros pessoa jurídica
	3.2.01.34
	Telefone
	3.2.01.35
	Vale transporte
	3.2.01.36
	Viagens e representações
	3.2.02
	Despesas Comerciais
	3.2.02.01
	Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa
	3.2.02.02
	Amostra grátis
	3.2.02.03
	Combustível
	3.2.02.04
	Comissões de venda
	3.2.02.05
	Embalagens
	3.2.02.06
	Fretes na entrega
	3.2.02.07
	Impostos s/ veículos
	3.2.02.08
	Manutenção de veículos
	3.2.02.09
	Propaganda e publicidade
	3.2.03
	Despesas financeiras
	3.2.03.01
	Encargos e Juros de Mora
	3.2.03.02
	Despesas Bancárias
	3.2.03.03
	CPMF
	3.3
	Despesas não operacionais
	
	
	4.
	RECEITA
	4.1
	Receita bruta s/ vendas e serviços
	4.1.01
	Receita bruta de venda
	4.1.01.01
	Revenda de mercadorias
	4.1.02
	Receita bruta de serviços
	4.1.02.01
	Prestação de serviços
	4.2
	Dedução de receita bruta vendas/serviços
	4.2.01
	Dedução de receita bruta de vendas
	4.2.01.01
	Cancelamento de devoluções
	4.2.01.02
	Abatimento incondicional
	4.2.01.03
	ICMS
	4.2.01.04
	COFINS
	4.2.01.05
	PIS s/ vendas e serviços
	4.2.02
	Dedução de receita bruta s/ serviços
	4.2.02.01
	ISS
	4.3
	Receita operacional
	4.3.01
	Receita financeira
	4.3.01.01
	Variação monetária ativa
	4.3.01.02
	Juros s/ aplicações financeiras
	4.3.01.03
	Descontos obtidos
	4.3.01.04
	Receita de aplicações pré-fixadas
	4.3.01.05
	Multas ativas
	4.3.01.06Dividendos
	4.3.01.07
	Juros s/ duplicatas
	4.3.02
	Recuperações diversas
	4.3.02.01
	Reembolsos diversos
	4.3.02.04
	Venda de sucatas
	4.3.03
	Receitas patrimoniais
	4.3.03.01
	Resultado da venda de bens
	4.4
	Receita de Participações Societária 
	4.4.01
	Receita em Participações com Empresa Coligadas
	4.4.01.01
	Receita de Participações Societária
	4.5
	Outras Receitas não operacionais
	
	
	5.
	CONTAS DE COMPENSAÇÃO
	5.1
	Resultado do exercício
	5.1.01
	Apuração de resultado
	
	
10.2 BALANCETE DE VERIFICAÇÃO – AGOSTO DE 2012
	Código
	
	Saldo Anterior
	Débito
	Crédito
	Saldo Atual
	1
	ATIVO
	0,00
	238.977,00
	26.677,43
	212.299,57d
	2
	
	
	ATIVO CIRCULANTE
	0,00
	225.000,00
	26.524,34
	198.475,66d
	3
	
	
	
	
	DISPONIVEL
	0,00
	225.000,00
	26.260,34
	198.739,66d
	4
	
	
	
	
	
	CAIXA
	0,00
	80.000,00
	20.941,32
	59.058,68d
	5
	
	
	
	
	
	
	CAIXA GERAL
	0,00
	80.000,00
	20.941,32
	59.058,68d
	7
	
	
	
	
	
	BANCOS CONTA MOVIMENTO
	0,00
	145.000,00
	5.319,02
	139.680,98d
	8
	
	
	
	
	
	
	BANCO SANTANDER BRASIL S/A
	0,00
	145.000,00
	5.319,02
	139.680,98d
	18
	
	
	
	
	OUTROS CRÉDITOS
	0,00
	0,00
	264,00
	264,00c
	28
	
	
	
	
	
	TRIBUTOS A RECUPERAR/COMPENSAR
	0,00
	0,00
	264,00
	264,00c
	38
	
	
	
	
	
	
	INSS A COMPENSAR
	0,00
	0,00
	264,00
	264,00c
	69
	
	
	ATIVO REALIZÁVEL A LONGO PRAZO
	0,00
	6.600,00
	0,00
	6.600,00d
	70
	
	
	
	
	CLIENTES
	0,00
	6.600,00
	0,00
	6.600,00d
	71
	
	
	
	
	
	DUPLICATADAS A RECEBER
	0,00
	6.600,00
	0,00
	6.600,00d
	73
	
	
	
	
	
	
	ANATEL
	0,00
	6.600,00
	0,00
	6.600,00d
	87
	
	
	ATIVO PERMANENTE
	0,00
	7.377,00
	153,09
	7.223,91d
	111
	
	
	
	
	IMOBILIZADO
	0,00
	7.377,00
	153,09
	7.223,91d
	116
	
	
	
	
	
	MÓVEIS E UTENCÍLIOS
	0,00
	7.377,00
	0,00
	7.377,00d
	117
	
	
	
	
	
	
	MÓVEIS E UTENCÍLIOS
	0,00
	7.377,00
	0,00
	7.377,00d
	125
	
	
	
	
	
	(-) DEPRECIAÇÕES, AMORT. E EXAUS. ACUMUL
	0,00
	0,00
	153,09
	153,09c
	127
	
	
	
	
	
	
	(-) DEPRECIAÇÕES DE MÓVEIS E UTENCÍLIOS
	0,00
	0,00
	153,09
	153,09c
	149
	PASSIVO
	0,00
	13.706,02
	204.673,53
	190.967,51c
	150
	
	
	PASSIVO CIRCULANTE
	0,00
	13.706,02
	115.793,53
	102.087,51c
	382
	
	
	
	
	EMPRÉSTIMOS E FINANCIAMENTOS
	0,00
	0,00
	80.000,00
	80.000,00c
	151
	
	
	
	
	
	EMPRESTIMOS
	0,00
	0,00
	80.000,00
	80.000,00c
	152
	
	
	
	
	
	
	EMPRÉSTIMO BANCO SANTANDER BRASIL S/A
	0,00
	0,00
	80.000,00
	80.000,00c
	169
	
	
	
	
	OBRIGAÇÕES TRIBUTÁRIAS
	0,00
	0,00
	216,78
	216,78c
	170
	
	
	
	
	
	IMPOSTOS E CONTRIBUIÇÕES A RECOLHER
	0,00
	0,00
	216,78
	216,78c
	178
	
	
	
	
	
	
	IRRF A RECOLHER
	0,00
	0,00
	216,78
	216,78c
	185
	
	
	
	
	OBRIGAÇÕES TRABALHISTA E PREVIDENCIÁRIA
	0,00
	13.706,02
	35.576,75
	21.870,73c
	186
	
	
	
	
	
	OBRIGAÇÕES COM O PESSOAL
	0,00
	13.706,02
	23.182,00
	9.475,98c
	187
	
	
	
	
	
	
	SALÁRIOS E ORDENADOS A PAGAR
	0,00
	8.387,00
	16.962,00
	8.575,00c
	188
	
	
	
	
	
	
	PRÓ-LABORE A PAGAR
	0,00
	5.319,02
	6.220,00
	900,98c
	190
	
	
	
	
	
	OBRIGAÇÕES PREVIDÊNCIARIAS
	0,00
	0,00
	9.263,18
	9.263,18c
	191
	
	
	
	
	
	
	INSS A RECOLHER
	0,00
	0,00
	7.906,22
	7.906,22c
	192
	
	
	
	
	
	
	FGTS A RECOLHER
	0,00
	0,00
	1.356,96
	1.356,96c
	193
	
	
	
	
	
	PROVISÕES
	0,00
	0,00
	3.131,57
	3.131,57c
	194
	
	
	
	
	
	
	PROVISÕES PARA FÉRIAS
	0,00
	0,00
	1.789,47
	1.789,47c
	195
	
	
	
	
	
	
	PROVISÕES PARA 13º SALÁRIO
	0,00
	0,00
	1.342,10
	1.342,10c
	217
	
	
	PASSSIVO EXIGÍVEL A LONGO PRAZO
	0,00
	0,00
	8.880,00
	8.880,00c
	227
	
	
	
	
	FORNECEDORES
	0,00
	0,00
	8.880,00
	8.880,00c
	228
	
	
	
	
	
	FORNCEDORES
	0,00
	0,00
	8.880,00
	8.880,00c
	229
	
	
	
	
	
	
	PARANALIMP EQUIP. LTDA
	0,00
	0,00
	8.880,00
	8.880,00c
	242
	
	
	PATRIMÔNIO LÍQUIDO
	0,00
	0,00
	80.000,00
	80.000,00c
	243
	
	
	
	
	CAPITAL SOCIAL
	0,00
	0,00
	80.000,00
	80.000,00c
	244
	
	
	
	
	
	CAPITAL SUBSCRITO
	0,00
	0,00
	80.000,00
	80.000,00c
	245
	
	
	
	
	
	
	CAPITAL SOCIAL
	0,00
	0,00
	80.000,00
	80.000,00c
	269
	CONTAS DE RESULTADOS - CUSTOS E DESPESAS
	0,00
	50.267,94
	0,00
	50.267,94d
	283
	
	
	
	
	CUSTOS INDIRETOS DE PRODUÇÃO
	0,00
	153,09
	0,00
	153,09d
	289
	
	
	
	
	
	DEPRECIAÇÕES, AMORTIZAÇÕES E EXAUSTÕES
	0,00
	153,09
	0,00
	153,09d
	291
	
	
	
	
	
	
	DEPRECIAÇÃO
	0,00
	153,09
	0,00
	153,09d
	295
	
	
	DESPESAS OPERACIONAIS
	0,00
	50.114,85
	0,00
	50.114,85d
	296
	
	
	
	
	DESPESAS COM VENDAS
	0,00
	27.203,57
	0,00
	27.203,57d
	297
	
	
	
	
	
	DEPESAS COM PESSOAL
	0,00
	26.313,57
	0,00
	26.313,57d
	298
	
	
	
	
	
	
	SALÁRIOS E ORDENADOS
	0,00
	16.962,00
	0,00
	16.962,00d
	299
	
	
	
	
	
	
	PRÓ-LABORE
	0,00
	6.220,00
	0,00
	6.220,00d
	301
	
	
	
	
	
	
	13º SALÁRIO
	0,00
	1.342,10
	0,00
	1.342,10d
	302
	
	
	
	
	
	
	FÉRIAS
	0,00
	1.789,47
	0,00
	1.789,47d
	319
	
	
	
	
	
	DESPESAS GERAIS
	0,00
	890,00
	0,00
	890,00d
	320
	
	
	
	
	
	
	ALUGUÉIS
	0,00
	890,00
	0,00
	890,00d
	329
	
	
	
	
	DESPEAS ADMINISTRATIVAS
	0,00
	22.911,28
	0,00
	22.911,28d
	330
	
	
	
	
	
	DESPESAS COM PESSOAL
	0,00
	7.492,96
	0,00
	7.492,96d
	337
	
	
	
	
	
	
	FGTS
	0,00
	1.356,96
	0,00
	1.356,96d
	492
	
	
	
	
	
	
	VALE TRANSPORTE
	0,00
	1.936,00
	0,00
	1.936,00d
	494
	
	
	
	
	
	
	ALIMENTAÇÃO
	0,00
	4.200,00
	0,00
	4.200,00d
	345
	
	
	
	
	
	IMPOSTOS, TAXAS E CONTRIBUIÇÕES
	0,00
	745,50
	0,00
	745,50d
	350
	
	
	
	
	
	
	TAXAS DIVERSAS
	0,00
	745,50
	0,00
	745,50d
	353
	
	
	
	
	
	DESPEAS GERAIS
	0,00
	14.672,82
	0,00
	14.672,82d
	354
	
	
	
	
	
	
	ENERGIA ELÉTRICA
	0,00
	250,20
	0,00
	250,20d
	355
	
	
	
	
	
	
	ÁGUA E ESGOTO
	0,00
	89,00
	0,00
	89,00d
	356
	
	
	
	
	
	
	TELEFONE
	0,00
	250,20
	0,00
	250,20d
	359
	
	
	
	
	
	
	MATERIAL DE ESCRITÓRIO
	0,00
	457,00
	0,00
	457,00d
	360
	
	
	
	
	
	
	MATERIAL DE HIGIENE E LIMPEZA
	0,00
	11.648,42
	0,00
	11.648,42d
	361
	
	
	
	
	
	
	ASSISTÊNCIA CONTÁBIL
	0,00
	1.978,00
	0,00
	1.978,00d
	402
	CONTAS DE RESULTADO - RECEITAS
	0,00
	0,00
	71.600,00
	71.600,00c
	403
	
	
	RECEITAS OPERACIONAIS
	0,00
	0,00
	71.600,00
	71.600,00c
	404
	
	
	
	
	RECEITA BRUTA DE VENDAS E SERVIÇOS
	0,00
	0,00
	71.600,00
	71.600,00c
	410
	
	
	
	
	
	RECEITA DE PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS
	0,00
	0,00
	71.600,00
	71.600,00c
	411
	
	
	
	
	
	
	SERVIÇOS PRESTADOS
	0,00
	0,00
	71.600,00
	71.600,00c
10.2 BALANCETE DE VERIFICAÇÃO – SETEMBRO DE 2012
	Código
	
	Descrição da conta
	Saldo Anterior
	Débito
	Crédito
	Saldo Atual
	1
	
	
	ATIVO
	214.447,57d
	6.600,00
	64.393,26
	156.654,31d
	2
	
	
	
	
	ATIVO CIRCULANTE
	200.623,66d
	6.600,00
	57.640,17
	149.583,49d
	3
	
	
	
	
	
	
	DISPONIVEL
	198.739,66d
	6.600,00
	57.376,17
	147.963,49d
	4
	
	
	
	
	
	
	
	CAIXA
	59.058,68d
	0,00
	14.293,02
	44.765,66d
	5
	
	
	
	
	
	
	
	
	CAIXA GERAL
	59.058,68d
	0,00
	14.293,02
	44.765,66d
	7
	
	
	
	
	
	
	
	BANCOS CONTA MOVIMENTO
	139.680,98d
	6.600,00
	43.083,15
	103.197,83d
	8
	
	
	
	
	
	
	
	
	BANCO SANTANDER BRASIL S/A
	139.680,98d
	6.600,00
	43.083,15
	103.197,83d
	18
	
	
	
	
	
	
	OUTROS CRÉDITOS
	1.884,00d
	0,00
	264,00
	1.620,00d
	28
	
	
	
	
	
	
	
	TRIBUTOS A RECUPERAR/COMPENSAR
	1.884,00d
	0,00
	264,00
	1.620,00d
	38
	
	
	
	
	
	
	
	
	INSS A COMPENSAR
	264,00c
	0,00
	264,00
	528,00c
	476
	
	
	
	
	
	
	
	
	ISS A RECUPERAR
	2.148,00d
	0,00
	0,00
	2.148,00d
	69
	
	
	
	
	ATIVO REALIZÁVEL A LONGO PRAZO
	6.600,00d
	0,00
	6.600,00
	0,00
	70
	
	
	
	
	
	
	CLIENTES
	6.600,00d
	0,00
	6.600,00
	0,00
	71
	
	
	
	
	
	
	
	DUPLICATADAS A RECEBER
	6.600,00d
	0,00
	6.600,00
	0,00
	73
	
	
	
	
	
	
	
	
	ANATEL
	6.600,00d
	0,00
	6.600,00
	0,00
	87
	
	
	
	
	ATIVO PERMANENTE
	7.223,91d
	0,00
	153,09
	7.070,82d
	111
	
	
	
	
	
	
	IMOBILIZADO
	7.223,91d
	0,00
	153,09
	7.070,82d
	116
	
	
	
	
	
	
	
	MÓVEIS E UTENCÍLIOS
	7.377,00d
	0,00
	0,00
	7.377,00d
	117
	
	
	
	
	
	
	
	
	MÓVEIS E UTENCÍLIOS
	7.377,00d
	0,00
	0,00
	7.377,00d
	125
	
	
	
	
	
	
	
	(-) DEPRECIAÇÕES, AMORT. E EXAUS. ACUMUL
	153,09c
	0,00
	153,09
	306,18c
	127
	
	
	
	
	
	
	
	
	(-) DEPRECIAÇÕES DE MÓVEIS E UTENCÍLIOS
	153,09c
	0,00
	153,09
	306,18c
	149
	
	
	PASSIVO
	199.738,51c
	46.936,82
	35.793,53
	188.595,22c
	150
	
	
	
	
	PASSIVO CIRCULANTE
	110.858,51c
	46.936,82
	35.793,53
	99.715,22c
	382
	
	
	
	
	
	
	EMPRÉSTIMOS E FINANCIAMENTOS
	80.000,00c
	0,00
	0,00
	80.000,00c151
	
	
	
	
	
	
	
	EMPRESTIMOS
	80.000,00c
	0,00
	0,00
	80.000,00c
	152
	
	
	
	
	
	
	
	
	EMPRÉSTIMO BANCO SANTANDER BRASIL S/A
	80.000,00c
	0,00
	0,00
	80.000,00c
	169
	
	
	
	
	
	
	OBRIGAÇÕES TRIBUTÁRIAS
	8.987,78c
	8.987,78
	216,78
	216,78c
	170
	
	
	
	
	
	
	
	IMPOSTOS E CONTRIBUIÇÕES A RECOLHER
	8.987,78c
	8.987,78
	216,78
	216,78c
	173
	
	
	
	
	
	
	
	
	ISS A RECOLHER
	2.148,00c
	2.148,00
	0,00
	0,00
	178
	
	
	
	
	
	
	
	
	IRRF A RECOLHER
	216,78c
	216,78
	216,78
	216,78c
	179
	
	
	
	
	
	
	
	
	PIS A RECOLHER
	1.181,40c
	1.181,40
	0,00
	0,00
	180
	
	
	
	
	
	
	
	
	COFINS A RECOLHER
	5.441,60c
	5.441,60
	0,00
	0,00
	185
	
	
	
	
	
	
	OBRIGAÇÕES TRABALHISTA E PREVIDENCIÁRIA
	21.870,73c
	37.949,04
	35.576,75
	19.498,44c
	186
	
	
	
	
	
	
	
	OBRIGAÇÕES COM O PESSOAL
	9.475,98c
	28.685,86
	23.182,00
	3.972,12c
	187
	
	
	
	
	
	
	
	
	SALÁRIOS E ORDENADOS A PAGAR
	8.575,00c
	23.366,84
	16.962,00
	2.170,16c
	188
	
	
	
	
	
	
	
	
	PRÓ-LABORE A PAGAR
	900,98c
	5.319,02
	6.220,00
	1.801,96c
	190
	
	
	
	
	
	
	
	OBRIGAÇÕES PREVIDÊNCIARIAS
	9.263,18c
	9.263,18
	9.263,18
	9.263,18c
	191
	
	
	
	
	
	
	
	
	INSS A RECOLHER
	7.906,22c
	7.906,22
	7.906,22
	7.906,22c
	192
	
	
	
	
	
	
	
	
	FGTS A RECOLHER
	1.356,96c
	1.356,96
	1.356,96
	1.356,96c
	193
	
	
	
	
	
	
	
	PROVISÕES
	3.131,57c
	0,00
	3.131,57
	6.263,14c
	194
	
	
	
	
	
	
	
	
	PROVISÕES PARA FÉRIAS
	1.789,47c
	0,00
	1.789,47
	3.578,94c
	195
	
	
	
	
	
	
	
	
	PROVISÕES PARA 13º SALÁRIO
	1.342,10c
	0,00
	1.342,10
	2.684,20c
	217
	
	
	
	
	PASSSIVO EXIGÍVEL A LONGO PRAZO
	8.880,00c
	0,00
	0,00
	8.880,00c
	227
	
	
	
	
	
	
	FORNECEDORES
	8.880,00c
	0,00
	0,00
	8.880,00c
	228
	
	
	
	
	
	
	
	FORNCEDORES
	8.880,00c
	0,00
	0,00
	8.880,00c
	229
	
	
	
	
	
	
	
	
	PARANALIMP EQUIP. LTDA
	8.880,00c
	0,00
	0,00
	8.880,00c
	242
	
	
	
	
	PATRIMÔNIO LÍQUIDO
	80.000,00c
	0,00
	0,00
	80.000,00c
	243
	
	
	
	
	
	
	CAPITAL SOCIAL
	80.000,00c
	0,00
	0,00
	80.000,00c
	244
	
	
	
	
	
	
	
	CAPITAL SUBSCRITO
	80.000,00c
	0,00
	0,00
	80.000,00c
	245
	
	
	
	
	
	
	
	
	CAPITAL SOCIAL
	80.000,00c
	0,00
	0,00
	80.000,00c
	269
	
	
	CONTAS DE RESULTADOS - CUSTOS E DESPESAS
	56.890,94d
	46.649,97
	0,00
	103.540,91d
	283
	
	
	
	
	
	
	CUSTOS INDIRETOS DE PRODUÇÃO
	153,09d
	153,09
	0,00
	306,18d
	289
	
	
	
	
	
	
	
	DEPRECIAÇÕES, AMORTIZAÇÕES E EXAUSTÕES
	153,09d
	153,09
	0,00
	306,18d
	291
	
	
	
	
	
	
	
	
	DEPRECIAÇÃO
	153,09d
	153,09
	0,00
	306,18d
	295
	
	
	
	
	DESPESAS OPERACIONAIS
	56.737,85d
	46.496,88
	0,00
	103.234,73d
	296
	
	
	
	
	
	
	DESPESAS COM VENDAS
	27.203,57d
	27.203,57
	0,00
	54.407,14d
	297
	
	
	
	
	
	
	
	DEPESAS COM PESSOAL
	26.313,57d
	26.313,57
	0,00
	52.627,14d
	298
	
	
	
	
	
	
	
	
	SALÁRIOS E ORDENADOS
	16.962,00d
	16.962,00
	0,00
	33.924,00d
	299
	
	
	
	
	
	
	
	
	PRÓ-LABORE
	6.220,00d
	6.220,00
	0,00
	12.440,00d
	301
	
	
	
	
	
	
	
	
	13º SALÁRIO
	1.342,10d
	1.342,10
	0,00
	2.684,20d
	302
	
	
	
	
	
	
	
	
	FÉRIAS
	1.789,47d
	1.789,47
	0,00
	3.578,94d
	319
	
	
	
	
	
	
	
	DESPESAS GERAIS
	890,00d
	890,00
	0,00
	1.780,00d
	320
	
	
	
	
	
	
	
	
	ALUGUÉIS
	890,00d
	890,00
	0,00
	1.780,00d
	329
	
	
	
	
	
	
	DESPEAS ADMINISTRATIVAS
	29.534,28d
	19.293,31
	0,00
	48.827,59d
	330
	
	
	
	
	
	
	
	DESPESAS COM PESSOAL
	7.492,96d
	7.492,96
	0,00
	14.985,92d
	337
	
	
	
	
	
	
	
	
	FGTS
	1.356,96d
	1.356,96
	0,00
	2.713,92d
	492
	
	
	
	
	
	
	
	
	VALE TRANSPORTE
	1.936,00d
	4.200,00
	0,00
	6.136,00d
	494
	
	
	
	
	
	
	
	
	ALIMENTAÇÃO
	4.200,00d
	1.936,00
	0,00
	6.136,00d
	345
	
	
	
	
	
	
	
	IMPOSTOS, TAXAS E CONTRIBUIÇÕES
	7.368,50d
	60,50
	0,00
	7.429,00d
	346
	
	
	
	
	
	
	
	
	PIS
	1.181,40d
	0,00
	0,00
	1.181,40d
	347
	
	
	
	
	
	
	
	
	COFINS
	5.441,60d
	0,00
	0,00
	5.441,60d
	350
	
	
	
	
	
	
	
	
	TAXAS DIVERSAS
	745,50d
	60,50
	0,00
	806,00d
	353
	
	
	
	
	
	
	
	DESPEAS GERAIS
	14.672,82d
	7.206,52
	0,00
	21.879,34d
	354
	
	
	
	
	
	
	
	
	ENERGIA ELÉTRICA
	250,20d
	289,00
	0,00
	539,20d
	355
	
	
	
	
	
	
	
	
	ÁGUA E ESGOTO
	89,00d
	135,00
	0,00
	224,00d
	356
	
	
	
	
	
	
	
	
	TELEFONE
	250,20d
	652,30
	0,00
	902,50d
	359
	
	
	
	
	
	
	
	
	MATERIAL DE ESCRITÓRIO
	457,00d
	783,20
	0,00
	1.240,20d
	360
	
	
	
	
	
	
	
	
	MATERIAL DE HIGIENE E LIMPEZA
	11.648,42d
	3.991,02
	0,00
	15.639,44d
	361
	
	
	
	
	
	
	
	
	ASSISTÊNCIA CONTÁBIL
	1.978,00d
	1.356,00
	0,00
	3.334,00d
	367
	
	
	
	
	
	
	
	DESPESAS FINANCEIRAS
	0,00
	4.533,33
	0,00
	4.533,33d
	375
	
	
	
	
	
	
	
	
	JUROS SOBRE EMPRÉSTIMOS E FINANCIAMENTOS
	0,00
	4.533,33
	0,00
	4.533,33d
	402
	
	
	CONTAS DE RESULTADO - RECEITAS
	71.600,00c
	0,00
	0,00
	71.600,00c
	403
	
	
	
	
	RECEITAS OPERACIONAIS
	71.600,00c
	0,00
	0,00
	71.600,00c
	404
	
	
	
	
	
	
	RECEITA BRUTA DE VENDAS E SERVIÇOS
	71.600,00c
	0,00
	0,00
	71.600,00c
	410
	
	
	
	
	
	
	
	RECEITA DE PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS
	71.600,00c
	0,00
	0,00
	71.600,00c
	411
	
	
	
	
	
	
	
	
	SERVIÇOS PRESTADOS
	71.600,00c
	0,00
	0,00
	71.600,00c
	BALANÇO PATRIMONIAL
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	Descrição
	
	
	Saldo Atual
	ATIVO
	
	154.506,31d
	
	ATIVO CIRCULANTE
	
	147.435,49d
	
	
	DISPONIVEL
	
	147.963,49d
	
	
	
	CAIXA
	
	44.765,66d
	
	
	
	
	CAIXA GERAL
	
	44.765,66d
	
	
	
	BANCOS CONTA MOVIMENTO
	
	103.197,83d
	
	
	
	
	BANCO SANTANDER BRASIL S/A
	
	103.197,83d
	
	
	OUTROS CRÉDITOS
	
	528,00c
	
	
	
	TRIBUTOS A RECUPERAR/COMPENSAR
	
	528,00c
	
	
	
	
	INSS A COMPENSAR
	
	528,00c
	
	ATIVO PERMANENTE
	
	7.070,82d
	
	
	IMOBILIZADO
	
	7.070,82d
	
	
	
	MÓVEIS E UTENCÍLIOS
	
	7.377,00d
	
	
	
	
	MÓVEIS E UTENCÍLIOS
	
	7.377,00d
	
	
	
	(-) DEPRECIAÇÕES, AMORT. E EXAUS. ACUMUL
	
	306,18c
	
	
	
	
	(-) DEPRECIAÇÕES DE MÓVEIS E UTENCÍLIOS
	
	306,18c
	PASSIVO
	
	154.506,31c
	
	PASSIVO CIRCULANTE
	
	90.944,22c
	
	
	EMPRÉSTIMOS E FINANCIAMENTOS
	
	80.000,00c
	
	
	
	EMPRESTIMOS
	
	80.000,00c
	
	
	
	
	EMPRÉSTIMO BANCO SANTANDER BRASIL S/A
	
	80.000,00c
	
	
	OBRIGAÇÕES TRIBUTÁRIAS
	
	8.554,22d
	
	
	
	IMPOSTOS E CONTRIBUIÇÕES A RECOLHER
	
	8.554,22d
	
	
	
	
	ISS A RECOLHER
	
	2.148,00d
	
	
	
	
	IRRF A RECOLHER
	
	216,78c
	
	
	
	
	PIS A RECOLHER
	
	1.181,40d
	
	
	
	
	COFINS A RECOLHER
	
	5.441,60d
	
	
	OBRIGAÇÕES TRABALHISTA E PREVIDENCIÁRIA
	
	19.498,44c
	
	
	
	OBRIGAÇÕES COM O PESSOAL
	
	3.972,12c
	
	
	
	
	SALÁRIOS E ORDENADOS A PAGAR
	
	2.170,16c
	
	
	
	
	PRÓ-LABORE A PAGAR
	
	1.801,96c
	
	
	
	OBRIGAÇÕES PREVIDÊNCIARIAS
	
	9.263,18c
	
	
	
	
	INSS A RECOLHER
	
	7.906,22c
	
	
	
	
	FGTS A RECOLHER
	
	1.356,96c
	
	
	
	PROVISÕES
	
	6.263,14c
	
	
	
	
	PROVISÕES PARA FÉRIAS
	
	3.578,94c
	
	
	
	
	PROVISÕES PARA 13º SALÁRIO
	
	2.684,20c
	
	PASSSIVO EXIGÍVEL A LONGO PRAZO
	
	8.880,00c
	
	
	FORNECEDORES
	
	8.880,00c
	
	
	
	FORNCEDORES
	
	8.880,00c
	
	
	
	
	PARANALIMP EQUIP. LTDA
	
	8.880,00c
	
	PATRIMÔNIO LÍQUIDO
	
	54.682,09c
	
	
	CAPITAL SOCIAL
	
	80.000,00c
	
	
	
	CAPITAL SUBSCRITO
	
	80.000,00c
	
	
	
	
	CAPITAL SOCIAL
	
	80.000,00c
	
	
	LUCROS OU PREJUÍZOS ACUMULADOS
	
	25.317,91d
	
	
	
	LUCROS OU PREJUÍZOS ACUMULADOS
	
	25.317,91d
	
	
	
	
	(-) PREJUÍZOS ACUMULADOS
	
	25.317,91d
11 NOTAS EXPLICATIVAS
A empresa de prestação de serviços de limpeza “R7-SERVIÇOS TERCEIRIZADOS LTDA, iniciou suas atividades em 01/08/2012, onde realizou dois contratos junto a órgãos públicos federais, onde podemos analisar sua boa rentabilidade.
Na situação financeira, podemos perceber que a empresa tem uma boa capacidade de endividamento com a contratação de capital de terceiros, suas dividas são de curto prazo.
A empresa conforme apuração de balancetes de verificação de funcionamento mostra os seguintes saldos positivos, constando assim sua boa rentabilidade.
A empresa encerra o referido período de contabilização com saldo positivo em caixa de R$ 44.765,66 e saldo bancário de R$ 103.197,83.
11 CONCLUSÃO
	Ao finalizar este trabalho com os cálculos de custos, análises dos balanços e sistemas de informações na empresa pode-se constatar que os objetivos do mesmo foram alcançados. 
Com esse estudo percebe-se a importância que a contabilidade gerencial possui no contexto atual das empresas, um controle gerencial é fundamental para que as empresas