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JUROS SIMPLES UNIDADE 2 Juros Simples - A remuneração pelo capital inicial (o principal) é diretamente proporcional: - Ao valor aplicado. - Ao tempo de aplicação. Juros Simples e a Progressão aritmética O regime de capitalização simples corresponde a uma PA onde os juros crescem de forma constante ao longo do tempo. Exemplo: Admita um empréstimo de $1.000 pelo prazo de 5 anos, pagando-se juros simples à razão de 10%a.a. Ano Saldo no início de cada ano Juros/ano SD final do ano Crescimento anual do SD 1° ano (I) - - 1.000,00 - 1° ano (F) 1.000,00 0,10 * 1.000 = 100,00 1.100,00 100,00 2° ano (F) 1.100,00 0,10 * 1.000 = 100,00 1.200,00 100,00 3° ano (F) 1.200,00 0,10 * 1.000 = 100,00 1.300,00 100,00 4° ano (F) 1.300,00 0,10 * 1.000 = 100,00 1.400,00 100,00 5° ano (F) 1.400,00 0,10 * 1.000 = 100,00 1.500,00 100,00 Juros Simples e a Progressão aritmética O primeiro valor é igual à $1000,00, e com o passar dos anos, a função vai assumindo os valores de uma PA (1000, 1.100, 1.200, ...) cuja razão vale $100,00 (os juros). Fórmulas – Juros Simples J = C * i * n M = C + J M = C *(1 + i*n) Onde: J = juros C = capital i = taxa n = prazo M = montante Tempo (períodos) C = PV = VA J M = FV = VN n = ?0 i Exemplo: Uma pessoa aplica $18.000,00 à taxa de 1,5% ao mês durante 8 meses. Determinar o valor dos rendimentos (juros) e do montante acumulado ao final do período. C = $18.000,00 i = 1,5% a.m. (0,015) n = 8 meses J = ? M = ? Juros Simples Juros Simples 1. Um capital de $80.000,00 é aplicado a taxa de 2,5% ao mês durante um trimestre. Determine o valor dos juros acumulados nesse período. C = $80.000,00 i = 2,5% a.m. (0,025) n = 3 meses J = ? 2. Um negociante tomou um empréstimo pagando uma taxa de juros simples de 6% ao mês durante 9 meses. Ao final desse período calculou em$270.000,00 o total de juros incorridos. Qual o valor do empréstimo? i = 6% a.m. n = 9 meses J = $270.000,00 C = ???? Juros Simples 3. Um empréstimo de $10.000,00 rendeu juros simples de $2.700,00 ao final de 6 meses. Qual a taxa mensal de juros do empréstimo? C = $10.000,00 J = $2.700,00 n = 6 meses Taxa Proporcional Observações: - Toda a operação envolve dois prazos: (1) prazo da taxa de juros e (2) prazo de capitalização dos juros - Quando os prazos forem diferentes, transforma-se o prazo da taxa para o de capitalização ou vice-versa. - É obtida da divisão entre a taxa de juros considerada na operação e o número de vezes em que ocorrerão os juros. Taxa Proporcional Exemplo: Para uma taxa de juros de 18% a.a., se a capitalização for definida mensalmente, o percentual de juros que incidirá sobre o capital a cada mês será: Taxa Equivalente Taxa Equivalente Exemplo: Em juros simples, um capital de $500.000,00, se aplicado a 2,5% ao mês ou 15% ao semestre pelo prazo de um ano, produz qual montante linear de juros? J (2,5% a.m.) = $500.000 * 0,025 * 12 = $150.000,00 J (15% a.s.) = $500.000 * 0,15 * 2 = $150.000,00 Os juros produzidos pelas duas taxas são iguais, logo são definidas como EQUIVALENTES. 3. Determine o montante de um capital de $ 1.000,00 aplicado por: C = $1000,00 a) n = 4 meses i = 2% a.m./100 = 0,02 M = 1000 * (1 + 0,02*4) M = 1000 * (1,08) M = $1.080,00 M = C * (1 + i*n) b) n = 8 meses i = 6% a.a./12 = 0,5%a.m i = 0,5% /100 = 0,005 M = 1000 * (1 + 0,005*8) M = 1000 * (1,04) M = $1.040,00 c) n = 85 dias i = 2,5% a.m./30 = 0,0833% a.d M = 1000 * (1 + 0,00083*85) M = 1000 * (1,0708) M = $1.070,83 4. O montante de uma dada aplicação é $ 12.000,00. Sabe-se que o prazo da operação foi de quatro meses e que o juro gerado foi de $ 1.500,00. Determine: a) O capital aplicado. b) A taxa de juros mensal da aplicação. M = $12.000,00 N = 4 meses J = $1.500,00 C = ? i = ? M = C + J 12000 = C + 1500 C = 12000 – 1500 C = $10.500 J = C * i * n 1500 = 10500 *i*4 i = 1500 / 42000 i = 0,0357 a.m. (*100) i = 3,57% a.m. 5. Determine o prazo em que um dado capital dobra de valor se aplicado a uma taxa de 5% am. Em quanto tempo esse capital triplicaria? M = C * (1 + i*n) C = 1 M= 2 i = 5% a.m. /100 = 0,05 n = ? 2 = 1 * (1 + 0,05*n) 2/1 = 1 + 0,05n 2 – 1 = 0,05n n = 1 / 0,05 n = 20 meses Em quanto tempo o capital dobra? C = 1 M= 3 i = 5% a.m. /100 = 0,05 n = ? 3 = 1 * (1 + 0,05*n) 3/1 = 1 + 0,05n 3 – 1 = 0,05n n = 2 / 0,05 n = 40 meses Em quanto tempo o capital triplica? 6. O valor nominal de um título é 7/5 do seu valor atual. Sendo o prazo de aplicação de seis meses, qual a taxa de juros mensal aplicada? VN = 7/5 VA n = 6 meses i = ? VA = C = PV VN = M = FV M = C * (1 + i*n) FV = PV * (1 + i*n) 7/5PV = PV * (1 + i*6) 1,4 = 1 + 6i 1,4 – 1 = 6i i = 0,4/6 i =0,0667 a.m. (*100) i = 6,67% a.m. Descontos Quando se faz uma aplicação com vencimento pré-determinado, ou... Quando uma pessoa contrai uma dívida... o aplicador ou o devedor: Recebe um comprovante desta operação financeira. Pode ser uma nota promissória ou duplicata; Pode ser uma letra de câmbio ou cheque. Antecipar o valor a ser recebido em uma data futura, é uma operação de “DESCONTO”. Tipos de Descontos Simples - Desconto Comercial ou “por fora”; Desconto Racional ou “por dentro”. Descontos Desconto Racional Valor Atual ou Onde: N = FV = Valor Nominal VA = PV = Valor Atual Dr – Desconto Racional i – taxa de desconto simples n – número de períodos Desconto Comercial Valor Atual ou Onde: N = FV = Valor Nominal VA = PV = Valor Atual Dc – Desconto Comercial i – taxa de desconto simples n – número de períodos Ex.1: Um título de R$6.000,00 a ser descontado à taxa de 2,1% a.m. faltando 45 dias para o vencimento do título, determine o desconto racional e o valor atual racional Desconto Racional – “por dentro” FV = $6.000,00 i = 2,1% a.m. = 0,07% a.d. n = 45d Dr = ? PV = ? Ex.2: Uma pessoa pretende saldar um título de $5.500,00, 3 meses antes do seu vencimento. Sabendo-se que a taxa de juros corrente é de 40% a.a., qual o desconto e quanto vai obter? Desconto Racional – “por dentro” FV = $5.500,00 i = 40% a.a. = 40/12 = 3,333% a.m. n = 3 meses Dr = ? PV = ? Ex.3: Considere um título cujo valor nominal seja $10.000,00. Calcule o desconto comercial a ser concedido para um resgate do título 3 meses antes da data de vencimento, a uma taxa de desconto de 5% a.m. Desconto Comercial – “por fora” FV = $10.000,00 i = 5% a.m. n = 3 meses Dc = ? VA = ? Ex.4: Considere o exemplo 2, em que o título de $5.500,00 é descontado à taxa de 40%a.a., 3 meses antes do vencimento, qual é o desconto e quanto vai obter? Desconto Comercial – “por fora” FV = $5.500,00 i = 40% a.a. = 40/12 = 3,333% a.m. n = 3 meses Dc = ? PV = ? 9. Quanto pagar por um título cujo valor nominal é de $ 15.000,00, com vencimento em 150 dias, para que se tenha uma rentabilidade de 36% aa? Lembre-se: rentabilidade é a taxa de juros do desconto racional. VN = FV = $15.000,00 n = 150 dias/30 = 5 meses i = 36% a.a./12 = 3% a.m. VA = PV = ? Tempo (dias) PV = ? Dr FV = $15.000,00 n = 1500 10. Sabe-se que o desconto racional de um título, cujo valor nominal é $ 600,00, foi de $ 57,63. Qual será a taxa de juros considerada se o prazo de antecipação for de cinco meses? VN = FV = $600,00 Dr = $57,63 i = ? n = 5 meses PV = FV – Dr PV = 600 – 57,63 PV = $542,37 FV = PV * (1 + i * n) 600 = 542,37 * (1 + i * 5) 600/542,37 = 1 + 5i 5i = 1,10625 – 1 i = 0,10625/5 i = 0,0212 a.m. (*100) i = 2,125% a.m. Tempo (meses) PV = 542,37 Dr= $57,63 FV = $600,00 n = 50 11. O valor descontado de uma promissória é de $ 1.449,28 (PV) e a taxa de juros utilizada foi de 18% a.a. Sabe-se que o desconto racional foi de $ 50,72. Qual o prazo de antecedência? Tempo (períodos) PV = 1.449,28 Dr = 50,72 FV = $1.500,00 n = ?0 PV = $1.449,28 i = 18% a.a. = 1,5% a.m. Dr = $50,72 n = ? FV = PV + Dr FV = 1449,28 + 50,72 = $1.500,00 FV = PV * (1 + i*n) 1500 = 1449,28 * (1 + 0,015*n) 1500/1449,28 = 1 + 0,015n 1,035 – 1 = 0,015n n = 0,035/0,015 n = 2,33 meses12. O valor nominal de um título é de 17,665 vezes o desconto racional a 24% aa. Se o desconto racional for $ 600,00, qual será o prazo de antecipação? Tempo (períodos) PV = 10.000,00 Dr = 600,00 FV = $10.600,00 n = ?0 FV = 17,665 * Dr i = 24% a.a. = 2% a.m. Dr = $600,00 n = ? FV = 17,665 * 600 FV = $10.600,00 PV = FV – Dr PV = 10600 – 600 = $10.000,00 FV = PV * (1 + i*n) 10600 = 10000 * (1 + 0,02*n) 10600/10000 = 1 + 0,02n 1,06 – 1 = 0,02n n = 0,06/0,02 n = 3 meses 13. Deduza qual relação deve existir entre a taxa de juros do desconto racional (ir) e a taxa de desconto do desconto comercial (ic) para que o desconto de um título gere o mesmo valor descontado, ou valor atual. Essa atividade deve ser desenvolvida em grupo (de forma presencial ou virtual). A taxa efetiva é a taxa de juros que aplicada sobre o valor atual do título (PVc) gera, no período considerado, um montante igual ao valor nominal (FV), ou seja, a taxa efetiva será aquela que conduz, pelo Dr, ao mesmo valor calculado pelo Dc. 𝐷 = 𝐹𝑉 ∗ 𝑖𝑟 ∗ 𝑛 1 + 𝑖𝑟 ∗ 𝑛 𝐷 = 𝐹𝑉 ∗ 𝑖𝑐 ∗ 𝑛= 𝐹𝑉 ∗ 𝑖𝑟 ∗ 𝑛 1 + 𝑖𝑟 ∗ 𝑛 = 𝐹𝑉 ∗ 𝑖𝑐 ∗ 𝑛 𝑖𝑐 = 𝑖𝑟 1 + 𝑖𝑟 ∗ 𝑛 𝑖𝑟 = 𝑖𝑐 1 − 𝑖𝑐 ∗ 𝑛 Onde: ic = taxa de desconto comercial; ir = taxa de desconto racional 14. Determine a taxa mensal de desconto comercial que um banco deve aplicar para que o “custo da operação” corresponda a uma taxa de desconto racional de 6,5% a.m. nos seguintes prazos de desconto: a) 1 mês; b) 2 meses; c) 3 meses. ir = 6,5% a.m. 𝑖𝑐 = 𝑖𝑟 1 + 𝑖𝑟 ∗ 𝑛 a) n = 1 mês 𝑖𝑐 = 0,065 1 + 0,065 ∗ 1 𝑖𝑐 = 0,065 1,065 𝑖𝑐 = 0,0610 𝑎. 𝑚. 𝒊𝒄 = 𝟔, 𝟏% 𝒂. 𝒎. b) n = 2 meses 𝑖𝑐 = 0,065 1 + 0,065 ∗ 2 𝑖𝑐 = 0,065 1,13 𝑖𝑐 = 0,0575 𝑎. 𝑚. 𝒊𝒄 = 𝟓, 𝟕𝟓% 𝒂. 𝒎. c) n = 3 meses 𝑖𝑐 = 0,065 1 + 0,065 ∗ 3 𝑖𝑐 = 0,065 1,195 𝑖𝑐 = 0,0544 𝑎. 𝑚. 𝒊𝒄 = 𝟓, 𝟒𝟒% 𝒂. 𝒎. 15. Um banco propõe a um cliente duas alternativas de empréstimo com base em desconto comercial: a) 5,5% a.m. e prazo de quatro meses; b) 6% a.m. e prazo de dois meses. Qual das alternativas é mais vantajosa para o cliente? a) ic = 5,5% a.m. n = 4 meses b) ic = 6% a.m. n = 2 meses A alternativa B é mais vantajosa pois o custo efetivo do empréstimo é menor. 17. Um produto é ofertado por uma loja em duas condições de pagamento: (a) $ 20.000,00 à vista; e (b) dois pagamentos iguais no valor de $ 10.299,00 para 30 e 60 dias da data da compra. Qual a taxa mensal de juros cobrada pela loja? Resolva utilizando os modelos racional e comercial. 300 60 Tempo (dias) $20.000,00 $10.299,00 $10.299,00 (a) (b) ComercialRacional Modelo Comercial 20.000 20.000 20.000 35 17. Um produto é ofertado por uma loja em duas condições de pagamento: (a) $ 20.000,00 à vista; e (b) dois pagamentos iguais no valor de $ 10.299,00 para 30 e 60 dias da data da compra. Qual a taxa mensal de juros cobrada pela loja? Resolva utilizando os modelos racional e comercial. 300 60 Tempo (dias) $20.000,00 $10.299,00 $10.299,00 (a) (b) Modelo Racional 20.000 . ( ∗ ) . ( ∗ ) Racional 𝑖𝑟 = 𝑖𝑐 1 − 𝑖𝑐 ∗ 𝑛 𝑖𝑟 = 0,019355 1 − 0,019355 ∗ 2 , , = 0,0201 Equação de 2° grau 18. Uma loja vende um aparelho de DVD por $ 500,00 à vista. Alternativamente, contempla a venda a prazo com uma entrada de $ 50,00 e um pagamento adicional de $ 531,00 após 6 meses. Qual a taxa de juros anual cobrada? Resolva utilizando os modelos comercial e racional. 60 Tempo (meses) $500,00 $531,00 Venda à vista $50,00 Venda à prazo Comercial Modelo Comercial 18. Uma loja vende um aparelho de DVD por $ 500,00 à vista. Alternativamente, contempla a venda a prazo com uma entrada de $ 50,00 e um pagamento adicional de $ 531,00 após 6 meses. Qual a taxa de juros anual cobrada? Resolva utilizando os modelos comercial e racional. 60 Tempo (meses) $500,00 $531,00 Venda à vista $50,00 Venda à prazo Racional 𝑖𝑟 = 𝑖𝑐 1 − 𝑖𝑐 ∗ 𝑛 Modelo Racional 𝑖𝑟 = 0,0254 1 − 0,0254 ∗ 6 , , = 0,03 19. Aplicam-se $ 50.000,00 à taxa de juros de 12% aa em um período de quatro meses. Um mês após essa aplicação, faz-se nova aplicação à taxa de juros de 20% aa e por três meses. Qual o valor desta segunda aplicação para que os montantes das duas operações sejam iguais? 1° Aplicação PV1 = $50.000,00 i = 12% a.a. = 1% a.m. n = 4 meses FV1 = ? 2° Aplicação PV2 = ? i = 20% a.a. = 1,667%a.m. n = 3 meses FV2 = FV1 FV1 = PV1 * (1 + i * n) FV1 = 50.000 * (1 + 0,01 * 4) FV1 = 50.000 * 1,04 FV1 = $52.000,00 52.000 = PV2 * (1 +0,01667 * 3) 52.000 = PV2 * (1,05) PV2 = 52.000 / 1,05 PV2 = $49.523,81 20. Uma mercadoria, cujo valor à vista é $ 20.000,00, foi vendida em três pagamentos para 30, 60 e 90 dias da data da venda. Sabendo que cada pagamento supera o anterior em $ 2.000,00 e que a taxa da operação é 24% aa, determine o valor de cada pagamento. Tempo (dias) $20.000,00 X (X + 2000) + 2000 30 900 60 X + 2000,00 Racional i = 24% a.a. = 2% a.m. , ∗ , ∗ , ∗ , , , 𝟏 𝟐 𝟑 20. Uma mercadoria, cujo valor à vista é $ 20.000,00, foi vendida em três pagamentos para 30, 60 e 90 dias da data da venda. Sabendo que cada pagamento supera o anterior em $ 2.000,00 e que a taxa da operação é 24% aa, determine o valor de cada pagamento. Tempo (dias) $20.000,00 X (X + 2000) + 2000 30 900 60 X + 2000,00 i = 24% a.a. = 2% a.m. 𝟏 2 𝟐 2 𝟑 22 Comercial 20.000 = 𝑋 ∗ 1 − 0,02 ∗ 1 + X + 2000 ∗ 1 − 0,02 ∗ 2 + X + 4000 ∗ (1 − 0,02 ∗ 3) 20.000 = 0,98𝑋 + 0,96𝑋 + 1.920 + 0,94𝑋 + 3.760 20.000 − 1.920 − 3.760 = 2,88𝑋 𝑋 = 14.320/2,88
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