distribuidora_de_agua_silveira

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PLANO DE NEGÓCIO CIÊNCIAS CONTÁBEIS (DISTRIBUIDORA DE ÁGUA SILVEIRA)
 
Leandro Marques Vieira
Osni Marques Junior
Centro Universitário Leonardo da Vinci
Resumo
Este trabalho propõe um plano de negócio para analisar a viabilidade da abertura de uma distribuidora de água mineral de 20 litros, a Água Silveira Ltda, na região de Itajaí – SC. A água mineral é um dos produtos mais vendidos no mundo atualmente e é essencial para a vida humana. Mesmo tendo hoje a água encanada que é fornecida pelas empresas estatais, a água mineral ainda é comercializada devido a baixa qualidade do liquido que chega as torneiras. Hoje esse produto é incluído no orçamento como item básico e por isso, pode ser tratado como um produto do segmento de alimentação. Este tipo de empreendimento não obedece a modismos, mas tem períodos de alta, que são nas estações mais quentes. Através do plano de negócio será analisada a potencialidade e viabilidade desse negócio. 
Palavras Chave: Plano de Negócio. Mercado. Viabilidade.
1 INTRODUÇÃO
No momento em que pretendemos iniciar um negócio é essencial que possamos pensar em como será a companhia no presente e principalmente no futuro, e qual a imagem e trabalho pretendem realizar e apresentar a todos os clientes e investidores. O plano de negócios é um documento usado para descrever um empreendimento e um modelo de negócio que ajusta a empresa. (DORNELAS, 2008).
O plano de negócios é o primeiro passo para que o empresário possa dar início no mercado, verificando os seus principais objetivos para se estabilizar e consequentemente alcançar a rentabilidade esperada, mostrando de forma mais estruturada o caminho que deve ser percorrido a curto e a longo prazo, e reajustando de acordo com as necessidades do mercado.
Ter uma boa ideia para um negócio é fundamento para obter sucesso, porém, apenas isso não basta. É preciso um plano de negócios para transformar essa boa ideia em um negócio bem sucedido. Um bom plano de negócio também não é garantia de sucesso se não aplicado ou bem gerenciado, pois não é apenas o plano de negócios que fazem as coisas funcionarem (SALIN, 2005).
A independência financeira é um dos principais motivos dos novos empreendedores. Com a grande competitividade e a instabilidade de muitas empresas no mercado é cada vez maior, o número de pessoas iniciando seu próprio negócio vem aumentando significativamente.
De acordo com Dornelas (2005) o empreendedorismo é o envolvimento de pessoas em processos que transformam ideias em oportunidades. Está baseado em indivíduos que, misturam inovação com as melhores práticas de comercialização de novos produtos e serviços. O empreendedorismo não se trata da necessidade ou mesmo sobrevivência, mas em muitos casos o idealizador busca a satisfação pessoal.
O plano de negócios pode ser considerado como um manual de instruções de uma empresa, um planejamento estratégico organizado para definir o que será feito, como será feito, quanto tempo de implantação, o investimento necessário e seu tempo de retorno, assim se reajustando e evoluindo junto com a empresa. Assim será relatado toda a fundamentação teórica, identificação e definição do negócio, análise de mercado, produto, definição de preço, análise de SWOT, investimento, estratégias, possíveis dificuldades, benefícios e vantagens competitivas, plano de marketing, estruturação, equipes entre outros. Resultado na análise de sua viabilidade. (CHIAVENATO, 2008)
1.1 Objetivos
Baseado no problema de pesquisa segue o objetivo geral e objetivos específicos desse estudo.
1.2 Objetivo Geral
Elaborar um plano de negócio para a abertura de uma distribuidora de água mineral na cidade de Itajaí-SC.
1.2 Objetivos Específicos
Visando atender o objetivo geral, segue os objetivos específicos:
a) Elaborar um estudo baseado através de livros e pesquisas;
b) Identificar as vantagens e desvantagens desse negócio;
c) Analisar a viabilidade do plano de negócio de uma distribuidora de água mineral na cidade de Itajaí-SC
2 IDENTIFICAÇÃO DO NEGÓCIO 
Nome da Empresa: Água Silveira;
Razão Social: Distribuidora de Água Silveira Ltda;
CNPJ: 01.894.432/0004-07
Endereço: Rua Vereador Airton de Souza nº 197, Bairro São Vicente
CEP: 88.309-230
Cidade: Itajaí-SC
Classificação empresa: Microempresa (ME)
Enquadramento tributário: Lucro Real;
Tipo Societário: Sociedade Limitada;
Sociedade composta por:
Gustavo Alves Vieira – 50%;
Edson Vieira Junior – 50%
 
3 DEFINIÇÃO DO NEGÓCIO
As distribuidoras de bebidas têm como consumidores potenciais pessoas físicas e varejistas que compram em grande quantidade. Cada tipo de cliente demanda de um tratamento específicos por parte do distribuidor. Pretende-se atender um número máximo de consumidores, de todas as classes sociais e tipos de empresas, onde a comercialização de produtos de boa qualidade e preço irá gerar uma receita satisfatória para a distribuidora. 
O negócio trata de uma distribuidora de Água mineral, que atuará comercializando e distribuindo na modalidade de atacado e varejo de Água mineral natural de 20 Litros, com foco em entregas a domicílio. Será focalizado em condomínios e comércio onde é um público que consome este produto engarrafado. Será usada a estratégia de vendas para que o consumidor compre de Disk-Água e pequenos mercados da região, os fatores críticos do negócio são as estações do ano, pois nas estações mais frias o consumo diminui ao contrário das estações mais quentes.
A Água Silveira Ltda terá suas atividades iniciadas no primeiro semestre do ano de 2021, com foco na distribuição de água mineral de 20 litros. Será registrada com microempresa limitada, optante pelo Lucro Real.
O imposto poderá ser determinado trimestralmente ou anualmente. Os impostos incidentes neste regime são: PIS 1,65%, COFINS 7,6%, IR 15%, CSLL 9%, ICMS de água mineral (galão 20 litros) retornável 9,19%.
O capital totalmente integralizado no valor de R$ 30.000,00 (trinta mil reais), proveniente de recursos próprios em dinheiro dos sócios no valor de R$ 15.000,00 (quinze mil reais) mais um Veículo Fiat Fiorino 2006 no valor de R$ 15.000,00 (quinze mil reais).
Os investimentos para essa diversificação não são pesados. Concluímos que o grau de risco é médio.
3.1 MISSÃO
A Água Silveira tem como missão proporcionar a comodidade aos consumidores, oferecendo produto de qualidade e atendimento diferenciado.
3.2 VISÃO
A Água Silveira tem como visão manter posição competitiva no mercado com qualidade, preço justo e agilidade, tendo a preferência dos clientes com relação aos concorrentes. Ser referência na distribuição de Água Mineral 20 litros na região de Itajaí.
3.1 VALORES
A Água Silveira tem como valores o trabalho com seriedade e transparência, buscando fornecer aos clientes um produto de qualidade, agindo com ética e responsabilidade, entendendo que a satisfação do cliente é nosso compromisso, e por isso trabalhará com empresas parceiras e profissionais qualificados buscando sempre a excelência.
4 ESTRUTURAÇÃO DA EQUIPE 
A equipe será composta por 2 (dois) sócios e 2 (dois) funcionários:
· Sócio Diretor 1 (um): Gustavo Alves Vieira: Graduado em Administração pela UNIVALI em 2009. Cursando a graduação de Ciências Contábeis pela UNIASSELVI. Atuará como sócio diretor Administrativo, financeiro, comercial e Recursos Humanos. Trabalhou durante 5 (cinco) anos como gerente financeiro de uma distribuidora de produtos de segurança.
· Sócio Diretor 2 (um): Edson Vieira Junior: Graduado em Administração pela UNIASSELVIR em 2017. Atuará como sócio gerente Operacional, marketing, comercial e Vendedor. Trabalhou durante 8 (oito) anos como representante comercial de uma distribuidora de peças de carro.
· Funcionário 01 (um): Será responsável pelo estoque, organização e vendas internas e externas através de telefone;
· Funcionário 02 (dois): Será responsável pela entrega e vendas externas;
· Será contratado serviço terceirizado de uma assessoria contábil;
4.1 ORGANOGRAMA
Quadro 1: Organograma do empreendimento.
 Fonte: Elaborado pelo Autor, 2020.
5 MOTIVAÇÃO E OPORTUNIDADES
Enquanto o Brasil passa por um momento de instabilidade financeira e consequentemente reflete em toda a população, procura-se oportunidades para empreender e buscar a tão desejada estabilidade. Por essas e outras, que milhares de pessoas estão optando por abrir o seu próprio negócio nos dias atuais com o dinheiro que ainda restou, algum acerto de rescisão ou se desfazendo de algum bem.
A água mineral é muito consumida, e tornou-se um item básico e de prioridade para todos e isso acontece, pois a água que chega as torneiras de hoje é de má qualidade e não está pronta para consumo, ficando evidente ao consumir o gosto de cloro, assim sendo faz mal para a saúde. Já a água mineral é pronta para consumo e não agride a saúde. A água mineral é um item básico de alimentação e está sempre em alta por isso, principalmente nos dias quentes, mas, em todas as estações é possível tranquilamente ter lucros mensais constantes vendendo água mineral.
O mercado de água mineral é um mercado muito disputado. Além de concorrência de outros produtos como refrigerantes, aguas saborizadas, entre outros, ainda disputa-se com as águas tratadas e com filtros domésticos.
Na região de Itajaí-SC, no bairro São Vicente, foi observado uma necessidade de mais distribuidores de água, trata-se de uma região com grande número de comércios e prédios residenciais. Onde os distribuidores existentes não conseguem suprir todas as entregas solicitadas, principalmente nas estações mais quentes. Há também a distribuição em grandes supermercados, porém muitos moradores e empresários pelo transtorno de trânsito, e de transporte desses produtos, optam pela facilidade e praticidade da entrega de água mineral.
Trata-se de um negócio que exige pouco investimento, poucos funcionários, custo baixo, permitindo assim um controle maior no processo garantindo a qualidade do serviço e do produto em questão.
Pretende-se oferecer um serviço diferenciado pelo menor preço do mercado, estudando a concorrência, suas estratégias, dificuldades, desafios, seu processo de distribuição, e conhecendo principalmente seu público-alvo. Utilizando esse plano de negócio, a experiência dos sócios e as bagagens acadêmicas dos mesmos, para criar um negócios que ofereça maior qualidade, praticidade, agilidade e estratégias diferencias de venda e de organização, se diferenciando dos demais concorrentes, e criando assim uma cartela de clientes para assim se fixar e se destacar perante o mercado.
6 DESCRIÇÃO DOS PRODUTOS E SERVIÇOS 
A distribuidora de Água Silveira atuará na comercialização e distribuição na modalidade de atacado e varejo de Água mineral nautral 20 Litros, como foco em entregas a domicílio, será comercializada com foco em condomínios onde existe um publico que consome este produto engarrafado. Será usada a estratégia de vendas para que o consumidor compre via Disk-Água e pequenos mercados da região.
O produto oferecido por nossa empresa será:
· ÁGUA MINERAL 20 LITROS: Bombona de plástico com 20 litros de água mineral natural. Será vendida através do DIKS-AGUA com serviço de entrega incluso.
7 TECNOLOGIA E PROCESSOS
É de extrema importância planejar e definir o processo de fabricação, criação ou elaboração do seu produto, desde a matéria prima, mão de obra, até o produto final.
Esta etapa envolve decisões sobre como organizar as instalações físicas, de como dispor dos equipamentos, máquinas, mesas, móveis e os demais recursos materiais que fazem parte do processo.
Para montar uma distribuidora de água mineral precisa-se analisar é a questão da localização do negócio, um dos segredos de qualquer empreendimento. É necessário prestar atenção na localização do público consumidor e também da concorrência antes de comprar ou então alugar algum espaço. Uma distribuidora de água mineral não precisa de um espaço muito grande, e muitas vezes a própria residência é uma opção. Outro ponto que deve ser levado em consideração é o da localização, principalmente em função do transporte e do acesso de compradores que venham de carro para eles próprios levarem o produto.
Em função disso é importante se certificar que o local escolhido tenha uma área de estacionamento próxima ou ruas que possam ser usadas para isso. No caso de bairros residenciais é importante observar a regra de escolha de um local o mais central possível, para poder alcançar maior número de ruas e ter um serviço de entrega rápido.
É importante também considerar a concorrência, e verificar os principais concorrentes próximos como supermercados, lojas de conveniência e obviamente outras distribuidoras de água mineral.
8 BENEFÍCIOS E VANTAGEM COMPETITIVA
 
Pode se dizer que a vantagem competitiva é o que vai fazer a sua empresa se tornar um diferencial com relação as demais empresa, são os possíveis benefícios que a empresa pode trazer ao cliente de modo que ele procure a sua empresa e não os concorrentes.
Segundo Dornelas (2008), as vantagens competitivas estão necessariamente ligadas a diferenciais que proporcionam um ganho para o consumidor. Isso pode ocorrer por meio de um custo menor de produção, de estruturas enxutas, de criatividade no processo de obtenção do produto, que ao final levam um produto ou serviço de menor custo, e consequentemente de menor preço final.
Mesmo tendo a maioria das casas água encanada, a água mineral é um produto de consumo ascendente em função da baixa qualidade do líquido que chega as torneiras como pela preferência e habito do consumidor brasileiro. Em função da sua relevância, a agua mineral já figura como item básico de qualquer orçamento doméstico e por isso, pode ser tratada como um produto do segmento de alimentação. A maioria dos negócios bem elaborados e voltados para o setor de alimentação são altamente lucrativos.
Entre os consumidores, temos também aquele público que opta pela compra de agua mineral em galões de 20 litros. Neste caso seu público-alvo é mais amplo, sendo composto por empresas, escritórios, estabelecimentos comerciais e outros.
 
9 DEFINIÇÃO DE PREÇOS 
Para determinar o preço dos produtos é fundamental analisar o público consumidor, a concorrência e estar sempre alerta para a necessidade de se adaptar ás novas tendências de mercado, além de possíveis mudanças na política econômica e os custos com mão de obra, para que determinado produto possa chegar ao consumidor.
Em outras palavras a formação de preço está ligada diretamente ao preço de custo do produto mais os tributos, comissões propagandas, fretes, possíveis perdas, para enfim se aplicar um percentual com o lucro desejado.
Levando em conta todas as despesas inclusive impostos, estoque e ainda analisando os concorrentes, ficou definido um preço de venda de R$ 13,00 (treze reais), o galão. A forma de pagamento fica estabelecida somente á vista ou cartão de débito.
Após um analise de mercado chegamos ao preço de venda de nossos produtos e aplicamos um percentual de lucratividade. Os resultados serão epresssos na planilha financeira que estará em anexo a este documento. Nossa simulação foi considerada lucrativa com um resultado econômico no valor de R$ 107.405,28 (cento e sete mil quatrocentos e cinco reais e vinte e oito centavos) com rentabilidade de 15,2% A.A.
10 O SETOR 
O município de Itajaí-SC, vem se desenvolvendo em grande velocidade nos últimos anos em comparação a outras cidades vizinhas, têm crescido muito a quantidade de lojas e edifícios comerciais, condomínios e residências em geral. Havendo cada vez mais a necessidade e comodidade desse produto ser entrega diretamente ao cliente final.
A venda do produto será feita no varejo, onde cada entrega feita pode ser personalizada conforme o cliente desejar. O tipo de distribuição será feita no sistema leva e traz onde o cliente liga, entregamos e voltamos para a base e através de uma listagem de clientes que será alertada pelo sistema.
10.1 CLIENTELA
De acordo com o site do SEBRAE, a produção de água mineral em Santa Catarina, é de 95% pelo próprio estado. Assim como em outras regiões do país, o consumo de água engarrafada
em Santa Catarina, torna-se artigo de primeira necessidade, impulsionado pela qualidade não satisfatória da água de abastecimento pública, e a busca cada vez mais frequentes da qualidade de vida saudável.
Muitos consumidores optam por comprar água mineral em galões para colocar em bebedouros. Por isso, a clientela é mais ampla: Empresas, Escritórios, Edifícios empresariais, comerciantes, restaurantes, entre outros.
10.2 FORNECEDORES
A Água Silveira terá somente um fornecedor, que será a empresa Água Mineral Imperatriz LTDA. Fornecerá a água pelo preço de R$ 2,10 cada galão de 20 litros, isso somente o líquido, o preço é um dos melhores praticados no mercado, e só é possível sendo distribuidor exclusivo da marca. Os galões também são fornecidos pela própria envasadora pelo custo de R$ 4,56 o galão. A empresa terá que investir um capital maior inicialmente, para possuir um estoque mínimo de galões e posteriormente poderá aumentar esse estoque de acordo com a evolução das vendas.
10.3 CONCORRENTES
Atualmente na região de Itajaí-SC, já existem alguns distribuidores de água mineral de tipo tele entrega. Na grande maioria distribuidores de ocasião por necessidade, sem estrutura e sem planejamento de seu negócio.
Muitas destas distribuidoras são empreendimentos de pessoas que estão neste tipo de negocio por necessidade imediata. Ou seja, uma pessoa que ficou desempregada ou com renda baixa que quer abrir um negócio de baixo investimento, e com lucro certo. A estrutura destes distribuidores é precária, pessoas sem uniforme, sem qualquer logística, sem usufruir das tecnologias disponíveis, meios de transporte dos garrafões inadequados, péssimos atendimento por telefone e sem qualquer estratégia de vendas e pos venda.
Pode se considerar concorrentes estes pequenos pontos de distribuição, pequenos mercados e supermercados da região. Contando ainda com a vantagem de que os pequenos mercados e supermercados da região não realizam a entrega desse produto a domicilio.
11 PROPAGANDA
Definido o segmento no qual vamos atuar, definimos também os canais pelos quais nosso produto será vendido. Esses canais serão: Local próprio, vendas através de tele entrega com atendimento personalizado e de qualidade, será utilizado todas as redes sociais disponíveis, com promoções de compartilhamento como instagram e facebook, a entrega de panfletos em prédios, crachá, além de visitas comercias do gerente para fechar parcerias. Contaremos também com um sistema que será responsável pela logística e planejamento futuro de entregas. Onde o cliente fará o seu cadastro, o sistema fará a média de consumo de cada cliente e avisará a data da próxima entrega.
12 PONTO (CANAIS DE DISTRIBUIÇÃO)
Os canais de distribuição se darão no Local de funcionamento da Água Silveira, internet e tele entrega.
13 CONCLUSÃO 
Diante da oportunidade de realizar esse plano de negócios e o seu planejamento organizacional, percebe-se a importância de tais estudos para a abertura de um empreendimento novo, considerando que tais analise não são praticadas por muitos empreendedores levando o número de falências de empresa ser tão elevados. Com uma concorrência cada vez mais intensa e clientes exigentes é imprescindível buscar um diferencial para de destacar em frente aos seus concorrentes.
O Desenvolvimento desse plano, desde a escolha do empreendimento proposto para abertura, bem como seu desenvolvimento teórico, a realização de pesquisas e analise de viabilidade, foram fatores que requerem força de vontade na busca das informações necessárias.
O estudo teve como principal objetivo a elaboração de um plano de negócios que fornece informações para abertura de uma distribuidora de água mineral na região de Itajaí-SC.
Desta forma pode-se concluir que o plano de negócios servirá de base e guia para a abertura do empreendimento. Contudo as informações aqui constadas não serão estáticas e, conforme o desenvolvimento do negócio, devem ser revistas e ampliadas para que este seja um instrumento eficiente no acompanhamento do crescimento e desenvolvimento da empresa.
14 REFERÊNCIAS 
ABINAM. Associação Brasileira de Água Mineral. Disponível em: endereço do site. Acesso em: 12/07/2020.
CHIAVENATO, Idalberto. Empreendedorismo: Dando asas ao espírito empreendedor. 2. São Paulo: Saraiva, 2008.
DORNELAS, José Carlos Assis. Empreendedorismo: Transformando ideias em negócios. 3. Rio de Janeiro: Elsevier, 2008.
DORNELAS, José Carlos Assis. Empreendedorismo: Transformando ideias em negócios. 3. Rio de Janeiro: Campus, 2005.
KOTLER, Philip. Marketing: São Paulo: Atlas, 1996.
PORTAL SEBRAE. Empreendedorismo. Disponível em: www.sebrae.com.br/sites/PortalSebrae/tipoconteudo/empreendedorismo?codTema=2. Acesso em: 12/07/2020.
Nota: cabe ao(s) autor(es) verificar se os endereços eletrônicos (URL) citados no texto e/ou nas referências estão ativos.
ANEXOS
A – PLANILHA: 1 – INVESTIMENTOS
B – PLANILHA: 2 – MÃO-DE-OBRA
C – PLANILHA: 3 – DESPESAS ADMINISTRATIVAS
D – PLANILHA: 4 – PROJEÇÃO DE RESULTADOS
E – PLANILHA: 5 – PROJEÇÃO DO FLUXO DE CAIXA
F – PLANILHA: 6 – ANÁLISE
G – PLANILHA: 7 – ENTRADA DE DADOS
Investimentos01/01/2020
Obras Civis
DataDescriçãoQuantidadeValor UnitárioTotal
101/01/20
Construção Galpão 010,10$ 0,10$ 
201/01/20
000-$ -$ 
301/01/20
000-$ -$ 
TOTAL0,10$ 
Instalações
DataDescriçãoQuantidadeValor UnitárioTotal
101/01/20
PRÉDIO ADMINSITRATIVO01100.000,00$ 100.000,00$ 
201/01/20
000-$ -$ 
301/01/20
000-$ -$ 
TOTAL100.000,00$ 
Equipamentos
DataDescriçãoQuantidadeValor UnitárioTotal
101/01/20
MICRO COMPUTADOR02450,00$ 900,00$ 
201/01/20
IMPRESSORA01100,00$ 100,00$ 
301/01/20
TELEFONE02100,00$ 200,00$ 
401/01/20
000-$ -$ 
501/01/20
000-$ -$ 
TOTAL1.200,00$ 
Máquinas
DataDescriçãoQuantidadeValor UnitárioTotal
101/01/20
000-$ -$ 
201/01/20
000-$ -$ 
301/01/20
000-$ -$ 
TOTAL-$ 
Móveis e Utensílios
DataDescriçãoQuantidadeValor UnitárioTotal
101/01/20
MESAS02100,00$ 200,00$ 
201/01/20
CADEIRAS02100,00$ 200,00$ 
301/01/20
ARMARIO ESCRITORIO01100,00$ 100,00$ 
401/01/20
DIVISORIAS03100,00$ 300,00$ 
501/01/20
BALCÃO DE ATENDIMENTO01300,00$ 300,00$ 
601/01/20
000-$ -$ 
701/01/20
000-$ -$ 
801/01/20
000-$ -$ 
TOTAL1.100,00$ 
Veículos
DataDescriçãoQuantidadeValor UnitárioTotal
101/01/20
FIAT FIORINO0115.000,00$ 15.000,00$ 
201/01/20
000-$ -$ 
TOTAL15.000,00$ 
Despesas Pré-Operacionais
DataDescriçãoQuantidadeValor UnitárioTotal
101/01/20
CONSTITUIÇÃO DA EMRPESA01800,00$ 800,00$ 
201/01/20
000-$ -$ 
301/01/20
000-$ -$ 
401/01/20
000-$ -$ 
501/01/20
000-$ -$ 
TOTAL800,00$ 
Compras (Estoque Inicial)
DataDescriçãoQuantidadeValor UnitárioSub Total
101/01/20
GALOES DE AGUA COMPLETO20006,66$ 13.320,00$ 
TOTAL13.320,00$ 
Softwares
DataDescriçãoQuantidadeValor UnitárioTotal
101/01/20
SISTEMA01300,00$ 300,00$ 
201/01/20
000-$ -$ 
301/01/20
000-$ -$ 
401/01/20
000-$ -$ 
501/01/20
000-$ -$ 
TOTAL300,00$ 
Outros
DataDescriçãoQuantidadeValor UnitárioSub Total
101/01/20
000-$ -$ 
201/01/20
000-$ -$ 
301/01/20
000-$ -$ 
TOTAL-$ 
Necessidade de Capital de Giro
30.000,00$ 
TOTAL DOS INVESTIMENTOS161.720,10$ 
DISTRIBUIDORA DE ÁGUA SILVEIRA
Informe a Data de início das Atividades:
DISTRIBUIDORA DE ÁGUA SILVEIRA
Mão de Obra & Dividendos
Descrição
jan-2020fev-2020mar-2020abr-2020mai-2020jun-2020jul-2020ago-2020set-2020out-2020nov-2020dez-2020
TOTAL
TOTAL PESSOAL PRODUÇÃO
68726872687268726872687268726872687268726872687282469
DESCRIÇÃO PRODUÇÃOQTDE
49804980498049804980498049804980498049804980498059760
DIRETOR0116001600160016001600160016001600160016001600160019200
GERENTE0116001600160016001600160016001600160016001600160019200
FUNCIONARIO 010189089089089089089089089089089089089010680
FUNCIONARIO 020189089089089089089089089089089089089010680
0000000000000000
Encargos Sociais - Produção
38%18921892189218921892189218921892189218921892189222709
TOTAL ADM/TERC
5525525525525525525525525525525525526624
DESCRIÇÃO ADMQTDE
0000000000000
0000000000000000
0000000000000000
0000000000000000
Encargos Sociais - Administração
38%0000000000000
TERCEIRIZAÇÃOQTDE
4004004004004004004004004004004004004800
CONTADOR014004004004004004004004004004004004004800
0000000000000000
Encargos Sociais - Terceirizados
38%1521521521521521521521521521521521521824
MÃO DE OBRA TOTAL
74247424742474247424742474247424742474247424742489093
DISTRIBUIDORA DE ÁGUA SILVEIRA
Despesas Administrativas
Descrição
jan-2020fev-2020mar-2020abr-2020mai-2020jun-2020jul-2020ago-2020set-2020out-2020nov-2020dez-2020TOTAL
Despesas de Produção47.857 47.857 47.857 27.365 27.365 27.365 27.365 27.365 27.365 40.172 47.857 47.857 443.646 
Pessoal Produção c/encargos6.872 6.872 6.872 6.872 6.872 6.872 6.872 6.872 6.872 6.872 6.872 6.872 82.469 
Compras e Insumos12.923 12.923 12.923 6.462 6.462 6.462 6.462 6.462 6.462 10.500 12.923 12.923 113.885 
Fretes- - - - - - - - - - - - - 
Embalagens28.062 28.062 28.062 14.031 14.031 14.031 14.031 14.031 14.031 22.800 28.062 28.062 247.292 
Despesas Administrativas2.912 2.912 2.912 2.912 2.912 2.912 2.912 2.912 2.912 2.912 2.912 2.912 34.944 
Pessoal Adm/Terc c/encargos552 552 552 552 552 552 552 552 552 552 552 552 6.624 
Água, Luz e Telefone300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 3.600 
Aluguéis, Condomínios e IPTU400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 4.800 
Marketing & Publicidade700 700 700 700 700 700 700 700 700 700 700 700 8.400 
Internet100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 1.200 
Material de Escritório80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 960 
Treinamentos e Viagens30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 360 
Manutenção & Conservação- - - - - - - - - - - - - 
Depreciação- - - - - - - - - - - - - 
Seguros- - - - - - - - - - - - - 
Material de Limpeza- - - - - - - - - - - - - 
Financiamento de Veículos50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 600 
GASOLINA700 700 700 700 700 700 700 700 700 700 700 700 8.400 
Outras Despesas- - - - - - - - - - - - - 
Outras Despesas- - - - - - - - - - - - - 
Outras Despesas- - - - - - - - - - - - - 
Outras Despesas- - - - - - - - - - - - - 
DESPESAS TOTAIS50.769 50.769 50.769 30.277 30.277 30.277 30.277 30.277 30.277 43.084 50.769 50.769 478.590 
DISTRIBUIDORA DE ÁGUA SILVEIRA
Projeção dos Resultados
Descriçãojan/20fev/20mar/20abr/20mai/20jun/20jul/20ago/20set/20out/20nov/20dez/20TOTAL
RECEITA BRUTA DE VENDAS80.000 80.000 
80.000 40.000 40.000 40.000 40.000 40.000 40.000 65.000 80.000 80.000 705.000 
(-) Deduções Impostos
(12.000) (12.000) (12.000) (6.000) (6.000) (6.000) (6.000) (6.000) (6.000) (9.750) (12.000) (12.000) 
#######
(-) Deduções Comissões
- - - - - - - - - - - - 
- 
RECEITA LÍQUIDA DE VENDAS68.000 68.000 68.000 34.000 34.000 34.000 34.000 34.000 34.000 55.250 68.000 68.000 599.250 
(-) Custo de Produção(47.857) (47.857) (47.857) (27.365) (27.365) (27.365) (27.365) (27.365) (27.365) (40.172) (47.857) (47.857) (443.646) 
Pessoal da Produção
(6.872) (6.872) (6.872) (6.872) (6.872) (6.872) (6.872) (6.872) (6.872) (6.872) (6.872) (6.872) (82.469) 
Compras/Insumos
(12.923) (12.923) (12.923) (6.462) (6.462) (6.462) (6.462) (6.462) (6.462) (10.500) (12.923) (12.923) #######
Fretes & Embalagens
(28.062) (28.062) (28.062) (14.031) (14.031) (14.031) (14.031) (14.031) (14.031) (22.800) (28.062) (28.062) #######
MARGEM DE CONTRIBUIÇÃO20.143 20.143 20.143 6.635 6.635 6.635 6.635 6.635 6.635 15.078 20.143 20.143 155.604 
(-) DESPESAS OPERACIONAIS(2.912) (2.912) (2.912) (2.912) (2.912) (2.912) (2.912) (2.912) (2.912) (2.912) (2.912) (2.912) (34.944) 
Despesas Administrativas
(560) (560) (560) (560) (560)
(560) (560) (560) (560) (560) (560) (560) (6.720) 
Pessoal Adm/Terceirização
(552) (552) (552) (552) (552) (552) (552) (552) (552) (552) (552) (552) (6.624) 
Aluguéis, Condomínios e IPTU
(400) (400) (400) (400) (400) (400) (400) (400) (400) (400) (400) (400) (4.800) 
Despesas de Vendas e Marketing
(700) (700) (700) (700) (700) (700) (700) (700) (700) (700) (700) (700) (8.400) 
Outras Despesas
(700) (700) (700) (700) (700) (700) (700) (700) (700) (700) (700) (700) (8.400) 
Depreciação Acumulada
- - - - - - - - - - - - - 
RESULTADO OPERACIONAL17.231 17.231 17.231 3.723 3.723 3.723 3.723 3.723 3.723 12.166 17.231 17.231 120.660 
( -)Finan/Empréstimos(1.200) (1.201) (1.202) (1.203) (1.204) (1.205) (1.206) (1.207) (1.208) (1.209) (1.210) (1.211) (13.255) 
LUCRO LÍQUIDO16.031 16.030 16.029 2.520 2.519 2.518 2.517 2.516 2.515 10.957 16.021 16.020 107.405 
DISTRIBUIDORA DE ÁGUA SILVEIRAFluxo de Caixa
Descrição
jan-2020fev-2020mar-2020abr-2020mai-2020jun-2020jul-2020ago-2020set-2020out-2020nov-2020dez-2020
(+)TOTAL ENTRADAS90.000 90.000 90.000 30.000 30.000 30.000 40.000 40.000 40.000 40.000 80.000 90.000 
Recebido das Vendas/Serviços90.000 90.000 90.000 30.000 30.000 30.000 40.000 40.000 40.000 40.000 80.000 90.000 
Capital Giro-- - - - - - - - - - - 
( -)TOTAL SAÍDAS(64.154) (64.155) (64.156) (37.665) (37.666) (37.667) (37.668) (37.669) (37.670) (54.228) (64.164) (64.165) 
DESPESAS com PRODUÇÃO(40.985) (40.985) (40.985) (20.492) (20.492) (20.492) (20.492) (20.492) (20.492) (33.300) (40.985) (40.985) 
Compras/Insumos(12.923) (12.923) (12.923) (6.462) (6.462) (6.462) (6.462) (6.462) (6.462) (10.500) (12.923) (12.923) 
Fretes- - - - - - - - - - - - 
Embalagens(28.062) (28.062) (28.062) (14.031) (14.031) (14.031) (14.031) (14.031) (14.031) (22.800) (28.062) (28.062) 
DESPESAS com PESSOAL(7.424) (7.424) (7.424) (7.424) (7.424) (7.424) (7.424) (7.424) (7.424) (7.424) (7.424) (7.424) 
Pessoal Produção(6.872) (6.872) (6.872) (6.872) (6.872) (6.872) (6.872) (6.872) (6.872) (6.872) (6.872) (6.872) 
Pessoal Adm/Terceiros(552) (552) (552) (552) (552) (552) (552) (552) (552) (552) (552) (552) 
Comissões- - - - - - - - - - - - 
DESPESAS GERAIS E ADMINISTRATIVAS(2.360) (2.360) (2.360) (2.360) (2.360) (2.360) (2.360) (2.360) (2.360) (2.360) (2.360) (2.360) 
Despesas Administrativas(560) (560) (560) (560) (560) (560) (560) (560) (560) (560) (560) (560) 
Aluguéis, Condomínios e IPTU(400) (400) (400) (400) (400) (400) (400) (400) (400) (400) (400) (400) 
Despesas de Vendas/Marketing(700) (700) (700) (700) (700) (700) (700) (700) (700) (700) (700) (700) 
Outras Despesas(700) (700) (700) (700) (700) (700) (700) (700) (700) (700) (700) (700) 
INVESTIMENTOS (*)(185) (185) (185) (185) (185) (185) (185) (185) (185) (185) (185) (185) 
(- ) Obras Civis(0) (0) (0) (0) (0) (0) (0) (0) (0) (0) (0) (0) 
(- ) Instalações(83) (83) (83) (83) (83) (83) (83) (83) (83) (83) (83) (83) 
(- ) Equipamentos(1) (1) (1) (1) (1) (1) (1) (1) (1) (1) (1) (1) 
(- ) Máquinas- - - - - - - - - - - - 
(- ) Móveis e Utensílios(0) (0) (0) (0) (0) (0) (0) (0) (0) (0) (0) (0) 
(- ) Veículos(87) (87) (87) (87) (87) (87) (87) (87) (87) (87) (87) (87) 
(- ) Compras Insumos(11) (11) (11) (11) (11) (11) (11) (11) (11) (11) (11) (11) 
(- ) Softwares(2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) 
DESPESAS TRIBUTÁRIAS(12.000) (12.000) (12.000) (6.000) (6.000) (6.000) (6.000) (6.000) (6.000) (9.750) (12.000) (12.000) 
Impostos(12.000) (12.000) (12.000) (6.000) (6.000) (6.000) (6.000) (6.000) (6.000) (9.750) (12.000) (12.000) 
DESPESAS FINANCEIRAS(1.200) (1.201) (1.202) (1.203) (1.204) (1.205) (1.206) (1.207) (1.208) (1.209) (1.210)
(1.211) 
( -)Finan/Empréstimos(1.200) (1.201) (1.202) (1.203) (1.204) (1.205) (1.206) (1.207) (1.208) (1.209) (1.210) (1.211) 
FLUXO DO PERÍODO25.846 25.845 25.844 (7.665) (7.666) (7.667) 2.332 2.331 2.330 (14.228) 15.836 25.835 
SALDO ACUMULADO DE CAIXA25.846 51.691 77.535 69.871 62.205 54.539 56.871 59.203 61.533 47.305 63.141 88.976 
PLANILHA DE ANÁLISE DE DADOS DO SEU PLANO FINANCEIRO:
ANÁLISE DO RESULTADO ECONÔMICO
O Resultado Econômico do seu projeto ao final do primeiro ano é = R$107.405,28 
ANÁLISE DO FLUXO DE CAIXA
O Fluxo de Caixa do seu projeto ao final do primeiro ano é = R$88.976,05 
PARECER
Quanto ao resultado econômico seu projeto:é LUCRATIVO e tem uma rentabilidade de15,2%a.a
Quanto ao Fluxo de Caixa seu projeto:teve fluxo POSITIVO
Seu projeto foi considerado:VIÁVEL com Lucro e Liquidez de caixa.
1. Nome da sua empresa
Razão social de sua empresa:
2. Informe abaixo os itens da estrutura de sua empresa:
QuantidadeValor Unitário
1
010,10$ 
2
3
QuantidadeValor Unitário
1
01100.000,00$ 
2
3
QuantidadeValor Unitário
1
02450,00$ 
2
01100,00$ 
3
02100,00$ 
4
5
QuantidadeValor Unitário
1
2
3
QuantidadeValor Unitário
1
02100,00$ 
2
02100,00$ 
3
01100,00$ 
4
03100,00$ 
5
01300,00$ 
6
7
8
QuantidadeValor Unitário
1
0115.000,00$ 
2
QuantidadeValor Unitário
1
01800,00$ 
2
3
4
5
QuantidadeValor Unitário
1
20006,66$ 
QuantidadeValor Unitário
1
01300,00$ 
2
3
4
5
QuantidadeValor Unitário
1
2
3
Informe a necessidade de Capital de Giro (se houver):130.000,00$ 
DISTRIBUIDORA DE ÁGUA SILVEIRA
Obras Civis
Descrição
Construção Galpão 
TELEFONE
Instalações
Descrição
PRÉDIO ADMINSITRATIVO
Equipamentos
Descrição
MICRO COMPUTADOR
IMPRESSORA
Máquinas
Descrição
Móveis e Utensílios
Descrição
MESAS
CADEIRAS
ARMARIO ESCRITORIO
DIVISORIAS
BALCÃO DE ATENDIMENTO
Veículos
Descrição
FIAT FIORINO
Despesas Pré-Operacionais
Descrição
CONSTITUIÇÃO DA EMRPESA
Compras (Estoque Inicial)
Descrição
GALOES DE AGUA COMPLETO
Softwares
Descrição
SISTEMA
Outros
Descrição