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Quando um administrador financeiro reconhece as receitas e despesas somente no que diz respeito as entradas e saídas efetivas independentemente do momento em que ocorrem as vendas e as despesas trata-se do: Regime financeiro Regime de contingências Regime de caixa Regime econômico Regime de competência Gabarito Comentado 2. Pode-se que considerar que são fontes de financiamento a curto prazo ¿ com e sem garantias: I. Empréstimos com garantia; II. Caução de duplicatas a receber; III. Factoring de duplicatas a receber; IV. Empréstimo com alienação de estoques; Somente a terceira afirmativa é verdadeira Somente a primeira afirmativa é verdadeira Todas as afirmativas são verdadeiras. Somente a segunda afirmativa é verdadeira Gabarito Comentado 3. A empresa ABC está elaborando um orçamento de caixa para janeiro, fevereiro e março deste ano. As vendas foram de $ 40.000,00 em janeiro, R$ 20.000,00 em fevereiro e R$ 30.000,00 em março. Das vendas feitas pela empresa, 40% têm sido à vista, 30% têm gerado duplicatas com prazo de um mês, e as 30% restantes, de dois meses. Calcular a previsão de recebimentos em março deste ano. R$ 30.000,00 R$ 25.000,00 R$ 20.000,00 R$ 35.000,00 R$ 40.000,00 Gabarito Comentado Gabarito Comentado 4. Para que a empresa possa manter um saldo ideal, ela implicará na contemplação do ativo circulante em uma parcela comprometida com o ciclo operacional, denominamos esta ação como : ativo sazonal e passivo circulante passivo e ativo circulante Especulação Reserva ativo circulante permanente e ativo circulante sazonal 5. Estudando o conceito das Obrigações privadas, vimos o custo das obrigações para a empresa emitente. Podemos então afirmar que a taxa de juros (custo) é mais alta para a empresa: quanto menor for o risco. quanto maior for o volume emitido. quanto menor for o volume emitido. quanto mais longo for o prazo da obrigação. quanto mais curto for o prazo da obrigação. 6. A administração de caixa. também conhecida com administração das disponibilidades, mantém os recursos alocados nos fundos enviados pelo pagante, mas ainda não disponíveis ao que recebe o pagamento. no Float nas disponibilidades no saldo de caixa e nas aplicações financeiras em títulos de alta liquidez. nos recursos monetários superiores Gabarito Comentado 7. Para que uma empresa possa programar de forma adequada o seu caixa é preciso que ela tenha conhecimento sobre o modelo adequado de administração do caixa a ser adotado pelo negócio permitindo, assim, honrar com seus compromissos operacionais diários. Nesse sentido, assinale a característica que se adequa aos princípios do modelo de Administração de Caixa desenvolvido por William Baumol: Modelo de administração do caixa que analisa somente a entrada de recursos no caixa. Modelo de caixa mais generalista e que indica o saldo de caixa ideal a partir de informações como o giro de caixa. Modelo adaptável a negócios onde há entradas e saídas de caixa constantes e diárias (saldo de caixa variável). Modelo de caixa caracterizado pela entrada de recursos em determinado dia ou período do mês seguido por saídas de caixas constantes. Modelo que se dedica a verificar as necessidades de caixa conforme a influência do dia da semana Gabarito Comentado Gabarito Comentado 8. O saldo final em janeiro de 20x3 de uma empresa é de R$ 15.000,00. Considerando que em fevereiro de 20x3 projetamos recebimentos de R$ 25.000,00 e pagamentos de R$ 12.000,00 , o saldo final em fevereiro de 20x3 será de : R$ 39.000,00 R$ 27.000,00 R$ 40.000,00 R$ 28.000,00 R$ 37.000,00 Gabarito Comentado Gabarito Comentado
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