O que é um fluxo de caixa e como ele funciona?

O fluxo de caixa serve para pagamentos e recebimentos determinado num intervalo de tempo dentro da empresa, assim o mesmo pode controlar tudo que há para pagar e receber. 

Todas estas operações e dados que mostram como o dinheiro se movimento dentro de uma empresa, qual a porcentagem de lucro, qual o saldo da empresa e o que se deve receber e pagar compõe o que chamamos de fluxo de caixa, elemento essencial para que haja controle e registro de aspectos financeiros, funcionando como um relatório sobre todo o dinheiro que é movido em uma instituição em certo período determinado de tempo.