Gestão do Desempenho e do Compliance - Questionário 3

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26/09/2022 17:23 Revisar envio do teste: Questionário - Unidade III – ...
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Revisar envio do teste: Questionário - Unidade III
Gestão do Desempenho e do Compliance 15247-60-ED11543_06_09-202232 Unidade III
Usuário Pedro Puente Botelho do Camara
Curso Gestão do Desempenho e do Compliance
Teste Questionário - Unidade III
Iniciado 26/09/22 17:21
Enviado 26/09/22 17:23
Status Completada
Resultado da
tentativa
1 em 1 pontos  
Tempo decorrido 2 minutos
Resultados
exibidos
Todas as respostas, Respostas enviadas, Respostas corretas, Comentários, Perguntas
respondidas incorretamente
Pergunta 1
Resposta Selecionada: a. 
Respostas: a. 
b. 
c. 
d. 
e. 
Comentário da
resposta:
Vimos que podemos classi�car o conjunto de regras que devem ser respeitadas pelas
organizações, como sendo regras operacionais  e regras de comportamento.  A esse
respeito pode-se a�rmar que:
 
I – A prática do compliance deve ter como foco principal as regras comportamentais
II – Dentre as regras comportamentais são aquelas que de�nem quais são os processos
principais, de apoio e gerencias que devem compor o macroprocesso organizacional, e as
atividades e tarefas desses processos.
III – As regras operacionais procuram orientar, disciplinar, ou mobilizar as pessoas da
organização, para as formas consideradas corretas de se comportar, tomar decisões ou agir.
 
Está correto somente o que se afirma em:
l
l
l e ll
l e lll
ll e lll
l, ll e lll
Resposta correta.  Alternativa “a”
Comentário.  O que consta da a�rmativa II refere-se à regras
operacionais e o que consta da a�rmativa III refere-se à regras
comportamentais
PÓS EAD COMUNIDADES BIBLIOTECAS Mural do AlunoCONTEÚDOS ACADÊMICOS
0,1 em 0,1 pontos
Pedro Camara 1
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Pergunta 2
Resposta Selecionada: e. 
Respostas: a. 
b. 
c. 
d. 
e. 
Comentário da
resposta:
A corrupção, que é um dos riscos de compliance das organizações, na abordagem da
ONU é entendida como o “abuso do poder conferido para benefício particular”.   
Dentre as principais formas de corrupção encontram-se as seguintes:
 
I – Suborno (propinas, pagamentos de facilitação e doações políticas e bene�centes,
patrocínio, viagens e despesas promocionais)
II – Conluio (manipulação de propostas, cartéis e �xação de preços)
III – Uso de informações privilegiadas
 
Está correto somente o que se afirma em:
l, ll e lll
l
l e ll
l e lll
ll e lll
l, ll e lll
Resposta correta.  Alternativa “e”
Comentário.  De fato todas a�rmativas estão corretas (item 1.2)
Pergunta 3
Resposta Selecionada: b. 
Vimos que o as práticas de compliance devem ter como foco principal as regras
comportamentais, visto que os maiores riscos de compliance estão relacionados a
decisões para o não atendimento dessas regras.  Dentre os risco de compliance, que as
organizações podem ter, encontram-se os seguintes:
 
I – Assédio moral, sexual e abuso de autoridade
II – Fraudes contábeis e lavagem de dinheiro
III – Perda de rentabilidade por aumento da concorrência
 
Está correto somente o que se afirma em:
l e ll
0,1 em 0,1 pontos
0,1 em 0,1 pontos
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Respostas: a. 
b. 
c. 
d. 
e. 
Comentário da
resposta:
l
l e ll
l e lll
ll e lll
l, ll e lll
Resposta correta.  Alternativa “b”
Comentário.  A a�rmativa III está errada. A perda de rentabilidade
por aumento da concorrência não pode ser entendida como uma
não conformidade a qualquer uma das regras estudadas. É um risco
do negócio.
Pergunta 4
Resposta Selecionada: c. 
Respostas: a. 
b. 
c. 
d. 
e. 
Comentário da
resposta:
Ainda que a função compliance seja uma responsabilidade de todos nas organizações,
em especial das cadeia de comando, as organizações podem instituir uma área
especí�ca, ou designar um pro�ssional especí�co para coordenar o sistema de
compliance.  De acordo com o IBGC, função compliance, para bem cumprir com sua
missão, entre outras responsabilidades, deve:
 
I – Cuidar do  correto pagamento dos impostos, das contribuições previdenciárias e das
verbas trabalhistas.
II – Coordenar os canais de denúncias
III – Executar o monitoramento integrado das atividades de compliance
 
Está correto somente o que se afirma em:
ll e lll
l
l e ll
ll e lll
l e lll
l, ll e lll
Resposta correta.  Alternativa “c”
Comentário.  A a�rmativa I está errada, não é missão da “função
compliance” de cuidar de quaisquer pagamentos e o IBGC não
recomenda isso.
0,1 em 0,1 pontos
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Pergunta 5
Resposta Selecionada: d. 
Respostas: a. 
b. 
c. 
d. 
e. 
Comentário da
resposta:
É sabido que as responsabilidades pelo compliance devem ser distribuídas para os
diferentes agentes ou áreas organizacionais. A esse respeito pode-se a�rmar  que:
 
I – Cabe ao “Conselho de Administração” zelar para que os valores e princípios
organizacionais, bem como as políticas e diretrizes existentes, sejam respeitados pela
“Diretoria”
II – É de responsabilidade da “Diretoria” o desdobramento dos valores e princípios em
políticas, práticas e procedimentos formais, isto é regras,  regras coerentes com os valores e
princípios, e regras que devem ser monitoradas pelo própria “Diretoria”.
III – Cabe à área de gestão de riscos validar as informações contábeis e �scais, e no caso de
fraudes espera-se sejam identi�cados seus responsáveis.
 
Está correto somente o que se afirma em:
l e ll
lll
ll e lll
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l e ll
l
Resposta correta.  Alternativa “d”
Comentário.  Não compete à área de riscos a validação de
informações contábeis e �scais. Essa deve ser  uma
responsabilidade da “auditoria externa”
Pergunta 6
Resposta Selecionada:
A respeito da gestão do compliance, pode-se a�rmar que:
 
I – Falar-se em gestão de compliance é promover a boa conduta, isto é, a conduta de acordo
com as diferentes regras estabelecidas, o que, por sua vez, implica inibir, evitar ou coibir a
má conduta.
II – A gestão compliance requer a adoção de um sistema de compliance, que envolve três
elementos: prevenção, reação e remediação
III – Um dos principais instrumentos para a prevenção é o chamado canal de denúncias, cujo
requisito principal é o de garantir anonimato e con�dencialidade.
 
Está correto somente o que se afirma em:
0,1 em 0,1 pontos
0,1 em 0,1 pontos
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a. 
Respostas: a. 
b. 
c. 
d. 
e. 
Comentário da
resposta:
l
l
l e ll
l e lll
ll e lll
l, ll e lll
Resposta correta.  Alternativa “b”
Comentário.Na a�rmativa II o erro está no fato que os elementos
propostos para um sistema de compliance são: prevenção, detecção
e resposta. Na a�rmativa III o erro está que o “canal de denúncias” 
está relacionado ao elemento “detecção” (de não conformidades) e
não da “prevenção”.
Pergunta 7
Resposta Selecionada: b. 
Respostas: a. 
b. 
c. 
d. 
e. 
Comentário da
resposta:
A respeito da �loso�a empresarial, que se espera seja contemplada pelas práticas de
compliance, pode-se a�rmar que:
 
I – Na Gerdau Aços Finos Piratini, a �loso�a empresarial  é de�nida pelos valores e diretrizes
da empresa, e contempla, entre outros elementos, os seguintes:  (a) Credos Gerdau; (b)
Visão Gerdau AFP; (c) Missão Gerdau AFP; e (d) Diretrizes Éticas Gerdau
II – A �loso�a empresarial da Politeno é composta por: visão, missão, valores (objetivos
permanentes), política de qualidade e política de segurança, higiene e proteção ambiental
III – A �loso�a empresarial da Renner é composta por: propósito, valores e política
integrada.
 
Está correto somente o que se afirma em:
l e ll
l
l e ll
l e lll
ll e lll
l, ll e lll
Resposta correta.  Alternativa “b”
Comentário.  O erro a a�rmativa III é que os componentes da
�loso�a empresarial apresentados referem-se à �loso�a empresarial
da Maquinas Agrícolas Jacto S/A
0,1 em 0,1 pontos
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Pergunta 8
Resposta Selecionada: e. 
Respostas: a. 
b. 
c. 
d. 
e. 
Comentário da
resposta:
Sabendo-se que compliance signi�ca algo como conformidade com o conjunto de
regras que as organizações devem ou se propõem a seguir, pode-se a�rmar que essas
regras podem ser:
I – Regras legais
II – Filoso�a empresarial
III – Regras internas
 
Está correto somente o que se afirma em:
l, ll e lll
l
l e ll
l e lll
ll e lll
l, ll e lll
Resposta correta.  Alternativa “e”
Comentário.  De fato todas a�rmativas estão corretas (item 1.2)
Pergunta 9
Resposta Selecionada:
Dentre as regras internas, analisamos separadamente as regras de conduta, que cada
vez mais vem sendo cobradas das organizações. A respeito desse assunto, pode-se
a�rmar que:
 
I – Na abordagem do Instituto Ethos, um código de conduta deve contemplar, entre outras,
questões como: con�ito de interesses, uso de informações privilegiadas e política de
contribuições.
II – Na abordagem do IBGC, um código de ética deve contemplar, entre outros, os seguintes
aspectos:  (a) relações com os acionistas: respeito aos acionistas minoritários; (b) relações
com os funcionários e (c) práticas coercitivas à corrupção e à propina.
III – O Guia de Conduta da Petrobrás trata, entre outros, dos seguintes aspectos:  (a)
proteção do patrimônio; (b) presentes, brindes e hospitalidade; e (c) respeito à diversidade e
à igualdade.
 
Está correto somente o que se afirma em:
0,1 em 0,1 pontos
0,1 em 0,1 pontos
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d. 
Respostas: a. 
b. 
c. 
d. 
e. 
Comentário da
resposta:
lll
l
ll e ll
l e ll
lll
ll e lll
Resposta correta.  Alternativa “d”
Comentário.  Somente a a�rmativa III está correta. O que está
apresentado na a�rmativa I  é proposto pelo IBGC e o que está
apresentado na a�rmativa II é proposto pelo Instituto Ethos e não o
contrário, como foi apresentado.
Pergunta 10
Resposta Selecionada: c. 
Respostas: a. 
b. 
c. 
d. 
e. 
Comentário da
resposta:
Além das regras legais, das regras de mercado, das regras de adoção voluntária, e da
�loso�a empresarial, as organizações tendem a ter muitas outras regras, que
podemos denominar de regras internas, que até podem ser derivadas dessas outras
regras. São exemplos dessas regras internas:
 
I – Estatuto social e regimentos internos (do conselho de administração, do comitê de
auditoria, do conselho �scal, entre outros)
II – Legislação trabalhista
III – Política de sucessão e nomeação de administradores e política corporativa de
sustentabilidade.
 
Está correto somente o que se afirma em:
l e lll
l
l e ll
l e lll
ll e lll
l, ll e lll
Resposta correta.  Alternativa “c”
Comentário.  A a�rmativa II está errada, visto que a legislação
trabalhista é uma regra legal.  A a�rmativa I está certa, e refere-se a
regras estabelecidas pela BRF. A a�rmativa III está certa, e refere-se a
regras estabelecidas pelo Bradesco.
0,1 em 0,1 pontos
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Segunda-feira, 26 de Setembro de 2022 17h23min27s GMT-03:00 ← OK