Plano_de_Ensino_Analise_de_Credito_e_Risco_EAD

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Conhecer o conceito de crédito e suas 
funcionalidades, além da sua aplicação no 
mercado nas Instituições Financeiras e empresas.
Compreender a metodologia por busca de 
informações importantes para gerenciar os riscos 
nas operações.
2. COMPETÊNCIAS CONHECIMENTOS:
HABILIDADES:
Competências: • Compreender o mercado de crédito contemporâneo.
• Entender aspectos gerais internos e externos da empresa.
• Compreender a estrutura das demonstrações contábeis da empresa.
• Compreender as garantias de uma operação de crédito.
• Compreender os Cs do crédito.
• Identificar as fases da análise subjetiva de crédito.
• Identificar o grau de alavancagem de uma empresa.
• Analisar o crédito baseado em técnicas estatísticas.
• Compreender a diversificação de riscos em cenário de informações imperfeitas.
• Compreender técnicas desenvolvidas para o monitoramento de risco em carteiras de crédito.
• Compreender o processo de cobrança. 
Habilidades: • Operar linhas de crédito às pessoas físicas.
• Operar linhas de crédito às pessoas jurídicas.
• Redigir as fases da análise subjetiva de crédito.
• Mensurar o grau de alavancagem de uma empresa.
• Medir o desempenho econômico de uma organização.
• Elaborar análise da dinâmica do capital de giro.
• Mensurar a possibilidade de crédito, com base em técnicas estatísticas.
• Avaliar riscos envolvidos no processo de crédito. 
• Mensurar principais componentes de uma Análise de Risco. 
RODRIGUES, C. M. Análise de crédito e risco. Curitiba: Editora Intersaberes, 2013.
SELEME, L. D. B. Finanças sem complicação. Curitiba: Editora Intersaberes, 2013.
TSURU, S. K.; CENTA, S. A. Crédito no varejo: para pessoas físicas e jurídicas. Curitiba: Editora Intersaberes, 2013.
BIBLIOGRAFIA BÁSICA
 
BIBLIOGRAFIA COMPLEMENTAR
ÁVILA, C. A. Gestão contábil para contadores e não contadores. Curitiba: Editora Intersaberes, 2013.
CRUZ, J. A. W. Gestão de custos: perspectivas e funcionalidades. Curitiba: Editora Intersaberes, 2013.
LUZ, E. E. Controladoria corporativa. Curitiba: Editora Intersaberes, 2013.
TEBCHIRANI, F. R. Princípios de economia: micro e macro. Curitiba: Editora Intersaberes, 2013.
RESTIFEE, P.S. Recuperação de empresas. Barueri: Manole, 2008.
EMENTA: Conceito e histórico do crédito; Risco de crédito; Perda x Diversificação; Processo de Crédito nas instituições financeiras e empresas; Estrutura do Sistema Financeiro 
Nacional para Crédito; estrutura de concessão de crédito nas empresas; Coleta de Dados e Informações: interna e externa; Avaliação de documentos e cruzamento de 
informações; os Cs do crédito; Risco do cliente e da operação; Avaliação financeira Pessoa Física e Jurídica; Parâmetros de avaliação; Dados Contábeis e Índices Financeiros; 
Formalização de garantias; Estruturação da proposta de crédito: modelos de desenvolvimento; Modelo de proposta para Pessoas Jurídicas e Físicas; Rating nas operações de 
crédito; Estudo da inadimplência; Estudo do cenário macroeconômico; Juros X inflação; Determinação de juros no mercado.
Carga Horária: 72 Horas
Plano de Ensino
Disciplina / Unidade Curricular: ANÁLISE DE CRÉDITO E RISCO
Unidade de Aprendizagem / MÓDULO: UTA ANÁLISE DE CRÉDITO
Professor Responsável: CLEVERSON LUIZ PEREIRA
1. COMPETÊNCIAS CONHECIMENTOS:
Entender as definições de crédito, riscos e metodologias para fazer a gestão nas operações de crédito.
Entender como utilizar os elementos do crédito na prática, analisando o risco e o crédito nas instituições.
HABILIDADES:
Aprender a gerenciar os riscos inerentes às operações e acompanhar o sistema de pagamento do crédito.
Utilizar uma sistemática de coleta de dados internos ou externos.
Carga 
Horária
Referencial Bibliográfico
Carga 
Horária
Referencial Bibliográfico
Slides, Vídeo e 
Texto
Histórico do Sistema Financeiro Nacional, por José Augusto Gomes Vieira, Heider Felipe Silva Pereira, 
Wilton Ney do Amaral. Disponível em: 
http://www.faex.edu.br/_arquivos/_revistas/322125001348776758_10.pdf Acesso em: 09 de 
outubro de 2016.
Composição e segmentos do Sistema Financeiro Nacional, por José Augusto Gomes Vieira, Heider 
Felipe Silva Pereira, Wilton Ney do Amaral. Disponível em: 
https://www.bcb.gov.br/pre/composicao/composicao.aspAcesso em: 12 de outubro de 2016.
Como elaborar um plano de cadastro, crédito e cobrança, por Sebrae. Disponível em: 
http://www.bibliotecas.sebrae.com.br/chronus/ARQUIVOS_CHRONUS/bds/bds.nsf/6791375CF782D
C23832573D90041DBD9/$File/NT0003748E.pdf Acesso em: 13 de outubro de 2016.
CROUHY, Michel; GALAI, Dan; MARK, Robert. Gerenciamento do risco: abordagem conceitual e 
prática. Rio de Janeiro: Qualitymark, 2004.
PEREIRA, Cleverson Luiz. Mercado de Capitais. Curitiba: Intersaberes, 2013.
Rodrigues, C. M. Análise de Crédito e Risco. Curitiba: Ibpex, 2011.
10 horas
Historia do cartão de crédito, por Thais Pacievitch. Disponível em: 
http://www.infoescola.com/economia/historia-do-cartao-de-credito/ Acesso em: 08 de outubro de 
2016.
Basileia II e Exigência de Capital para Risco de Credito dos Bancos no Brasil, por Guilherme Yanada e 
Marcio Holland. Disponível em: 
http://bibliotecadigital.fgv.br/ojs/index.php/rbfin/article/viewFile/1419/1729 Acesso em: 08 de 
outubro de 2016.
Concentração e Inadimplência nas Carteiras de Empréstimos dos Bancos Brasileiros, por Patrícia L. 
Tecles, Benjamin M. Tabak e Roberta B. Staub. Disponível em: 
https://www.bcb.gov.br/pec/wps/port/wps191.pdf Acesso em: 08 de outubro de 2016.
CROUHY, Michel; GALAI, Dan; MARK, Robert. Gerenciamento do risco: abordagem conceitual e 
prática. Rio de Janeiro: Qualitymark, 2004.
1º Congresso Internacional de Gestão de Riscos, Febraban. Disponível em:
http://www.febraban.org.br/7Rof7SWg6qmyvwJcFwF7I0aSDf9jyV/sitefebraban/antonio%20castrucci
%20ADMINISTRANDO%20O%20RISCO%20DE%20CR%C9DITO%20-%20FEBRABAN%20-VFINAL.pdf 
Acesso em: 09 de outubro de 2016.
Fortuna, Eduardo. Mercado Financeiro: produtos e serviços. Rio de Janeiro: Qualitymark, 2002.
Rodrigues, C. M. Análise de Crédito e Risco. Curitiba: Ibpex, 2011.
5. COMPETÊNCIAS CONHECIMENTOS:
Expor uma proposta clara e objetiva de crédito 
para a avaliação do analista.
Compreender e mensurar os riscos nas propostas formalizadas.
HABILIDADES:
Criação de proposta para pessoa física e jurídica.
6. COMPETÊNCIAS
Desenvolver uma linha avaliativa de análise de crédito.
4. COMPETÊNCIAS CONHECIMENTOS:
Compreender a importância dos indicadores 
financeiros para avaliar a situação das finanças de 
uma pessoa física e jurídica.
Aprender a importância da análise de demonstrativos financeiros na avaliação docrédito nas operações.
HABILIDADES:
Levantar dados e produzir e relatórios fundamentados para a decisão do crédito.
CONHECIMENTOS:
Compreender a forma de acompanhamento do 
crédito após sua concessão ao credor.
Saber sobre o estudo da geração da inadimplência e cuidados com o cliente após a concessão.
HABILIDADES:
Aulas Expositivas, 
sugestões de leituras de 
textos e consultas a sites, 
apresentação de slides.
Instrumentos 
de apoio
Estrutura do Sistema Financeiro 
Nacional para crédito 
Acompanhamento do comportamento dos cenários macroeconômicos perante o mercado de atuação do credor.
3. COMPETÊNCIAS CONHECIMENTOS:
Compreender a aplicação de técnicas e conceitos 
na avaliação e decisão de conceder o crédito
Entender o estudo da aplicação dos Cs do crédito e a confirmação da veracidade das informações coletadas.
 ROTA 01
10 horas
HABILIDADES:
Slides, Vídeo e 
Texto
Conteúdos ( Habilidades e 
Conhecimentos)
Encaminhamento 
Metodológico 
Conteúdos ( Habilidades e 
Conhecimentos)
Encaminhamento 
Metodológico 
Introdução aos conceitos de 
Crédito e Risco
Aulas Expositivas, 
sugestões de leituras de 
textos e consultas a sites, 
apresentação de slides.
ROTA 02
Instrumentos 
de apoio
Carga 
Horária
Referencial Bibliográfico
Carga 
Horária
Referencial Bibliográfico
Carga 
Horária
Referencial Bibliográfico
Carga 
Horária
Referencial Bibliográfico
Conteúdos ( Habilidades e 
Conhecimentos)
Encaminhamento 
Metodológico 
Instrumentos 
de apoio
ROTA 06
Acompanhamento do Crédito e 
estudos dos cenários 
macroeconômicos
Aulas Expositivas, 
sugestões de leituras de 
textos e consultas a sites, 
apresentação de slides.
Slides, Vídeo e 
Texto
Lei 11.101/2005. Disponível em: https://jus.com.br/artigos/46135/recuperacao-judicial-das-
empresas-lei-n-11-101-05 Acesso em: 25 de outubro de 2016.
A taxa de juros é a principal causa dos desequilíbrios macroeconômicos do Brasil (e ainda, o Copom 
pode ser substituído por um computador)? por Paulo Springer de Freitas. Disponível em: 
http://www.brasil-economia-governo.org.br/wp-content/uploads/2011/04/a-taxa-de-juros-e-a-
principal-causa-dos-desequilibrios-macroeconomicos-do-brasil.pdf Acesso em: 26 de outubro de 
2016.
Customer Relationship Management e as Pequenas e Médias Empresas: Um Estudo de Múltiplos 
Casos em Empresas Portuguesas por Cristiane Drebes Pedron, Pedro Monteiro e Telma Marques. 
Disponível em: http://www.regeusp.com.br/arquivos/1227.pdf Acesso em: 26 de outubro de 2016.
Sandroni, P. Novíssimo dicionário de economia. São Paulo: Best Seller, 2003.
Fortuna, Eduardo. Mercado Financeiro: produtos e serviços. Rio de Janeiro: Qualitymark, 2002.
Rodrigues, C. M. Análise de Crédito e Risco. Curitiba: Ibpex, 2011.
PINHEIRO, Juliano Lima. Mercado de Capitais: fundamentos e técnicas. 5.ed. São Paulo: Atlas, 2009. 
10 horas
Conteúdos ( Habilidades e 
Conhecimentos)
Encaminhamento 
Metodológico 
Instrumentos 
de apoio
ROTA 05
Estruturando proposta de crédito e 
mensuração de risco
Aulas Expositivas, 
sugestões de leituras de 
textos e consultas a sites, 
apresentação de slides.
Slides, Vídeo e 
Texto
Resolução 2682, por Banco Central do Brasil. Disponível em: 
http://www.bcb.gov.br/pre/normativos/res/1999/pdf/res_2682_v2_L.pdf Acesso em: 25 de outubro 
de 2016.
Modelos de Gestão de Risco de Crédito: controle de riscos de crédito em Instituições Financeiras, por 
Laszlo Cerveira Lueska. Disponível em: http://pro.poli.usp.br/trabalho-de-formatura/modelos-de-
gestao-de-risco-de-credito-controle-do-risco-de-credito-em-instituicoes-financeiras/ Acesso em: 26 
de outubro de 2016.
CROUHY, Michel; GALAI, Dan; MARK, Robert. Gerenciamento do risco: abordagem conceitual e 
prática. Rio de Janeiro: Qualitymark, 2004.
Fortuna, Eduardo. Mercado Financeiro: produtos e serviços. Rio de Janeiro: Qualitymark, 2002.
Rodrigues, C. M. Análise de Crédito e Risco. Curitiba: Ibpex, 2011.
10 horas
ROTA 04
10 horas
Aulas Expositivas, 
sugestões de leituras de 
textos e consultas a sites, 
apresentação de slides.
Slides, Vídeo e 
Texto
Análise Financeira em Crédito
Slides, Vídeo e 
Texto
BRASIL. Lei 9.613, DE 3 MARÇO DE 1998. Lei de crime de lavagem de dinheiro. Disponível em: 
http://www.planalto.gov.br/ccivil_03/Leis/L9613compilado.htm Acesso em: 16 de outubro de 2016.
Lavagem de Dinheiro, por Leandro Freitas Amaral. Disponível em: 
http://www.coaf.fazenda.gov.br/menu/pld-ft/sobre-a-lavagem-de-dinheiro Acesso em: 16 de 
outubro de 2016.
Como elaborar um plano de cadastro, crédito e cobrança, por Sebrae. Disponível em: 
http://www.bibliotecas.sebrae.com.br/chronus/ARQUIVOS_CHRONUS/bds/bds.nsf/6791375CF782D
C23832573D90041DBD9/$File/NT0003748E.pdf Acesso em: 13 de outubro de 2016.
Arruda, Bruno. Gestão do Risco de Crédito. Disponível em: 
http://www.administradores.com.br/artigos/academico/gestao-no-risco-de-credito/98458/ 
Acessado em: 09 de outubro de 2016.
Bisneto, José Carlos Pinto. Análise de Crédito: Ferramentas e Critérios para sua 
concessão/deferimento. Disponível em: http://tcc.bu.ufsc.br/Contabeis291340. Acesso em: 09 de 
outubro de 2016.
Preisler, Adriano Milton. Análise de Risco e Crédito para Micro e Pequenas Empresas – Uma proposta 
orientativa. Disponível em: https://pt.scribd.com/document/4813925/Analise-de-Credito-proposta-
orientativa Acessado em: 09 de outubro de 2016
CROUHY, Michel; GALAI, Dan; MARK, Robert. Gerenciamento do risco: abordagem conceitual e 
prática. Rio de Janeiro: Qualitymark, 2004.
SILVA, José Pereira da. Gestão e Análise de Riscos de Crédito. São Paulo: Atlas, 2000.
Fortuna, Eduardo. Mercado Financeiro: produtos e serviços. Rio de Janeiro: Qualitymark, 2002.
Rodrigues, C. M. Análise de Crédito e Risco. Curitiba: Ibpex, 2011.
Instrumentos 
de apoio
Conteúdos ( Habilidades e 
Conhecimentos)
Encaminhamento 
Metodológico 
Instrumentos 
de apoio
O uso das demonstrações contábeis para a concessão de crédito bancário a empresas, por Paulo de 
Tarso Dutra Lima Junior. Disponível em: 
http://www.lume.ufrgs.br/bitstream/handle/10183/25739/000751643.pdf Acesso em: 17 de outubro 
de 2016.
Ciclos Econômicos, Operacional e Financeiro, por Jonatan de Sousa Zanluca Disponível em: 
http://www.portaldecontabilidade.com.br/tematicas/ciclos.htm Acesso em: 20 de outubro de 2016.
A Importância da Análise das Demonstrações Contábeis na Concessão de Crédito, por Kairo William 
de Carvalho, Milena de Paula Melo, Leandro Eduardo Vieira Barros e Carla Agostini. Disponível em: 
http://www.aedb.br/seget/arquivos/artigos14/17120254.pdf Acesso em: 20 de outubro de 2016.
CROUHY, Michel; GALAI, Dan; MARK, Robert. Gerenciamento do risco: abordagem conceitual e 
prática. Rio de Janeiro: Qualitymark, 2004.
Fortuna, Eduardo. Mercado Financeiro: produtos e serviços. Rio de Janeiro: Qualitymark, 2002.
Rodrigues, C. M. Análise de Crédito e Risco. Curitiba: Ibpex, 2011.
Encaminhamento 
Metodológico 
10 horas
Conteúdos ( Habilidades e 
Conhecimentos)
ROTA 03
Confirmação das informações e 
Avaliação do Risco 
Aulas Expositivas, 
sugestões de leituras de 
textos e consultas a sites, 
apresentação de slides.
Realizada individualmente, com a presença do tutor no polo de apoio presencial.
Realizada individualmente, com a presença do tutor no polo de apoio presencial. Para essa avaliação, utilize o 
LINK AVALIAÇÕES na página da disciplina. Verifique o cronograma na pagina inicial da disciplina.
Acesse a avaliação correspondente a esta Rota de Aprendizagem; 
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• A avaliação contém 10 questões objetivas, escolhidas pelo sistema randomicamente; 
• Para cada questão, escolha somente uma das alternativas de resposta; 
• Você deverá concluir a avaliação em 1 hora; 
• O prazo não será prorrogado e não há 2ª chamada; 
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Entre em contato sempre que precisar para esclarecer dúvidas ou fazer solicitações.
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Fórum para discussão de assuntos referentes à disciplina.
Chat para interação dos alunos e discussão de assuntos referentes à disciplina.
Estamos no ar 24 horas por dia com uma programação diversificada, levando até você informação e cultura. 
Para ouvir a rádio é necessário ter o Media Player instalado em sua máquina.
CRITÉRIOS
AVALIAÇÃO = 12 horas
PROCEDIMENTOS
9. Prova discursiva presencial. ( peso 5)
6. Tutoria local e central.
7. Tutoria do professor regente
Atividade on-line: deve ser realizada individualmente, com ou sem a presença do tutor. Para realizar a 
atividade, acesse o LINK AVALIAÇÕES na página da disciplina. 
Realizar as atividades de acordo com a progressão dos conteúdos. 
5. Participação nos fóruns.
3. Participação na Rádio Web.
4. Participação nos chats.
1. Exercícios a serem resolvidos após cada unidade do livro.
2. Atividade Pedagógica On Line. ( peso 2)
8. Prova objetiva on line em polo presencial ( peso 3)