GOVERNANÇA CORPORATIVA E COMPLIANCE - UNIDADE III

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	No âmbito corporativo, Roberto Epifânio Tomaz (2018, p. 26) afirma que, corporativamente, compliance passou:
		Respostas:
	a. 
A identificar as ações, atitudes tomadas pela corporação, que adotam uma postura correta na condução de seus negócios.
	
	b. 
A identificar as ações, atitudes tomadas pela corporação, que adotam uma postura descomplicada.
	
	c. 
A identificar as ações de marketing adotadas pela corporação.
	
	d. 
A identificar as ações jurídicas adotadas pela corporação.
	
	e. 
A identificar as ações de financeiras adotadas pela corporação.
	Feedback da resposta:
	Resposta: A
Comentário: No âmbito corporativo, Roberto Epifânio Tomaz (2018, p. 26) afirma que: corporativamente, compliance passou a identificar as ações, atitudes tomadas pela corporação, que são realizadas de acordo com as regras éticas, legais e procedimentais estabelecidas para regulação de suas atividades, tornando-se, portanto, sinônimo de postura correta na condução de seus negócios.
· Pergunta 2
0,25 em 0,25 pontos
	
	
	
	Luis Roberto Antonik (2016, p. 46), ao explicar o conceito de compliance, ensina que o objetivo primordial é:
	
	
	
	
		Respostas:
	a. 
A obtenção de lucro.
	
	b. 
O combate à corrupção.
	
	c. 
A obtenção de financiamento.
	
	d. 
O combate às demissões dos colaboradores.
	
	e. 
O combate à entrada de capital estrangeiro.
	Feedback da resposta:
	Resposta: B
Comentário: Luis Roberto Antonik (2016, p. 46), ao explicar o conceito de compliance, ensina: o termo não existe na língua portuguesa; por isso, está sujeito a variadas interpretações. Em geral, compliance é a adesão da companhia a normas ou procedimentos de determinado setor. Seu objetivo primordial é o combate à corrupção.
	
	
	
· Pergunta 3
0,25 em 0,25 pontos
	
	
	
	Existe diferença entre ética e compliance?
	
	
	
	
		Respostas:
	a. 
Não existe, são sinônimos.
	
	b. 
Sim, existe, a ética é assumida com espontaneidade, compliance é cumprir com regras e regulamentos.
	
	c. 
Sim, existe, são antônimos.
	
	d. 
Sim, existe, a ética é cumprir com regras e regulamentos, compliance é assumido com espontaneidade.
	
	e. 
Não existe, compliance está contida na ética.
	Feedback da resposta:
	Resposta: B
Comentário: Diferentemente da ética, que é assumida com espontaneidade, o compliance está relacionado à responsabilidade legal. Ser ético é agir voluntariamente com princípios morais para com a sociedade. Já compliance é cumprir com regras e regulamentos; é trabalhar ou agir dentro da lei.
	
	
	
· Pergunta 4
0,25 em 0,25 pontos
	
	
	
	Marcos Assi (2018, p. 24) enfatiza que o compliance é:
	
	
	
	
		Respostas:
	a. 
Sobre as pessoas.
	
	b. 
Sobre os negócios.
	
	c. 
Sobre as ações no mercado financeiro.
	
	d. 
Sobre a divisão de cargos pelo organograma.
	
	e. 
Sobre os contratos.
	Feedback da resposta:
	Resposta: A
Comentário: Marcos Assi (2018, p. 24) enfatiza: o compliance é sobre as pessoas, sejam elas decisores, gestores ou colaboradores, que devem pautar suas ações na responsabilidade corporativa, escolhendo sempre fazer o que é certo até que este comportamento se naturalize – seja nas condutas mais simples (relacionadas a hábitos e vestimentas), seja nas que impactam diretamente a operação.
	
	
	
· Pergunta 5
0,25 em 0,25 pontos
	
	
	
	Cabe à área de compliance ou de integridade:
 
I. Monitorar as leis e normas reguladoras que uma empresa precisa cumprir.
II. Implementar o monitoramento do cumprimento das leis e normas.
III. Criar uma cultura de atenção para os riscos de não cumprimento.
IV. Manter um canal de denúncia para que possam ser reportadas as práticas ilegais ou imorais eventualmente existentes na empresa.
V. Realizar isso sem criar obstáculos para o desenvolvimento econômico da atividade empresarial.
VI. Implementar programas de lucratividade e incremento de faturamento.
 
Quais alternativas correspondem?
	
	
	
	
		Respostas:
	a. 
Itens I, II, III e VI.
	
	b. 
Itens III, IV, V e VI.
	
	c. 
Todos os itens.
	
	d. 
O único item que não corresponde é o VI.
	
	e. 
O único item que não corresponde é o IV.
	Feedback da resposta:
	Resposta: D
Comentário: É a área de compliance ou de integridade, que terá sob sua responsabilidade o papel de monitorar todas as leis e normas reguladoras que uma empresa precisa cumprir; implementar o monitoramento do cumprimento dessas normas; criar uma cultura de atenção para os riscos de não cumprimento; manter um canal de denúncia para que possam ser reportadas as práticas ilegais ou imorais eventualmente existentes na empresa e realizar isso sem criar obstáculos para o desenvolvimento econômico da atividade empresarial.
	
	
	
· Pergunta 6
0,25 em 0,25 pontos
	
	
	
	O funcionário de compliance é chamado de:
	
	
	
	
		Respostas:
	a. 
Complianter.
	
	b. 
Compliancer.
	
	c. 
Compliance officer.
	
	d. 
Compliance executive.
	
	e. 
Compliance teacher.
	Feedback da resposta:
	Resposta: C
Comentário: Candeloro, De Rizzo e Pinho (2012, p. 39) descrevem o profissional de compliance: o funcionário de compliance é chamado de compliance officer e deverá estar sempre disponível, oferecendo respostas rápidas e precisas, participando de reuniões sobre propostas de novas estruturas e do lançamento de novos produtos.
	
	
	
· Pergunta 7
0,25 em 0,25 pontos
	
	
	
	Sonia Mascaro Nascimento (2009, p. 103) define assédio moral como:
	
	
	
	
		Respostas:
	a. 
Conduta conciliatória, de natureza física, que atenta contra a dignidade, de forma repetitiva e prolongada.
	
	b. 
Conduta abusiva, de natureza psicológica, que atenta contra a dignidade psíquica, de forma única e exclusiva.
	
	c. 
Conduta abusiva, de natureza física, que atenta contra a dignidade física, de forma definitiva.
	
	d. 
Conduta abusiva, de natureza psicológica, que atenta contra a dignidade psíquica, de forma repetitiva e prolongada.
	
	e. 
Ações esporádicas e curtas, que atentam contra qualquer pessoa.
	Feedback da resposta:
	Resposta: D
Comentário: Sonia Mascaro Nascimento (2009, p. 103) define assédio moral como:
Caracteriza-se por ser uma conduta abusiva, de natureza psicológica, que atenta contra a dignidade psíquica, de forma repetitiva e prolongada, e que expõe o trabalhador a situações humilhantes e constrangedoras, capazes de causar ofensa à personalidade, à dignidade ou à integridade psíquica, e que tenha por efeito excluir a posição do empregado no emprego ou deteriorar o ambiente de trabalho, durante a jornada de trabalho e no exercício de suas funções.
	
	
	
· Pergunta 8
0,25 em 0,25 pontos
	
	
	
	O assédio sexual é:
	
	
	
	
		Respostas:
	a. 
Motivo de justa causa, item “m” do artigo 182 da CLT.
	
	b. 
Contravenção com pena de multa e pagamento de cestas básicas.
	
	c. 
Crime com pena de detenção, de 1 (um) a 2 (dois) anos.
	
	d. 
A lei considera um mero dissabor.
	
	e. 
Motivo de ação de dano material, previsto no artigo 966 do Código Civil.
	Feedback da resposta:
	Resposta: C
Comentário: O assédio sexual é previsto no Código Penal como crime e se caracteriza pelo constrangimento para obtenção de favorecimento de natureza sexual. Pode ser praticado entre profissionais com hierarquia ou sem, por iniciativa de homens ou de mulheres, e mesmo entre pessoas do mesmo gênero. Determina o artigo 216-A do Código Penal brasileiro:
Art. 216-A. Constranger alguém com o intuito de obter vantagem ou favorecimento sexual, prevalecendo-se o agente da sua condição de superior hierárquico ou ascendência inerentes ao exercício de emprego, cargo ou função.
Pena – detenção, de 1 (um) a 2 (dois) anos. [...]
§ 2º A pena é aumentada em até um terço se a vítima é menor de 18 (dezoito) anos (BRASIL, 1940).
	
	
	
· Pergunta 9
0,25 em 0,25 pontos
	
	
	
	A ONU aprovou, em 31 de outubro de 2003:
	
	
	
	
		Respostas:
	a. 
A Convenção das Nações Unidas pela preservação do Meio Ambiente.
	
	b. 
A Convenção das Nações Unidas contra o Desemprego.
	
	c. 
A Convenção das Nações Unidas a favor da Democracia.
	
	d. 
A Convenção das Nações Unidas contra a Corrupção.
	
	e. 
A Convençãodas Nações Unidas contra o Assédio.
	Feedback da resposta:
	Resposta: D
Comentário: A ONU aprovou, em 31 de outubro de 2003, a Convenção das Nações Unidas contra a Corrupção. Esse importante tratado internacional foi assinado pelo Brasil em 9 de dezembro de 2003 e por meio do Decreto n. 5.687, de 31 de janeiro de 2006, a Convenção das Nações Unidas contra a Corrupção foi promulgada no Brasil para que seja executada e cumprida inteiramente em tudo o que ela contém. O Preâmbulo identifica de forma objetiva que a corrupção é um assunto que afeta todos os países, deve ser tratada de forma internacional em caráter de estreita cooperação e pode abalar significativamente as instituições democráticas nos diferentes países do mundo.
	
	
	
· Pergunta 10
0,25 em 0,25 pontos
	
	
	
	Lavagem de dinheiro é o ato ou a sequência de atos praticados:
	
	
	
	
		Respostas:
	a. 
Para mascarar a natureza, origem, localização, disposição, movimentação ou propriedade de bens, valores e direitos de origem delitiva ou contravencional, com o escopo último de reinseri-los na economia formal com aparência de licitude.
	
	b. 
Para garantir a substituição de dinheiro antigo por dinheiro novo.
	
	c. 
Para identificar a natureza, origem, localização, disposição, movimentação ou propriedade de bens, valores e direitos de origem lícita, com o escopo último de reinseri-los na economia formal com aparência de ilicitude.
	
	d. 
Para mascarar a falsificação e a movimentação de moeda e cédulas falsas e reinseri-los na economia formal, substituindo por moeda legítima.
	
	e. 
Utilizar-se de 3ª pessoa (laranja) para assumir o registro dos contratos das empresas e bens.
	Feedback da resposta:
	Resposta: A
Comentário: Lavagem de dinheiro é o ato ou a sequência de atos praticados para mascarar a natureza, origem, localização, disposição, movimentação ou propriedade de bens, valores e direitos de origem delitiva ou contravencional, com o escopo último de reinseri-los na economia formal com aparência de licitude. [...] Trata-se, em suma, do movimento de afastamento dos bens de seu passado sujo, que se inicia com a ocultação simples e termina com sua introdução no circuito comercial ou financeiro, com aspecto legítimo.