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INFORME AEPLAN - NÚMERO 215 19 de setembro de 2022 
EsteÊ boletimÊ temÊ porÊ objetivoÊ manterÊ aÊ comunidadeÊ universitáriaÊ informadaÊ sobreÊ aÊ evoluçãoÊ doÊ comprometimentoÊ dasÊ receitasÊ
orçamentáriasÊdaÊUniversidadeÊ(RecursosÊdoÊTesouroÊdoÊEstadoÊ+ÊReceitasÊPróprias)ÊcomÊoÊtotalÊdasÊdespesasÊorçamentáriasÊrealizadasÊ
(Pessoal,ÊCusteioÊeÊ Investimentos),ÊdestacandoÊ tambémÊoÊcomprometimentoÊdosÊ recursosÊprovenientesÊdoÊTesouroÊEstadualÊ (RTE)ÊcomÊ
gastosÊdeÊpessoalÊeÊencargosÊsociais. 
I - COMPROMETIMENTO DAS RECEITAS E DESPESAS ORÇAMENTÁRIAS EM 2022 
AsÊ informaçõesÊ queÊ seguemÊ naÊ TabelaÊ 1Ê têmÊ aÊ finalidadeÊ deÊ destacarÊ queÊ alémÊ doÊ comprometimentoÊ tradicional,Ê oÊ qualÊ seÊ refereÊ
apenasÊ aosÊ gastosÊ comÊ pessoalÊ pagosÊ comÊRTEs,Ê tambémÊ existemÊ outrasÊ despesasÊ correntesÊ eÊ deÊ investimentosÊ (custeio,Ê Ê contratos,Ê
restaurantes,Ê água,Ê energiaÊ elétrica,Ê transportes,Ê telefone,Ê bolsas,Ê etc)Ê que,Ê igualmente,Ê demandamÊ recursosÊ doÊ caixaÊ daÊ Universidade.Ê
Assim,Ê demonstramosÊ aÊ seguirÊ oÊ comprometimento acumulado das receitas auferidas neste exercício com o total das despesas da 
Universidade,ÊoÊqualÊtotalizouÊ80,92% 
 Posição em 2022 
 Liberações Financeiras (RTE) Jan a Ago: R$ 2.181.797.821 
 Folha de Pagamento Provisionada Jan a Ago: R$ 1.590.841.858 
 Comprometimento Acumulado Jan a Ago: 72,91% 
 Posição em 2021 
 Liberações Financeiras (RTE) Jan a Ago: R$ 1.906.836.575 
 Folha de Pagamento Provisionada Jan a Ago: R$ 1.410.267.568 
 Comprometimento Acumulado Jan a Ago: 73,96% 
Na Tabela 2 sãoÊ apresentadasÊ asÊ informaçõesÊ dasÊ
estimativasÊ deÊ arrecadaçãoÊ doÊ ICMSÊ mensalÊ elaboradasÊ pelaÊ
SecretariaÊ daÊ Fazenda,Ê oÊ montanteÊ dasÊ liberaçõesÊ financeirasÊ
creditadasÊ àÊ Unicamp,Ê alémÊ doÊ valorÊ daÊ folhaÊ deÊ pagamentoÊ
provisionadaÊ (13ºÊ salárioÊ eÊ 1/3Ê deÊ férias)Ê eÊ seusÊ respectivosÊ
comprometimentosÊmensalÊeÊacumulado. 
ICMS Líquido Previsto 
AÊ baseÊ deÊ cálculoÊ dasÊ UniversidadesÊ EstaduaisÊ PaulistasÊ
consideraÊ aÊ quota-parteÊ doÊ EstadoÊ sobreÊ asÊ alíneasÊ deÊ receitaÊ deÊ
ICMS,ÊvalorÊprincipalÊdoÊICMSÊrecolhidoÊemÊatrasoÊeÊProgramasÊdeÊ
ParcelamentoÊdeÊDébitosÊ(PPI/PEP). 
OÊ montanteÊ daÊ arrecadaçãoÊ doÊ ICMSÊ emÊ umÊ dadoÊ mêsÊ éÊ
anunciadoÊemÊdoisÊmomentosÊnoÊtempo: 
a)ÊNoÊ inícioÊdoÊmêsÊaÊSFESPÊ informaÊo valor da arrecadação 
prevista.Ê AÊ partirÊ dessaÊ previsãoÊ éÊ calculadaÊ aÊ quota-parteÊ daÊ
UniversidadeÊaÊserÊliberada; 
b)ÊOs valores efetivamente arrecadados doÊmêsÊqueÊseÊencerrouÊ
sãoÊ lançadosÊ noÊSistemaÊdeÊ InformaçõesÊGerenciaisÊ deÊExecuçãoÊ
OrçamentáriaÊ-ÊSIGEOÊdaÊSecretariaÊdaÊFazendaÊentreÊoÊprimeiroÊeÊ
oÊvigésimoÊdiaÊdoÊpróximoÊmês.ÊComÊbaseÊnesseÊvalorÊéÊefetuadoÊ
umÊajusteÊ doÊmontanteÊ repassadoÊ noÊmêsÊ anterior.Ê EssaÊ correçãoÊ
significaráÊ umÊ descontoÊ ouÊ acréscimoÊ noÊ valorÊ repassado,Ê casoÊ aÊ
arrecadaçãoÊ tenhaÊ sidoÊ menorÊ ouÊ maiorÊ queÊ aÊ previsão de 
arrecadação feitaÊnoÊinícioÊdoÊmêsÊanterior. 
ComÊ isso,Ê oÊ valorÊ dasÊ liberaçõesÊ financeirasÊ daÊ UNICAMPÊ
apresentadoÊnaÊTabela 2,Êaltera-seÊnaÊmedidaÊemÊqueÊdadosÊmaisÊ
atualizadosÊdaÊarrecadaçãoÊdoÊICMSÊsãoÊconhecidos.ÊEssesÊajustesÊ
sucessivosÊfazemÊcomÊqueÊoÊvalorÊrepassadoÊnoÊmêsÊnãoÊexpresseÊ
necessariamenteÊ aÊ participaçãoÊ percentualÊ exataÊ daÊ UniversidadeÊ
noÊ valorÊ doÊ ICMSÊ arrecadadoÊ noÊ mês.Ê ParaÊ efeitoÊ deÊ
acompanhamento,Ê elaboramosÊ aÊ Tabela 3,Ê queÊ apresentaÊ aÊ
evoluçãoÊ dosÊ valoresÊ daÊ arrecadação definitiva do ICMS noÊ
exercícioÊeÊdoÊProgramaÊEspecialÊdeÊParcelamento. 
Tabela 1. Comprometimento acumulado das Receitas com as Despesas em 2022 
ValoresÊNominais EmÊR$Ê1,00Ê 
A. R$ 2.313.856.404 
 · Quota-parteÊsobreÊICMS.......................................................... R$ÊÊÊÊÊ2.181.797.821 
 · ReceitasÊPrópriasÊ.................................................................... R$ÊÊÊÊÊÊÊÊÊÊ132.058.583 
B. Despesas Orçamentárias (Jan a Ago)........................................................ R$ 1.872.306.607 
 · FolhaÊdeÊPagamentoÊ(2)Ê.......................................................... R$ÊÊÊÊÊÊ1.590.841.858 
 · OutrosÊCusteiosÊeÊInvestimentosÊ............................................ R$ÊÊÊÊÊÊÊÊÊ281.464.749 
C. Comprometimento Total Acumulado ( B / A ) ...................................................... 80,92% 
Receitas Orçamentárias (Jan a Ago).......................................................... 
 · LeiÊKandirÊ(1)............................................................................. R$ÊÊÊÊÊÊÊÊÊÊÊÊÊÊÊÊ- 
II - COMPROMETIMENTO DOS REPASSES RELATIVOS À QUOTA-PARTE SOBRE ICMS E LEI KANDIR COM A 
FOLHA DE PAGAMENTO 
valoresÊNominaisÊÊ EmÊR$Ê1,00 
ICMS Líquido Liberações Folha Porcentagem 
Previsto Financeiras de de 
 UNICAMP Pagamento Comprometimento 
(R$) (R$) (R$) Mensal Acumulado 
Jan ÊÊ12.394.089.322 267.105.358 177.011.165 66,27 66,27 
Fev 11.198.805.186 244.610.500 184.631.121 75,48 70,67 
Mar 11.426.450.649 237.027.339 175.926.262 74,22 71,80 
Abr 11.547.684.776 296.125.430 214.642.932 72,48 71,99 
Mai 12.187.434.187 288.966.193 211.030.688 73,03 72,22 
Jun 12.235.434.200 277.505.556 207.781.061 74,87 72,67 
Jul 12.164.686.199 276.500.184 210.638.830 76,18 73,19 
Ago 12.536.686.202 293.957.261 209.179.799 71,16 72,91 
Set 
Out 
Nov 
Dez 
Total 95.691.270.721 2.181.797.821 1.590.841.858 72,91 72,91 
Mês 
Fonte:ÊPlanilhaÊCRUESPÊ(08/2022). 
(1)ÊIncluiÊefeitosÊdoÊPPI/ICMS. ÊÊÊÊÊÊÊÊÊÊÊÊÊÊÊ(2)ÊProgramaÊEspecialÊdeÊParcelamento. 
ValoresÊNominaisÊÊÊÊ EmÊR$Ê1,00 
Mês Dados Definitivos (1) PEP (2) TOTAL 
Jan 12.440.885.359 29.862.485 12.470.747.844 
Fev 10.548.966.524 17.965.809 10.566.932.333 
Mar 13.321.495.160 43.263.493 13.364.758.653 
Abr 12.491.685.173 28.515.898 12.520.201.071 
Mai 12.561.182.076 28.833.955 12.590.016.031 
Jun 12.619.140.863 43.837.057 12.662.977.920 
Jul 12.973.204.911 42.046.252 13.015.251.163 
Ago 
Set 
Out 
Nov 
Dez 
Total 86.956.560.066 234.324.949 87.190.885.015 
(1)ÊGovernoÊFederalÊnãoÊefetuouÊrepassesÊdaÊLeiÊKandirÊnoÊexercício. (2)ÊIncluiÊProvisãoÊparaÊ13ºÊSalárioÊeÊ1/3ÊdeÊFérias. 
Assessoria de Economia e Planejamento 
INFORME AEPLAN - NÚMERO 215 - 19 de setembro de 2022 
Liberações Financeiras 
 
DeÊ acordoÊ comÊ oÊ DecretoÊ 29.598Ê deÊ 02/02/1989,Ê cabeÊ àÊ
UnicampÊ aÊ porcentagemÊ deÊ 2,1958%Ê daÊ arrecadaçãoÊ deÊ ICMS-
LíquidoÊdoÊEstadoÊdeÊSãoÊPaulo.Ê 
AÊcolunaÊ“Liberações Financeiras” daÊTabela 2,ÊdemonstraÊosÊ
valoresÊ totaisÊ repassadosÊ mensalmente,Ê resultantesÊ daÊ aplicaçãoÊ
desseÊ percentualÊ maisÊ ouÊ menosÊ asÊ correçõesÊ relativasÊ àsÊ
diferençasÊ deÊ arrecadaçãoÊ deÊ mesesÊ anterioresÊ eÊ asÊ receitasÊ
advindasÊdoÊPEP.ÊEmÊrelaçãoÊàÊLeiÊComplementarÊnºÊ087/96Ê (LeiÊ
Kandir),ÊporÊnãoÊterÊconstadoÊnaÊLOAÊdaÊUnião,ÊatéÊoÊmomentoÊnãoÊ
foiÊefetuadoÊrepasseÊdosÊrecursosÊpeloÊGovernoÊFederal.Ê 
AÊ Tabela 4Ê apresentaÊ oÊ detalhamentoÊ dosÊ débitosÊ eÊ créditosÊ
efetuadosÊ pelaÊ SFESPÊ que,Ê juntamenteÊ comÊ aÊ quota-parteÊ daÊ
UniversidadeÊsobreÊoÊICMSÊ(2,1958%),ÊcompõemÊoÊvalorÊrecebidoÊ
noÊmês. 
 
 
 
Folha de Pagamento 
 
OÊ valorÊ brutoÊ daÊ folhaÊ deÊ pagamentoÊ apresentadoÊ naÊ Tabela 2Ê obedeceÊ àÊ metodologiaÊ adotadaÊ peloÊ CRUESPÊ paraÊ expressarÊ asÊ
despesasÊcomÊpessoalÊeÊencargosÊsociais,ÊeÊincluem: 
-ÊaÊprovisãoÊfeitaÊparaÊoÊpagamentoÊdoÊ13ºÊdoÊsalário,ÊdistribuídoÊnaÊproporçãoÊdeÊ1/12ÊaÊcadaÊmês; 
-ÊaÊprovisãoÊÊfeitaÊparaÊoÊpagamentoÊÊdoÊÊadicionalÊconstitucionalÊdeÊfériasÊ(1/3),ÊdistribuídoÊÊuniformementeÊnaÊproporçãoÊdeÊ1/36ÊaÊcadaÊ
mês; 
-ÊasÊobrigaçõesÊpatronaisÊeÊdeÊleiÊe 
-ÊoÊsalárioÊlíquidoÊpago. 
NosÊdoisÊprimeirosÊ itens,ÊprovisãoÊparaÊoÊ13ºÊeÊ férias,ÊaÊdistribuiçãoÊaoÊ longoÊdoÊanoÊcontribuiÊparaÊsuavizarÊosÊpicosÊdeÊgastosÊcomÊ
pessoalÊqueÊocorremÊnosÊperíodosÊdeÊfériasÊescolaresÊeÊemÊnovembroÊeÊdezembro,ÊquandoÊéÊpagoÊoÊ13ºÊsalário.ÊParaÊqueÊnãoÊseÊcometaÊ
duplaÊcontagem,ÊsãoÊexpurgadosÊdaÊfolhaÊdeÊpagamentoÊmensalÊoÊvalorÊdoÊadicionalÊconstitucionalÊdeÊfériasÊ(1/3)ÊpagoÊemÊcadaÊmês,ÊeÊaÊantecipaçãoÊdoÊ13ºÊparaÊosÊfuncionáriosÊceletistas. 
 
 
Porcentagem de Comprometimento 
 
AÊ colunaÊ “Porcentagem de Comprometimento Mensal”Ê daÊ
Tabela 2ÊdemonstraÊoÊcomprometimentoÊdoÊrepasseÊfinanceiroÊ
ocorridoÊ noÊ mês,Ê comÊ aÊ folhaÊ deÊ pagamentoÊ doÊ mesmoÊ mês.Ê AÊ
colunaÊ “Porcentagem de Comprometimento Acumulado”Ê
demonstraÊ oÊ comprometimentoÊ dosÊ repassesÊ financeirosÊ
acumuladosÊnoÊano,ÊcomÊasÊ folhasÊdeÊpagamentoÊacumuladasÊnoÊ
mesmoÊperíodo. 
 
Percentual de Comprometimento Anualizado dos Repasses 
Financeiros com a Folha de Pagamento da UNICAMP 
 
NoÊ GráficoÊ 1Ê sãoÊ apresentadosÊ osÊ percentuaisÊ deÊ
comprometimentoÊ anualizadoÊ dasÊ liberaçõesÊ financeirasÊ
provenientesÊ doÊ TesouroÊ EstadualÊ comÊ dispêndiosÊ deÊ pessoalÊ eÊ
encargosÊ sociaisÊ (FolhaÊ deÊ Pagamento).Ê EstesÊ percentuaisÊ sãoÊ
obtidosÊaÊpartirÊdaÊdivisãoÊdoÊsomatórioÊdasÊúltimasÊdozeÊfolhasÊdeÊ
pagamentoÊpeloÊ somatórioÊdasÊdozeÊúltimasÊparcelasÊdeÊ recursosÊ
financeirosÊrepassadosÊàÊUNICAMP. 
ValoresÊNominaisÊÊÊ EmÊR$Ê1,00 
 
Diferença de 
Arrecadação de 
ICMS PEP (1) Lei Kandir TOTAL 
Previsão / 
Dados Definitivos 
Jan (5.757.413) 713.357 - (5.044.056) 
Fev (1.948.585) 655.720 - (1.292.865) 
Mar (14.269.157) 394.493 - (13.874.664) 
Abr 41.611.387 949.980 - 42.561.367 
Mai 20.728.361 626.152 - 21.354.513 
Jun 8.206.756 633.136 - 8.839.892 
Jul 8.425.431 962.574 - 9.388.005 
Ago 17.753.454 923.252 18.676.706 
Set 
Out 
Nov 
Dez 
Total 74.750.234 5.858.664 - 80.608.898 
(1)ÊQuota-parteÊsobreÊPEPÊapuradoÊnoÊmêsÊanterior. 
Divulgação Eletrônica 
OÊ InformeÊ AEPLANÊ podeÊ serÊ consultadoÊ naÊ
homepageÊ daÊ AssessoriaÊ deÊ EconomiaÊ eÊ
PlanejamentoÊdaÊReitoriaÊdaÊUNICAMP: 
 
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