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Curso Assistente Financeiro Rotinas Financeiras Aula 1 – Sistema Financeiro Nacional e Instituições Financeiras. Prof.ª Esp. Marcília Gomes de Carvalho Profª Esp. Marcília Carvalho Graduada em Ciências Econômicas ( UFPI) Especialista em Gestão Econômico-Financeira e Contábil ( FAETE) Especialista em Gestão Publica ( UESPI) Técnica Administrativa do IFPI - Campus Piripiri Contato E-mail: marcilia.carvalho@ifpi.edu.br Roteiro da aula • Sistema Financeiro Nacional • Instituições Financeiras Nesta aula você conhecerá o Sistema Financeiro Nacional, bem como os seus subsistemas e as Instituições Financeiras bancárias e não bancárias. Sistema Financeiro Nacional - SFN • SFN é composto por um conjunto de instituições financeiras e tem como função manter o fluxo de recursos entre poupadores e tomadores, constituindo assim o mercado financeiro. • Tem como função principal realizar a intermediação do fluxo monetário entre o agente econômico superavitário e o deficitário de maneira que não ocorra desequilíbrio econômico. • Exemplo: Você já pegou dinheiro com seu pai, sua mãe, sua vó, seu tio, enfim, você já deveu dinheiro alguém de sua família (fique tranquilo, pois não é exclusividade sua!). Nesse caso, você é o agente deficitário, enquanto os entes da sua família são os agentes superavitários. SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL Órgãos normativo Entidades Supervisoras Operadores Conselho Monetário Nacional Banco Central Instituições captadoras de depósitos a vista ( bancos e caixa econômica) Bancos de câmbio Outros intermediários financeiros e administradores de recursos Comissão de Valores Mobiliários Bolsa de valores Bolsa de mercadoria e futuros Conselho Nacional de Seguros Privados-CNSP Superintendência Nacional de Seguros Privados- SUSEP Resseguradoras Sociedades de capitalização Sociedades Seguradoras Conselho Nacional de Previdência Complementar - CNPV Superintendência Nacional de Previdência Complementar- PREVIC Entidades fechadas de previdência complementar (fundos de pensão) Sistema Financeiro Nacional - SFN O SFN é composto de três sistemas: Sistema Normativo; Sistema Supervisor; Sistema Operativo; Sistema Financeiro Nacional - SFN Normativo: estabelecem as regras e diretrizes para o bom funcionamento do mercado. Composto pelo Conselho Monetário Nacional, Conselho Nacional de Seguro Privados, e Conselho Nacional de Previdência Complementar. Sistema Financeiro Nacional - SFN Conselho Monetário Nacional – CMN é o órgão deliberativo do SFN. Processa todo o controle do sistema financeiro. É um órgão que possui amplas atribuições e tem como finalidade principal de sua criação a formulação da política de moeda e crédito. Sistema Financeiro Nacional - SFN Algumas de suas Atribuições: autorizar as emissões de papel moeda; aprovar os orçamentos monetários preparados pelo BACEN; fixar diretrizes e normas da política cambial; determinar o recolhimento compulsório e encaixe obrigatório das instituições financeiras; expedir normas gerais de contabilidade e estatística a serem observadas pelas instituições financeiras; Sistema Financeiro Nacional - SFN O Conselho Nacional de Seguros Privados - CNSP é órgão responsável por fixar as diretrizes e normas da política de seguros privados. Função principal: regular a constituição, organização, funcionamento e fiscalização dos que exercem atividades subordinadas ao SNSP. O Conselho Nacional de Previdência Complementar - é o órgão com a função de regular o regime de previdência complementar operado pelas entidades fechadas de previdência complementar (fundos de pensão). Sistema Financeiro Nacional - SFN Supervisores: Trabalham para que os cidadãos e os integrantes do sistema financeiro sigam as regras definidas pelos órgãos normativos. É composto pelo BACEN, Comissão de Valores Mobiliários- CVM, Superintendência de Seguros Privados - SUSEP e Superintendência Nacional de Previdência Complementar- PREVIC. Sistema Financeiro Nacional - SFN Banco Central do Brasil - BACEN autarquia federal, ligada ao Ministério da Fazenda, integrante do SFN, foi criado em 31/12/64, com a promulgação da Lei 4.595. Fiscaliza Instituições Financeiras Protege Clientes Emite Moeda Sistema Financeiro Nacional - SFN Atribuições: emitir papel moeda e metálica nas condições e limites autorizados pelo CMN; exercer a fiscalização das instituições financeiras, punindo-as quando necessário; conceder autorização às instituições financeiras, para funcionar no país, instalar suas sedes ou dependências, inclusive no exterior, ser fundidas e incorporadas entre outras. Sistema Financeiro Nacional - SFN Comissão de Valores Mobiliários - CVM é uma autarquia Federal ligada ao Ministério da Fazenda, criada em 1976, por meio da Lei nº 6.385, com a missão de regular, fiscalizar e promover o desenvolvimento do mercado de valores mobiliários, basicamente mercado de debêntures e ações, bem como proteger os investidores. FISCALIZA S.A DE CAPITAIS ABERTO PROTEGE ACIONISTAS Sistema Financeiro Nacional - SFN Atribuições: fortalecer o mercado de ações (objetivo principal); fiscalizar a emissão, registro, distribuição e a negociação de títulos emitidos pelas S/A de capital aberto; assegurar o funcionamento eficiente e regular dos mercados de bolsas, protegendo os investidores contra atos ilegais de administradores e acionistas; estimular a formação de poupança e sua aplicação de valores mobiliários. Sistema Financeiro Nacional - SFN Superintendência de Seguros Privados - SUSEP é uma autarquia vinculada ao Ministério da Fazenda. Foi criada em 21 de novembro de 1966, quando também foi instituído o Sistema Nacional de Seguros Privados. Atribuição: fiscalizar a constituição, organização, funcionamento e operação das Sociedades Seguradoras, de Capitalização, Entidades de Previdência Privada Aberta e Resseguradores, na qualidade de executora da política traçada pelo CNSP; Sistema Financeiro Nacional - SFN Superintendência Nacional de Previdência Complementar – SNPC: Criada em 2004, em substituição à Secretaria de Previdência Complementar – SPC, autarquia de natureza especial, tem autonomia administrativa e financeira, patrimônio próprio, vinculada ao Ministério da Previdência Social. Atribuição: fiscalizar e supervisionar os fundos de pensão; aprovar estatutos e convênios; definir as políticas e diretrizes; normatizar sobre regime de previdência complementar. Sistema Financeiro Nacional - SFN Operativo: São instituições que lidam diretamente com o público no papel de intermediários financeiros. Os principais são: Banco do Brasil, Caixa Econômica Federal, BNDES, sociedade de crédito e financiamento “financeiras”, cooperativas de crédito, bolsa de valores, corretoras, seguradoras e resseguradoras, sociedade de capitalização, e os fundos de pensão. Além de instituições não bancárias, bolsa de mercadorias e futuros, entre outras. Sistema Financeiro Nacional - SFN Banco é a instituição financeira especializada em intermediar o dinheiro entre poupadores e aqueles que precisam de empréstimos, além de custodiar (guardar) esse dinheiro. Caixas econômicas são empresas públicas que exercem atividades típicas de banco comercial, com prioridade institucional para concessão de empréstimos e financiamentos de programas e projetos de natureza social. A única instituição desse segmento em atividade é a Caixa Econômica Federal (CEF). Sistema Financeiro Nacional - SFN Banco do Brasil trata-se de um Banco Múltiplo que opera em parceria com o Governo Federal na execução dos serviços bancários. Atribuições: atuar como autoridade monetária com função de agente financeiro do Governo e como banco comercial; executar por conta do BC a compensação de cheques e outros papéis; dar execução à política de comércio exterior; executar o serviço da dívida pública eos serviços ligados ao Orçamento Geral da União; executar a política de preços mínimos da atividade agrícola. Sistema Financeiro Nacional - SFN BNDES – Banco Nacional de Desenvolvimento Econômico Social. O BNDES é responsável pela política de investimentos de Longo Prazo do Governo. É a principal instituição financeira de fomento do Brasil. Atribuições: impulsionar o desenvolvimento econômico e social do País; promover o desenvolvimento integrado das atividades agrícolas, industriais e de serviços; gerir todo o processo de privatização das empresas estatais; atenuar desequilíbrios regionais. Sistema Financeiro Nacional - SFN CEF – Caixa Econômica Federal empresa pública federal, responsável pela política do Governo Federal para habitação popular. Atribuições: • receber depósitos à vista e os repassar na forma de financiamento habitacional; • captar poupanças e depósitos à vista como principal fonte; • financiar o sistema de habitação; • centralizar o recolhimento e a aplicação de recursos oriundos do FGTS; • conceder empréstimos e financiamentos a programas e projetos nas áreas sociais, educacionais, e de saúde etc. Sistema Financeiro Nacional - SFN Bolsa de Valores: São sociedades anônimas ou associações civis, com o objetivo de manter local ou sistema adequado para a realização entre eles seus membros de transações de compra e venda de títulos e valores mobiliários, públicos ou privados, em mercado livre e abertos. A Bolsa de Valores negocia ações. Bolsas de mercadorias e futuros são associações privadas civis, com objetivo de efetuar o registro, a compensação e a liquidação, física e financeira, das operações realizadas em pregão ou em sistema eletrônico. Negocia commodities através de derivativos agrícolas e ativos financeiros. Instituições Financeiras não bancárias ou não monetárias Elas são consideradas “não bancárias” pois não recebem depósitos à vista, nem podem criar moeda (por meio de operações de crédito). Elas operam com ativos não monetários como ações, CDBs, títulos, letras de câmbio e debêntures. Instituições Financeiras não bancárias ou não monetárias Nesta categoria temos as seguintes instituições: sociedade de crédito, financiamento e investimento - oferece crédito direto ao consumidor (CDC); sociedade de arrendamento mercantil - realiza operações de arrendamento mercantil (leasing); cooperativa de crédito - disponibiliza crédito aos associados; sociedade de crédito imobiliário - financia operações imobiliárias. Referências BANCO CENTRAL DO BRASIL. Sistema Financeiro Nacional. BCB. 2021 Disponível em: https://www.bcb.gov.br/estabilidadefinanceira/sfn. Acesso em: 25 Jan. 2021. FURLANI, José Reynaldo de Almeida Furlani. FINANCEIRO. Jun. 2013 Foram muitas informações, mas sigam dedicados. Até a próxima aula. Obrigado pela atenção!!!
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