Como e quando deve ser calculado o valor do patrimônio líquido (PL) de um fundo de investimento?

O valor do patrimônio líquido (PL) de um fundo de investimento é calculado diariamente. Ele representa a diferença entre o valor dos ativos do fundo e suas obrigações, como taxas e despesas. O cálculo é feito somando o valor de mercado de todos os ativos do fundo, como ações, títulos e outros investimentos, e subtraindo as obrigações. Esse valor é então dividido pelo número de cotas do fundo para obter o valor do PL por cota. É importante ressaltar que o PL de um fundo pode variar diariamente devido às flutuações nos preços dos ativos e às movimentações de entrada e saída de investidores.