Atividade de administração financeira

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1. Quando é que o CAPITAL DE GIRO LÍQUIDO sofrerá alteração?
JUSTIFIQUE.
O capital de giro líquido sofre alterações a partir do cálculo dos ativos circulantes menos os passivos circulantes (CGL = AC – PC), podendo gerar um capital de giro liquido positivo quando o ativo é maior que o passivo e um capital de giro líquido negativo quando o a empresa não tem ativos suficientes para suprir suas dívidas. 
Sempre que a liquidez corrente for maior que 1, o capital de giro liquido será positivo, o mesmo se aplica ao contrário do caso.
2. Quais as consequências para uma empresa com problema de déficit de
caixa? COMENTE.
Alto endividamento para cumprimento de despesas adquiridas: esse alto endividamento causa pressão ao fluxo de caixa e acaba se tornando um problema de difícil solução.
Vendas de ativos para retornar ao equilíbrio no fluxo de caixa: acabasse vendendo produtos bem mais barato que o normal para que assim se possa ter um retorno mais rápido.
Inadimplente com fornecedores: a empresa vai acabar não cumprido com as obrigações que ela tem com os fornecedores. Isso pode se dar a exorbitante número de contas a receber a longo prazo.
	
3. É correto afirmar que a venda de itens do ativo fixo afetou o caixa?
JUSTIFIQUE. 
Sim, a venda de itens ativo fixos como máquinas e móveis afetam o caixa positivamente após o recebimento das vendas realizadas.
4. A Provisão para Devedores Duvidosos Aumenta ou Diminui o caixa?
COMENTE.
	A provisão para devedores duvidosos não afeta o caixa por se tratar de uma reserva que é responsável por cobrir os prejuízos que forem causados com clientes devedores.
5. Vendas ou Compras a prazo afetam o caixa? COMENTE.
	Sim, mas elas só afetarão o caixa no dia que for feito o pagamento das compras a prazo, no dia que o pagamento cair no caixa.
6. Como é que a Correção Monetária de Balanço afeta o CAIXA?
	A correção monetária não afeta o caixa pois se trata de uma atividade que tem como papel atualizar e corrigir os valores nas demonstrações contábeis baseado na inflação que está afetando o mercado. 
7. Quando o aumento do Capital Social acontece com imóveis de que
forma o caixa será afetado?
	Não afetará o caixa, os bens como imóveis, terrenos, dentre outros aumentaram o capital social da empresa, porém não afetará o caixa pois não serão retornos imediatos. Além de que apenas dinheiro em espécie afeta o caixa.
8. Em uma transação em que 30% das compras foi a vista, 45% a prazo e
25% através de troca por títulos de outra empresa, indique de que
maneira o caixa será afetado? JUSTIFIQUE.
O caixa só será afetado em 30% no primeiro momento, pois pagamentos a vista e em dinheiro afetam o caixa. No caso dos 45% a prazo o caixa só será afetado no dia que o pagamento vir a entrar no caixa. Já no vaso dos 25% por títulos, esses não afetam o caixa por se tratar de uma negociação que não envolve dinheiro em espécie.
9. Qual a taxa máxima que o banco deverá captar recursos para obter um
SPREAD líquido de 3,0%, quando seus custos administrativos de
captação são de 2,00% e o de aplicação de 1,50%, enquanto que as
aplicações situam-se em 8,00%?
SPREAD LÍQUIDO = 3%
(J2 - J1) - (Caa - Cac) = 3
4,5 - J1 = 3
J1 = 1,5%
1,5% vai ser a taxa máxima que o banco deverá captar para até a receita liquida fique positiva.
10. O SPREAD pode ser nulo ou até negativo?
Pode sim! Ele pode ser nulo em casos onde os custos financeiros forem iguais as receitas financeiras, ou seja, os custos financeiros e juros que são pagos ao poupador seram iguais aos juros cobrados ao tomandor de decisão. Podem ser negativo quando os juros não forem capazes de cobrir os custos administrativos e financeiros.
11. Quais serão os Spreads, bruto e líquido, de uma instituição financeira,
quando a taxa de captação foi de 3,30%, aplicação 6,00% e o custo
administrativo em cada ponta de 1,75%?
SB = iApl – iCap
SL = SB – Caa - Cac
iApl = 6,00%
ICap = 3,30%
Caa = 1,75%
SB = 6,00% - 3,30% = 2,70%
SL = 2,70% - (1,75% + 1,75%) = -0,80%
12. A que taxa o banco deverá captar recursos para obter um SPREAD de
53,5%, quando seus custos administrativos de captação são de 1,2% e
o de aplicação de 0,75%, enquanto que as aplicações situam-se em
10,3%?
iCap = iApl – ((iCap +Caa + Cac) x 1,535)
iApl = 10,30%
iCap = X
Caa = 0,75%
Cac = 1,20%
iCap= 10,30% - ((iCap + 0,75% + 1,20%) x 1,535)
iCap = 10,30% - ((iCap + 1,95%) x 1,535)
iCap = 10,30% - 2,99 - 1,535iCap
2,535iCap= 7,31
iCap = 2,88%
13. Qual a taxa que um determinado valor deverá ser aplicado, sabendo-se
que o custo administrativo, em cada ponta, equivale a 0,87%, os custos
financeiros a 3,5% e o SPREAD esperado corresponde a 65% dos
custos?
iApl = ((iCap +Caa + Cac) x 1,65)
iApl = X
iCap = 3,5%
Caa = 0,87%
Cac = 0,87%
iApl = ((3,5% + 0,87% + 0,87%) x 1,65)
iApl = 5,24% x 1,65
iApl = 8,65%