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PROF. Dr. ANDREY TARICHI TRABALHO SEMESTRAL CONTABILIDADE NOME: Franciele de Fátima Pereira RA.: F28GCA1 TURMA: AD2Q28 1- Efetue os lançamentos do diário de débito e crédito, faça os razonetes, o balancete de verificação e em seguida feche o Balanço Patrimonial. Em 1-02-X1, três pessoas resolveram organizar uma empresa de venda de roupas, a qual denominou Roupas em Geral Ltda. 1. Foi feito, nesta data, o contrato social com o capital constituído de 120.000 quotas, no valor de $ 1 cada uma em dinheiro, perfazendo um total de $ 120.000.00 D- APLICAÇÕES = CAIXA R$ 120.000,00 C- ORIGENS = CAPITAL SOCIAL R$ 120.000,00 DATA 1-02-X1 HIS / CONTAS CAPITAL SOCIAL / CAIXA VALOR R$ 120.000,00 2. Em 05-02-X1, A empresa adquiriu um veículo no valor de R$30.000,00 a vista. D- APLICAÇÕES = VEÍCULO R$ 30.000,00 C- ORIGENS = CAIXA R$ 30.000,00 DATA 05-02-X1 HIS / CONTAS VEÍCULO / CAIXA VALOR R$ 30.000,00 3. Em 08-02-X1, foi realizado um adiantamento ao fornecedor Roupa e Cia. Ltda., no valor de R$15.000,00. D- APLICAÇÕES = ADIANTAMENTO AO FORNECEDOR R$ 15.000,00 C- ORIGENS = CAIXA R$ 15.000,00 DATA 08-02-X1 HIS / CONTAS ADIANTAMENTO AO FORNECEDOR / CAIXA VALOR R$ 15.000,00 4. Em 10-02-X1, Foi adquirido um computador do fornecedor Not-Net no valor de R$3.000,00, sendo pago R$1.000,00 a vista e o restante será pago com 02 duplicatas de iguais valores, sendo uma com vencimento no dia 20-02-X1 e a outra para o dia 30-02-X1. D- APLICAÇÕES = COMPUTADOR R$ 3.000,00 C- ORIGENS = CAIXA R$ 1.000,00 C- ORIGENS = DUPLICATAS A PAGAR CP R$ 2.000,00 DATA 10-02-X1 HIS / CONTAS COMPUTADOR 3.000,00 / CAIXA 1.000,00 / DUPLICATAS A PAGAR CP 2x 2.000,00 VALOR R$ 3.000,00 5. Em 12-02-X1, adquiriu a vista, roupas para o seu estoque, por $ 10.000. D- APLICAÇÕES = ESTOQUE R$ 10.000,00 C- ORIGENS = CAIXA R$ 10.000,00 DATA 12-02-X1 HIS / CONTAS ESTOQUE / CAIXA VALOR R$ 10.000,00 6. Em 15-02-X1, foi aberta uma conta no Banco Brasil, sendo depositada a importância de $ 20.000,00. D- APLICAÇÕES = BANCO BRASIL R$ 20.000,00 C- ORIGENS = CAIXA R$ 20.000,00 DATA 15-02-X1 HIS / CONTAS BANCO BRASIL / CAIXA VALOR R$ 20.000,00 7. Em 20-02-X1, foi efetuado o pagamento da 1º parcela do computador adquirido do fornecedor Not-Net. D- APLICAÇÕES = DUPLICATA A PAGAR R$ 1.000,00 C- ORIGENS = CAIXA R$ 1.000,00 DATA 20-02-X1 HIS / CONTAS DUPLICATA A PAGAR / CAIXA VALOR R$ 1.000,00 8. Em 25-02-X1, foi realizada a venda de 50% do estoque a preço de custo, sendo recebido R$2.000,00 em dinheiro e o restante será recebido em 03 duplicatas a receber (de R$1.000,00 cada) nas datas 25-03-X1; 25-04-X1 e 25-05-X1. D- APLICAÇÕES = DUPLICATAS A RECEBER CP R$ 3.000,00 D- APLICAÇÕES = CAIXA R$ 2.000,00 C- ORIGENS = ESTOQUE R$ 5.000,00 DATA 25-02-X1 HIS / CONTAS ESTOQUE 5.000,00 / CAIXA 2.000,00 / DUPLICATAS A RECEBER CP 3x 1.000,00 VALOR R$ 5.000,00 9. Em 28-02-X1, foi obtido um empréstimo de $ 20.000, no Banco Brasil, sendo emitida uma nota promissória, sem despesas e juros, pelo prazo de 90 dias. D- APLICAÇÕES = BANCO BRASIL R$ 20.000,00 C- ORIGENS = EMPRÉSTIMO A PAGAR CP R$ 20.000,00 DATA 28-02-X1 HIS / CONTAS BANCO BRASIL / EMPRÉSTIMO A PAGAR CP VALOR R$ 20.000,00 RAZONETES D CAIXA C D CAPITAL SOCIAL C D VEÍCULO C D ADIAN. FORNECEDOR C 120.000 30.000 120.000 30.000 15.000 2.000 15.000 120.000 30.000 15.000 1.000 122.000 10.000 45.000 20.000 1.000 77.000 D COMPUTADOR C D DUPLICATAS A PAGAR CPC D ESTOQUE C D BANCO BRASIL C 3.000 1.000 2.000 10.000 5.000 20.000 3.000 1.000 5.000 20.000 40.000 D DUPLICATAS A RECEBER CP C D EMPRÉSTIMO A PAGAR CP C D C D C 3.000 20.000 3.000 20.000 BALANCETE DE VERIFICAÇÃO CONTAS SALDOS DEVEDORES CREDORES CAIXA 45.000,00 VEÍCULO 30.000,00 ADIANTAMENTO AO FORNECEDOR 15.000,00 COMPUTADOR 3.000,00 ESTOQUE 5.000,00 BANCO BRASIL 40.000,00 DUPLICATAS A RECEBER CP 3.000,00 CAPITAL SOCIAL 120.000,00 DUPLICATAS A PAGAR CP 1.000,00 EMPRÉSTIMO A PAGAR CP 20.000,00 TOTAL 141.000,00 141.000,00 BALANÇO PATRIMONIAL BALANÇO PATRIMONIAL ATIVO PASSIVO CIRCULANTE CIRCULANTE CAIXA 45.000,00 DUPLICATAS A PAGAR CP 1.000,00 1.000,00 ESTOQUE 5.000,00 EMPRÉSTIMO A PAGAR CP 20.000,00 20.000,00 BANCO BRASIL 40.000,00 DUPLICATAS A RECEBER CP 3.000,00 ADIANTAMENTO AO FORNECEDOR 15.000,00 NÃO CIRCULANTE PATRIMÔNIO LÍQUIDO IMOBILIZADO CAPITAL SOCIAL 120.000,00 COMPUTADOR 3.000,00 VEÍCULO 30.000,00 TOTAL 141.000,00 TOTAL 141.000,00
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