Controle Contábil da FOLHA

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Folha de Pagamento- Setembro
	Folha de Pagamento Setembro
	Relação de Empregador & Cargos					Enquadramento Previdenciário
	Nome	Cargo 	Salário	Admissão		Empresa	Paes e Doces Cisne da Prata LTDA. 
	Miguel Soares	Operadores de Caixa	1,500.00	2/2/21		Estabelecimento	Matriz
	Heitor Silva	Operadores de Caixa	1,500.00	2/2/21		CNPJ	56.852.155/0001-00
	Arthur Pereira	Operadores de Caixa	1,500.00	2/2/21		CNAE Principal	47.21.1-02
	Bernardo Magalhes	Balconistas	1,650.00	2/2/21		Atividade Principal	206-2 - Sociedade Empresária Limitada
	Bruno SIlveira	Balconistas	1,650.00	2/2/21		RAT		2.00%
	Renata Oliveira	Balconistas	1,650.00	2/2/21		FAP		0.5
	Marluci Oliveira	Balconistas	1,650.00	2/2/21		RAT Ajustado		1.00%
	Luciana Santos	Balconistas	1,650.00	2/2/21		Cód FPAS		515
	Leandro Gama	Balconistas	1,650.00	2/2/21		Outas Entidades		5.80%
	Kevin Castro	Padeiro	2,000.00	2/2/21
	Leticia Gama	Padeiro	2,000.00	2/2/21
	Elisangela Damasco	Padeiro	2,000.00	2/2/21		Aliquota Previdênciaria
	Milena Greghi	Chapeiro	1,600.00	2/2/21		Patronal	RAT Ajustado	Terceiros	Total
	Gabriel Brandão	Chapeiro	1,600.00	2/2/21		20%	1.00%	5.80%	26.80%
	Zaia Silva	Chapeiro	1,600.00	2/2/21
	Helan Gaspar	Chapeiro	1,600.00	2/2/21
	Luana Dahora	Chapeiro	1,600.00	2/2/21
	Reginaldo Feitosa	Chapeiro	1,600.00	2/2/21
	Nome	Função	Admissão	Sal.base
	Miguel Soares	Op. de Caixa	2/2/21	R$ 1,500.00
	Horas Mês	Salário Hora	Dependente de IR	Valor Dep. IR
	200	R$ 7.50	1	189.59
	Proventos			Desconto				Bases e Outras Informações
	Verba	Ref. 	Valor	Verba	Ref. 	Valor		INSS	-	R$ 1,498.00
	Salário 	28	R$ 1,400.00	INSS	8%	R$ 133.34		IR	-	R$ 1,308.41
	Hora Extra 100%	5	R$ 75.00	VT	6%	R$ 90.00		Recolhimento FGTS	R$ 1,498.00	R$ 119.84
	Hora Extra 50%	8	R$ 90.00	Falta	2	R$ 100.00
	DSR 	20%	R$ 33.00
		Total	R$ 1,565.00		Total	R$ 323.34
					Liquído	R$ 1,241.66
	Nome	Função	Admissão	Sal.base
	Bernardo Magalhes	Balconistas	2/2/21	R$ 1,650.00
	Horas Mês	Salário Hora	Dependente de IR	Valor Dep. IR
	220	R$ 7.50	0	189.59
	Proventos			Desconto				Bases e Outras Informações
	Verba	Ref. 	Valor	Verba	Ref. 	Valor		INSS	-	R$ 1,816.50
	Salário 	30	R$ 1,650.00	INSS	8%	R$ 146.97		IR	-	R$ 1,626.91
	Hora Extra 100%	4	R$ 60.00	VT	6%	R$ 99.00		Recolhimento FGTS	R$ 1,816.50	R$ 145.32
	Hora Extra 50%	7	R$ 78.75
	DSR 	20%	R$ 27.75
		Total	R$ 1,788.75		Total	R$ 245.97
					Liquído	R$ 1,542.78
	Nome	Função	Admissão	Sal.base
	Kevin Castro	Padeiro	2/2/21	R$ 2,000.00
	Horas Mês	Salário Hora	Dependente de IR	Valor Dep. IR
	200	R$ 10.00	0	189.59
	Proventos			Desconto				Bases e Outras Informações
	Verba	Ref. 	Valor	Verba	Ref. 	Valor		INSS	-	R$ 2,324.00
	Salário 	30	R$ 2,000.00	INSS	8%	R$ 196.27		IR	-	R$ 2,134.41
	Hora Extra 100%	6	R$ 120.00	VT	6%	R$ 120.00		Recolhimento FGTS	R$ 2,306.72	R$ 184.54
	Hora Extra 50%	10	R$ 150.00	IR	7.50%	R$ 17.28
	DSR 	20%	R$ 54.00
		Total	R$ 2,270.00		Total	R$ 333.55
					Liquído	R$ 1,936.45
	Nome	Função	Admissão	Sal.base
	Milena Greghi	Chapeiro	2/2/21	R$ 1,600.00
	Horas Mês	Salário Hora	Dependente de IR	Valor Dep. IR
	220	R$ 7.27	0	189.59
	Proventos			Desconto				Bases e Outras Informações
	Verba	Ref. 	Valor	Verba	Ref. 	Valor		INSS	-	R$ 1,726.55
	Salário 	30	R$ 1,600.00	INSS	8%	R$ 138.88		IR	-	R$ 1,536.96
	Hora Extra 100%	5	R$ 72.73	VT	6%	R$ 96.00		Recolhimento FGTS	R$ 1,726.55	R$ 138.12
	Hora Extra 50%	3	R$ 32.73
	DSR 	20%	R$ 21.09
		Total	R$ 1,705.45		Total	R$ 234.88
					Liquído	R$ 1,470.57
	Provisões
	Férias									Cálculo 
	Empregado		Admissão	Salário	Avos	Férias	Médias	1/3 férias	Total
 Férias	INSS	FGTS	Total 
										26.80%	8%
	01.	Miguel Soares	1/2/21	R$ 1,500.00	9	R$ 1,125.00	R$ - 0	R$ 375.00	R$ 1,500.00	R$ 402.00	R$ 120.00	R$ 2,022.00
	02.	Bernardo Magalhes	1/2/21	R$ 1,650.00	9	R$ 1,237.50	R$ - 0	R$ 412.50	R$ 1,650.00	R$ 442.20	R$ 132.00	R$ 2,224.20
	03.	Kevin Castro	1/2/21	R$ 2,000.00	9	R$ 1,500.00	R$ - 0	R$ 500.00	R$ 2,000.00	R$ 536.00	R$ 160.00	R$ 2,696.00
	04.	Milena Greghi	1/2/21	R$ 1,600.00	9	R$ 1,200.00	R$ - 0	R$ 400.00	R$ 1,600.00	R$ 428.80	R$ 128.00	R$ 2,156.80
	13º Salário									Cálculo 
	Empregado		Admissão	Salário	Avos	13º Salário	Médias	Total
 13º Salário	INSS	FGTS	Total 
									26.80%	8%			13%	Encargos
	01.	Miguel Soares	1/2/21	R$ 1,500.00	9	R$ 1,125.00	R$ - 0	R$ 1,125.00	R$ 301.50	R$ 90.00	R$ 1,516.50	3	3375	1174.5
	02.	Bernardo Magalhes	1/2/21	R$ 1,650.00	9	R$ 1,237.50	R$ - 0	R$ 1,237.50	R$ 331.65	R$ 99.00	R$ 1,668.15	6	7425	2583.9
	03.	Kevin Castro	1/2/21	R$ 2,000.00	9	R$ 1,500.00	R$ - 0	R$ 1,500.00	R$ 402.00	R$ 120.00	R$ 2,022.00	3	4500	1566
	04.	Milena Greghi	1/2/21	R$ 1,600.00	9	R$ 1,200.00	R$ - 0	R$ 1,200.00	R$ 321.60	R$ 96.00	R$ 1,617.60	6	7200	2505.6
													R$ 22,500.00	R$ 7,830.00
													2500	870
	Levantamento de Valores				Lançamentos
	Saldos Liquidos				Lançamentos contábeis do registro
	Operadores de Caixa	3	R$ 3,724.98		D	Despesa com Salário ou Custo com salário			R$ 27,614.46
	Balconistas	6	R$ 9,256.68		C	Salários a Pagar 			R$ 27,614.46
	Padeiro	3	R$ 5,809.35
	Chapeiro	6	R$ 8,823.45		D	Encargos sobre salários (Custo ou despesa)			R$ 5,369.57
			R$ 27,614.46		C	INSS Patronal a Recolher 			R$ 2,703.93
					C	IRRF a Recolher			R$ 51.84
	INSS				C	FGTS a Recolher			R$ 2,613.79
	Operadores de Caixa	3	R$ 400.02
	Balconistas	6	R$ 881.82
	Padeiro	3	R$ 588.81		Lançamentos contábeis de Provisão
	Chapeiro	6	R$ 833.28
		Total	R$ 2,703.93		D	13º Salário (custo ou despesa)			2500
					C	Provisão para 13º Salário (PC			2500
	IR
	Operadores de Caixa	3	R$ - 0		D	Encargos sobre 13º Salário (custo ou despesa)			870
	Balconistas	6	R$ - 0		C	Provisão para Encargos sobre 13º Salário (PC)			870
	Padeiro	3	R$ 51.84
	Chapeiro	6	R$ - 0		Lançamentos contábeis do registro da baixa da provisão (Pagamento do Acumulado)
			R$ 51.84
					D	Provisão para 13º Salário (PC)			R$ 22,500.00
	FGTS				C	13º Salário a Pagar (PC)			R$ 22,500.00
	Operadores de Caixa	3	R$ 359.52
	Balconistas	6	R$ 871.92		D	Provisão para Encargos sobre 13º Salário (PC)			R$ 7,830.00
	Padeiro	3	R$ 553.61		C	INSS a Recolher (PC)			R$ 6,030.00
	Chapeiro	6	R$ 828.74		C	FGTS a Recolher (PC)			R$ 1,800.00
			R$ 2,613.79
Diário
	Diário de Lançamentos
	N.º Lanc.	Conta nº	Data	Histórico	Valor	D/C
	1	PL	10/1/21	Capital Social	R$ 200.000,00	C
		Caixa	10/1/21	Injeção de Caixa	R$ 200.000,00	D
	2	Caixa	10/1/21	Transferencia do Caixa Para banco	R$ 190.000,00	C
		Bancos	10/1/21	Transferencia do Caixa Para banco (Recebimento)	R$ 190.000,00	D
	3	Bancos	10/1/21	Do Banco para Fundo Fixo	R$ 10.000,00	C
		Fundo Fixo	10/1/21	Fundo Fixo	R$ 10.000,00	D
	4	Despesa Alguel	10/10/2021	Pagamento de Aluguel	R$ 10.000,00	D
		Bancos	10/10/2021	Pagamento de Aluguel	R$ 10.000,00	C
	5	Despesa Abertura	10/10/2021	Despesa de Abertura	R$ 500,00	D
		Bancos	10/10/2021	Despesa de Abertura	R$5.000,00	C
	6	Veiculos	10/10/2021	Compra de Carro (Entrega de Pão)	R$ 30.000,00	D
		ICMS a Recuperar 18%	10/10/2021	ICMS a Recuperar (curto prazo)		D
		ICMS a Recuperar 18%	10/10/2021	ICMS a Recuperar (Longo Prazo)		D
		Bancos	10/10/2021	Compra de Carro	R$ 30.000,00	C
	7	Maquinas e Equipamentos	10/10/2021	Máquina e Equipamentos	R$ 20.000,00	D
		ICMS a Recuperar 18%	10/10/2021	ICMS a Recuperar (curto prazo		D
		ICMS a Recuperar 18%	10/10/2021	ICMS a Recuperar (Longo Prazo)		D
		Bancos	10/10/2021	Máquina e Equipamentos	R$ 20.000,00	C
	8	Estoque	10/10/2021	Estoque (Materia Prima)	R$ 8.200,00	D
		Fornecedores	10/10/2021	Pagamento a Fornecedores	R$ 10.000,00	C
		ICMS a Recuperar 18%	10/10/2021	ICMS a Recuperar	R$ 1.800,00	D
	9	Depreciação	10/10/2021	Depreciação Veiculo	R$ 100,00	D
		Depreciação Acumulada	10/10/2021	Depreciação Veiculo	R$ 100,00	C
	10	Depreciação	10/10/2021	Depreciação Maquinas e Equipamentos	R$ 17,00	D
		Depreciação Acumulada	10/10/2021	Depreciação Maquinas e Equipamentos	R$ 17,00	C
	11	Despesa com Água	10/10/2021	Conta de Água Out/2021	300.00	D
		Contas a Pagar	10/10/2021	Conta de Água Out/2021	300.00	C
	12	Despesa com Luz	10/10/2021	Conta de Luz Out/2021	250.00	D
		Contas a Pagar	10/10/2021	Conta de Luz Out/2021	250.00	C
	13	Despesa com Material de Escritório	10/10/2021	Compra de Material de Escritório	100.00	D
		Contas a Pagar	10/10/2021	Compra de Material de Escritório	100.00	C
	14	Despesa com Telefone	10/10/2021	Conta de Telefone	150.00	D
		Contas a Pagar	10/10/2021	Banco	150.00	D
	15	Despesa de Carro	10/10/2021	Multa do Diretor	100.00	D
		Contas a Pagar	10/10/2021	Bancos	100.00	C
	16	Despesa com Condomonio	16/10/2021	Condominio	1,000.00	D
		Contas a Pagar	16/10/2021	Bancos	100.00	C
	17	Bancos	15/10/2021	Emprésimo Nubank	50,000.00	D
		Empréstimos a Pagar	15/10/2021	Emprésimo Nubank	50,000.00	C
	18	Despesa com Juros	11/5/21	Despesa com Juros do Empréstimo	2,000.00	D
		Juros a Pagar	11/5/21	Juros a Pagar 1/6(Taxa de 4%)	333.33	C
	19	Empréstimos a Pagar	11/5/21	Empréstimo a Pagar 1/6		D
		juros a Pagar	11/5/21	– Juros a Pagar
		D
		Banco	11/5/21	Bancos Conta Movimento		C
	20	Investimentos	20/10/2021	Investimentos em Pão de Mel S.A		D
		banco	20/10/2021	Banco conta Movimento		C