Projecao de Fluxo de Caixa Empresa De Consultoria Tecnologica

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Investimento inicial
	Investimento inicial
		Investimento Inicial 
		Descrição	Valor
		Ativos Fixos de uso compartilhados	71,920.00
		Custo de integrações terceiras	27,000.00
		Aluguel	49,800.00
		Ativo Fixo na área administrativa 	12,000.00
		Reserva para Custos Variaveis	22,500.00
		Capital de Giro	30,000.00
		Despesas pré-operacionais	29,900.00
		Total	243,120.00
DRE
	Demonstrativo de Resultado do Exerício (DRE)
	Criação de microsservice
	Ano	1	2	3	4	5	6
	Vendas previstas	17	26	38	57	86	129
	Preço de venda	3,000.00	3,000.00	3,000.00	3,000.00	3,000.00	3,000.00
	Custo Variável unitário	1,200.00	1,200.00	1,200.00	1,200.00	1,200.00	1,200.00
	Despesa variável unitária	500.00	550.00	600.00	650.00	700.00	600.00
	Margem de Contribuição (un.)	1,300.00	1,250.00	1,200.00	1,150.00	1,100.00	1,200.00
	Consultoria Tecnologica
	Ano	1	2	3	4	5	6
	Vendas previstas	60	66	73	80	88	97
	Preço de venda	10,000.00	10,000.00	10,000.00	10,000.00	10,000.00	10,000.00
	Custo Variável unitário	4,000.00	4,000.00	4,000.00	4,000.00	4,000.00	4,000.00
	Despesa variável unitária	- 0	3,000.00	3,000.00	3,000.00	3,000.00	3,000.00
	Margem de Contribuição (un.)	6,000.00	3,000.00	3,000.00	3,000.00	3,000.00	3,000.00
	Desenvolvimento de sistemas
	Ano	1	2	3	4	5	6
	Vendas previstas	12	40	44	48	53	59
	Preço de venda	15,000.00	15,000.00	15,000.00	15,000.00	15,000.00	15,000.00
	Custo Variável unitário	6,000.00	6,000.00	6,000.00	6,000.00	6,000.00	6,000.00
	Despesa variável unitária	- 0	5,000.00	5,000.00	5,000.00	5,000.00	5,000.00
	Margem de Contribuição (un.)	9,000.00	4,000.00	4,000.00	4,000.00	4,000.00	4,000.00
	Sistema ERP
	Ano	1	2	3	4	5	6
	Vendas previstas	20	22	24	27	29	32
	Preço de venda	5,500.00	5,500.00	5,500.00	5,500.00	5,500.00	5,500.00
	Custo Variável unitário	2,200.00	2,200.00	2,200.00	2,200.00	2,200.00	2,200.00
	Despesa variável unitária	- 0	310.00	310.00	310.00	310.00	310.00
	Margem de Contribuição (un.)	3,300.00	2,990.00	2,990.00	2,990.00	2,990.00	2,990.00
	Faturamento Bruto	941,000	1,457,500	1,633,850	1,843,135	2,096,299	2,409,203
	(-) IPI 10%	94,100	145,750	163,385	184,314	209,630	240,920
	(=) Receita Bruta	846,900	1,311,750	1,470,465	1,658,822	1,886,669	2,168,283
	(-) ICMS 10%	84,690	131,175	147,047	165,882	188,667	216,828
	(-) PIS COFINS (9,25%)	78,338	121,337	136,018	153,441	174,517	200,566
	(=) Receita Líquida	683,872	1,059,238	1,187,400	1,339,498	1,523,485	1,750,889
	(-) Custo variável do produto vendido	376,400	583,000	653,540	737,254	838,519	963,681
	(=) Margem Bruta	307,472	476,238	533,860	602,244	684,966	787,207
	(-) Despesas variáveis	8,500	418,845	468,252	527,126	599,059	670,153
	(=) Margem líquida	298,972	57,393	65,608	75,118	85,906	117,054
	(-) Custos e despesas fixas	150,000	150,000	150,000	150,000	150,000	150,000
	(=) Lucro Antes de IR	148,972	- 92,607	- 84,392	- 74,882	- 64,094	- 32,946
	(-) IR 15%	22,346	- 13,891	- 12,659	- 11,232	- 9,614	- 4,942
	(-) CSSL 9%	13,407	- 8,335	- 7,595	- 6,739	- 5,768	- 2,965
	(=) Lucro Líquido	113,219	- 70,381	- 64,138	- 56,910	- 48,711	- 25,039
Fluxo de Caixa ao Investidor
	Fluxo de caixa ao investidor
		Ano0	Ano 1	Ano 2	Ano 3	Ano 4	Ano 5	Ano 6
	(=) Fluxo de lucro contábil	0	R$ 113,218.53	R$ 70,381.23	R$ 64,137.55	R$ 56,910.01	R$ 48,711.16	R$ 25,038.97
	(+) Depreciação		R$ 24,312.00	R$ 24,312.00	R$ 24,312.00	R$ 24,312.00	R$ 24,312.00	R$ 24,312.00
	(-) Amortização do financiamento
	(-) Investimento inicial Ativo Fixo	-R$ 160,720.00
	(-) Reserva para Custos Variaveis	-R$ 22,500.00
	(-) Despesas pré-operacionais	-R$ 29,900.00
	(-) Capital de Giro	-R$ 30,000.00
	(+) Liberação de financiamento
	(+) Valor residual
	(=) Fluxo de caixa do investidor	-R$ 243,120.00	R$ 137,530.53	R$ 94,693.23	R$ 88,449.55	R$ 81,222.01	R$ 73,023.16	R$ 49,350.97
Totalização
		Totalização			TMA	12%
		Período	Valores
		0	- 243,120.00
		1	R$ 137,530.53	R$ 122,795.12
		2	R$ 94,693.23	R$ 198,283.98
		3	R$ 88,449.55	R$ 261,240.62
		4	R$ 81,222.01	R$ 312,858.67
		5	R$ 73,023.16	R$ 354,293.98
		6	R$ 49,350.97	R$ 379,296.71
		VP	R$ 379,296.71
		VPL	R$ 136,176.71
		VPLa	R$ 33,121.68
		IBC	1.56
		ROIA	7.69%
		TIR	33.91%
		Pay-back	6
		Pay-Back/n	1.00