5. Analisar e compreender os processos que fazem parte do fluxo de caixa é quesito fundamental para aprimorar a gestão do capital de giro. Nesse co...

5. Analisar e compreender os processos que fazem parte do fluxo de caixa é quesito fundamental para aprimorar a gestão do capital de giro. Nesse contexto, para compreender o processo desse fluxo de caixa, é fundamental primeiramente determinar o saldo inicial de caixa do período, que é composto pelo saldo disponível no banco. Com base no exposto, associe os itens, utilizando o código a seguir:
( ) Leva em consideração o cumprimento das obrigações, tais como: impostos, folha de pagamento, fornecedores, aluguel, entre outras despesas pagas na data respectiva.
( ) Leva em consideração as vendas à vista, cobrança das contas a receber, liquidação de ativos, entre outras, que estão disponíveis como recursos monetários na data respectiva.
( ) Determina o valor apurado do saldo inicial mais o valor do saldo operacional, verificando assim a real sobra ou falta de caixa em um período de tempo específico.
( ) Determina o valor a ser apurado das entradas e saídas de caixa na data respectiva.
a) IV - I - II - III.
b) IV - II - I - III.
c) III - I - IV - II.
d) II - I - IV - III.