AULA 01 - FLUXO DE CAIXA - RABISCOS

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Fluxo de Caixa
Fluxo de Caixa
- refere-se ao fluxo do dinheiro no caixa da empresa, 
ou seja, ao montante de caixa recebido e gasto por 
uma empresa durante um período de tempo definido;
- é um instrumento de gestão financeira que projeta 
todas as entradas e as saídas de recursos financeiros 
da empresa,
- normalmente utilizado para PROJETOS e 
ANÁLISES FINANCEIRAS.
Fluxo de Caixa
- Simples: não leva em consideração a taxa de juros 
envolvida no período da análise;
- Descontado: leva em consideração a taxa de juros 
envolvida no período da análise;
Representação Gráfica
Representação Gráfica
Taxa: 25%
160.000 210.000 320.000 270.000 275.000
0 1 2 3 4 5
324.000
TAXA 25%
PERÍODOS VALORES SIMPLES ATUALIZADO DESCONTADO
0 -324.000,00 -324.000,00 -324.000,00 -324.000,00
1 160.000,00 -164.000,00 128.000,00 -196.000,00
2 210.000,00 46.000,00 134.400,00 -61.600,00
3 320.000,00 366.000,00 163.840,00 102.240,00
4 270.000,00 636.000,00 110.592,00 212.832,00
5 275.000,00 911.000,00 90.112,00 302.944,00
FLUXO
FLUXO DE CAIXA
Exercício Aplicação 02
80.000 70.000 60.000 50.000 40.000
0 1 2 3 4 5
250.000
TAXA: 5%
TAXA 5%
PERÍODOS VALORES SIMPLES ATUALIZADO DESCONTADO
0 -250.000,00 -250.000,00 -250.000,00 -250.000,00
1 80.000,00 -170.000,00 76.190,48 -173.809,52
2 70.000,00 -100.000,00 63.492,06 -110.317,46
3 60.000,00 -40.000,00 51.830,26 -58.487,20
4 50.000,00 10.000,00 41.135,12 -17.352,08
5 40.000,00 50.000,00 31.341,05 13.988,97
FLUXO DE CAIXA
FLUXO