Exercício 2 - Disponibilidades

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UNIVERSIDADE ESTADUAL DO CENTRO OESTE – UNICENTRO
CONTABILIDADE II
Profa. Dra. Sônia Raifur Kos
 2 - Exercícios – Disponibilidades
1 - Suponha as seguintes Ficha Razão e Extrato Bancário, referente o mês de fevereiro de X3:
FICHA RAZÃO
Conta: 1.1.1.02 Bancos conta movimento
Subconta: 1.1.1.02.0002 Banco Rico S/A 
	Data 
	 Histórico 
	 Débito 
	 Crédito 
	 Saldo 
	01/fev
	 Saldo anterior 
	 
	 
	 50.000,00 
	02/fev
	 Pagamento Fornecedor A 
	 
	 644,14 
	 49.355,86 
	03/fev
	 Pagamento Fornecedor C 
	 
	 2.955,00 
	 46.400,86 
	07/fev
	 Recebimento do Cliente Y 
	 2.525,00 
	 
	 48.925,86 
	12/fev
	 Deposito em dinheiro 
	 3.700,00 
	 
	 52.625,86 
	15/fev
	 Recebimento Cliente X 
	 1.520,00 
	 
	 54.145,86 
	17/fev
	 Pagamento fornecedor G 
	 
	 5.486,00 
	 48.659,86 
	28/fev
	 Pagamento Fornecedor F 
	 
	 135,00 
	 48.524,86 
	28/fev
	Pagamento DARF IR 01/x3 
	
	 1348,00
	47.176,86 
EXTRATO BANCÁRIO – Banco Rico S/A - Período: 01 a 28/02/x3
	Data 
	 Histórico 
	 Movimento 
	 D/C 
	 Saldo 
	01/fev
	 Saldo anterior 
	 
	 
	 50.000,00 
	02/fev
	 Pagamento Fornecedor A 
	 644,14 
	 D 
	 49.355,86 
	03/fev
	 Pagamento Fornecedor B 
	 720,00 
	 D 
	 48.635,86 
	03/fev
	 Pagamento Fornecedor C 
	 2.955,00 
	 D 
	 45.680,86 
	07/fev
	 Recebimento do Cliente Y 
	 2.525,00 
	 C 
	 48.205,86 
	12/fev
	 Tarifa bancária 
	 37,00 
	 D 
	 48.168,86 
	14/fev
	 Transferência para conta banco Mais Rico S/A 
	 25.000,00 
	 D 
	 23.168,86 
	15/fev
	 Recebimento Cliente B 
	 13.500,00 
	 C 
	 36.668,86 
	15/fev
	 Recebimento Cliente X 
	 1.520,00 
	 C 
	 38.188,86 
	17/fev
	 Pagamento fornecedor G 
	 5.486,00 
	 D 
	 32.702,86 
	28/fev
	 Pagamento DARF IR 01/x3 
	 1.348,00 
	 D 
	 31.354,86 
	28/fev
	 Tarifa Bancária 
	 15,00 
	 D 
	 31.339,86 
	28/fev
	 *Credito autorizado n.o 210 
	 10.000,00 
	 C 
	 41.339,86 
	28/fev
	 Pagamento Fornecedor F 
	 135,00 
	 D 
	 41.204,86 
	28/fev
	 Deposito em dinheiro 
	 6.000,00 
	 C 
	 47.204,86 
* Recebimento de venda efetuada ao Cliente Novo Ltda.
Faça a conciliação entre a ficha razão e o extrato bancário
Faça os lançamentos no diário e razonetes;
Apresente a nova ficha razão da Conta Movimento do Banco Rico S/A com saldo conciliado.
2 –Segundo os controles internos, a empresa mantém 8.330 dólares em seu cofre. A contabilidade mantém registro de R$ 30,821,00 nessa conta. Sabendo que no fechamento do balanço o dólar era de R$3,90, atualize o saldo da conta Caixa em Moeda estrangeira.
3 - Segundo os controles internos, a empresa mantém 5.500 dólares em seu cofre. A contabilidade mantém registro de R$ 20,900,00 nessa conta. Sabendo que no fechamento do balanço o dólar era de R$3,75, atualize o saldo da conta Caixa em Moeda estrangeira.