Simulado Governana Corporativa Risco e Complience II

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05/06/2023, 21:00 Estácio: Alunos
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Disc.: GOVERNANÇA CORPORATIVA, RISCO E COMPLIANCE   
Aluno(a): MICHELLE PONCE DE LEON DA SILVA GARCIA 202001668861
Acertos: 10,0 de 10,0 05/06/2023
Acerto: 1,0  / 1,0
Nas organizações, o conceito de ética abrange os princípios que moldam a conduta das pessoas nos negócios.
Entre as boas práticas da ética empresarial, destaca-se:
 Atender as expectativas básicas da sociedade perante as instituições.
Condições de trabalho consideradas desumanas para a garantia mínima de sobrevivência local.
Descarte inadequado e proposital de resíduos que contaminam o ambiente.
Informações parciais e inconstantes sobre os investimentos dos acionistas.
Manipulação das informações e comportamentos anticompetitivos.
Respondido em 05/06/2023 20:56:39
Explicação:
A busca de ações pautadas pela ética deve ser do interesse dos próprios gestores, pois reconhecer e respeitar os
direitos dos stakeholders garante o apoio e a legitimidade de suas ações, o que, em última instância, bene�cia tanto a
empresa quanto eles mesmos. Caso contrário, as ações antiéticas podem causar danos aos interessados e,
consequentemente, para a organização que não se resguardar eticamente.
Acerto: 1,0  / 1,0
Uma notícia publicada no portal FGV pelo professor da Escola Brasileira de Educação Pública e de Empresas,
professor Joaquim Rubens Fontes Filho, sobre economia no tempo de COVID-19, destaca:
"Governança corporativa tem papel fundamental em tempos de crise".
"É importante que controladores, conselheiros e administradores tenham um bom canal de relacionamento
explicando claramente a sociedade e seus pequenos acionistas o que está ocorrendo e o que está sendo feito
para melhorar a situação da empresa pelo menos no médio prazo",
Joaquim Rubens destaca que, nesse momento a governança corporativa assume um papel fundamental, pois
trata da relação entre os sócios e com a própria sociedade. Ele lembra de dois grupos importantes nessa
estrutura. O primeiro deles são os pequenos investidores, que, com menos possibilidade de diversi�carem suas
aplicações, serão severamente impactados pela crise. Ele destaca que a saída desses agentes pode trazer
problemas de liquidez para as empresas, que terão muito mais di�culdades de captar recursos. Outro grupo
importante são os empregados, que fazem parte do conjunto fundamental de stakeholders de uma empresa.
 Questão1
a
 Questão2
a
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05/06/2023, 21:00 Estácio: Alunos
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"Governança corporativa signi�ca equidade de tratamento dos sócios e transparência nas relações. É
importante então que controladores, conselheiros e administradores tenham um bom canal de relacionamento
explicando claramente a sociedade e seus pequenos acionistas o que está ocorrendo e o que está sendo feito
para melhorar a situação da empresa pelo menos no médio prazo", destaca. Disponível em
https://portal.fgv.br/noticias/governanca-corporativa-tem-papel-fundamental-tempos-crise-destaca-
especialista. acesso em 13/09/20 (adaptado)
Sobre Governança Corporativa, analise os itens abaixo e assinale a única alternativa correta.
I - Sistema que, usando principalmente o conselho de administração, a auditoria externa e o conselho �scal,
estabelece regras e poderes para conselhos, comitês, diretoria e outros gestores, procurando prevenir abusos
de poder e criando instrumentos de �scalização, princípios e regras que possibilitem uma gestão e�ciente e
e�caz.
II - As boas práticas de Governança Corporativa têm a �nalidade de aumentar o valor da sociedade, facilitar seu
acesso ao capital e contribuir para sua perenidade.
III - Sistema para recuperar e garantir a con�abilidade em uma determinada empresa para os seus acionistas,
criando um conjunto e�ciente de mecanismos, tanto de incentivos como de monitoramento, a �m de assegurar
que o comportamento dos executivos esteja sempre alinhado com o interesse dos acionistas, cujas ações serão
executadas pelo Conselho de Administração.
IV - Contribui para um desenvolvimento econômico sustentável, proporcionando melhorias no desempenho das
empresas. Por estes motivos, torna-se tão importante ter conselheiros indicados pelo fundador, por questão de
con�ança, independente da quali�cação, e sistemas de Governança Corporativa de qualidade, evitando-se
assim diversos fracassos empresariais como abusos de poder, erros e fraudes.
Apenas o item II está correto.
Os itens I, II e IV estão corretos.
 Os itens I e II estão corretos.
Apenas o item I está correto.
Os itens III e IV estão corretos.
Respondido em 05/06/2023 20:57:25
Explicação:
Sobre o conselho de administração, é um órgão deliberativo, não de execução; sobre a indicação dos componentes do
conselho, estes devem ser pessoas quali�cadas, não por ser indicado pelo fundador, se for o caso.
Acerto: 1,0  / 1,0
Ética empresarial e governança corporativa são conceitos distintos, mas relacionados. Sobre eles podemos
a�rmar que:
É uma ferramenta de gestão fundamental para a realização da análise ambiental, constituindo a base do
planejamento estratégico das organizações.
Têm como objetivos demarcar os princípios que guiarão as ações a serem realizadas e em quanto tempo
o resultado será alcançado.
 Embora a ética empresarial não seja um princípio da governança corporativa, representa a base que
sustenta sua prática nas organizações.
Visam o planejamento de longo prazo e abordam a responsabilidade dos níveis mais altos da
administração em formular e reformular suas estratégias empresariais.
Determinam os padrões de desempenho operacional, gestão centralizadora e consideram as prioridades
organizacionais acima das demandas da sociedade.
Respondido em 05/06/2023 20:57:46
Explicação:
 Questão3
a
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Os princípios da governança corporativa são: participação, estado de direito, transparência, responsabilidade,
orientação por consenso, igualdade e inclusividade, efetividade e e�ciência. Esses princípios só poderão ser
legitimados se estiverem pautados em comportamentos éticos.
Torna-se natural a necessidade da inclusão de princípios éticos e de responsabilidade social no conceito de
governança corporativa, uma vez que todos eles possuem os mesmos interesses quando de sua utilização, sejam eles
de cunho social, ambiental ou nacional.
Acerto: 1,0  / 1,0
(FCC/2012 - adaptado) Todas as atividades desenvolvidas por uma organização detêm certo grau de risco.
Sobre o gerenciamento de riscos é correto a�rmar:
Uma vez que os riscos tenham sido identi�cados e as decisões para o tratamento dos riscos tenham sido
tomadas, é necessário que controles sejam implementados para assegurar que todos os riscos sejam
eliminados, ou seja, reduzidos zero.
A análise/avaliação de riscos deve contemplar todos os riscos internos e externos que podem afetar a
continuidade do negócio, porém, não deve ser repetida periodicamente.
A seleção de controles de segurança da informação depende exclusivamente das decisões da
organização, baseadas nos critérios para aceitação de risco. Nesse contexto, as legislações e
regulamentações nacionais são irrelevantes.
Convém que a análise/avaliação de riscos considere apenas os recursos de processamento das
informações, e inclua os resultados especí�cos da segurança da informação. Os processos de negócio
não são relevantes nesse contexto.
 Os resultados da análise/avaliação de riscos ajudarão a direcionar e a determinar as ações gerenciais
apropriadas e as prioridades para o gerenciamento dos riscos da segurança da informação, e para a
implementação dos controles selecionados para a proteção contra estes riscos.
Respondido em 05/06/2023 20:58:23
Explicação:
Convém que os resultados orientem e determinem as ações de gestão apropriadas e as prioridades para o
gerenciamento dos riscos de segurançada informação, e para a implementação dos controles selecionados, de
maneira a proteger contra estes riscos.
Acerto: 1,0  / 1,0
O conceito de risco é bastante amplo e possui pequenas variações de acordo com o contexto em que é
empregado. Em relação ao conceito de risco no campo da gestão, marque a alternativa correta para a sua
de�nição.
Risco é uma das causas que a incerteza tem sobre os objetivos da organização.
 Risco pode ser de�nido como a volatilidade de resultados inesperados, normalmente relacionada ao
valor dos ativos ou passivos de interesse.
O risco é representado pelo resultado da ocorrência de um evento que afeta negativamente a realização
dos objetivos.
Risco é a de�nição de quais serão as operações que não acontecerão conforme o previsto.
Não é possível mapear os riscos que podem afetar o cumprimento da missão organizacional.
Respondido em 05/06/2023 20:58:46
Explicação:
 Questão4
a
 Questão5
a
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Conceito de Risco pode ser de�nido como a volatilidade de resultados inesperados, normalmente relacionada ao
valor dos ativos ou passivos de interesse. (JORION, 1998, p. 3)
Acerto: 1,0  / 1,0
O gerenciamento dos riscos possui uma normatização dada por meio da organização internacional International
Organization for Standardization, mais conhecida como ISSO. São princípios que devem ser atendidos para que
a gestão de riscos seja e�caz:
I. Integrar todos os processos organizacionais
II. Criar e proteger valor
III. Abordagem explícita das incertezas
IV. Devem ser considerados fatores culturais e humanos
Assinale a alternativa que indica os itens corretos.
I e II, apenas.
II, III e IV, apenas.
II e III, apenas.
II e IV, apenas.
 I, II, III e IV.
Respondido em 05/06/2023 20:59:08
Explicação:
São princípios para a gestão de riscos: Integrar todos os processos organizacionais; Criar e proteger valor;
Abordagem explícita das incertezas; Devem ser considerados fatores culturais e humanos; Fazer parte da tomada de
decisões; Ser sistemática, estruturada e oportuna; Base em melhores informações disponíveis; Ser feita sob medida;
Ser transparente e inclusiva; Ser dinâmica, interativa e capaz de reagir às mudanças; e, Facilitar a melhoria contínua
da organização.
Acerto: 1,0  / 1,0
Diante do contexto da governança corporativa, o conceito de permanente deliberação ética, que ajuda a
consolidar a identidade da organização, reforçar a cultura, conferindo mais estabilidade para o planejamento de
longo prazo e contribuindo para a geração de valor econômico e para o bem comum, refere-se a:
Comitê de Conduta.
Conselho da Administração.
 Compliance.
Conselho Fiscal.
Governança Familiar.
Respondido em 05/06/2023 21:03:59
Explicação:
Trata-se do conceito de Compliance pelo Instituto Brasileiro de Governança Corporativa (IBGC, 2020), conforme
abaixo:
"Em seu Código das Melhores Práticas de Governança Corporativa, o IBGC aponta ainda o compliance como parte
dos processos de �scalização e controle de boas práticas nas companhias. A publicação sugere que as ações
relacionadas a gerenciamento de riscos, controles internos e sistema de conformidade (compliance) devem estar
 Questão6
a
 Questão7
a
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fundamentadas no uso de critérios éticos re�etidos no código de conduta da organização. O cumprimento de leis,
regulamentos e normas externas e internas deve ser garantido por um processo de acompanhamento da
conformidade (compliance) de todas as atividades da organização."
"Autonomia, independência e conhecimento técnico são características essenciais para os pro�ssionais especializados
na gestão da área de compliance. Mais que uma atividade operacional orientada para o cumprimento de regras
contratuais ou legais, o compliance deve ser compreendido como um guia de princípios e valores que compõem a
identidade da organização, com foco em sua longevidade.
Segundo publicação do IBGC, Compliance à luz da governança corporativa, além de dominar ferramentas
tecnológicas, o encarregado pelo zelo da conformidade nas empresas deve ter a capacidade de gerenciar riscos e
relacionamentos com partes interessadas internas e externas, como reguladores e terceirizados."
Acerto: 1,0  / 1,0
Um grande escândalo empresarial foi responsável pelo amadurecimento e reconhecimento da necessidade de
adoção de políticas de compliance pelas empresas. Assinale a alternativa que identi�ca a organização que foi
penalizada por práticas indevidas e que teve o caso conhecido mundialmente:
 Siemens.
Toyota.
Volkswagen.
GE.
Toshiba.
Respondido em 05/06/2023 21:01:18
Explicação:
Em 2002, a empresa alemã ganhou um contrato de R$ 33 milhões para fazer a manutenção desses dez veículos. O
negócio é um dos vários que estão sendo investigados agora pelo Conselho Administrativo de Defesa Econômica
(Cade), Ministério Público e Polícia Federal. O estopim do caso teriam sido denúncias feitas em maio pela própria
Siemens ao Cade de que ela teria formado um cartel com outras multinacionais da França, Canadá, Espanha e Japão
para manipular os preços de uma licitação pública, e pago propina a autoridades do governo de São Paulo por mais de
uma década. Fonte: https://www.bbc.com/portuguese/noticias/2013/08/130812_siemens_escandalo_dg
Acerto: 1,0  / 1,0
A implementação da governança corporativa, compliance e gerenciamento de riscos além de permitir benefícios
diretos, também colabora com a diminuição das chances de ocorrências de algumas situações negativas.
Algumas dessas situações estão listadas a seguir:
I. Evita a ocorrência de eventos não esperados nos resultados �nanceiros que podem afetar o prestígio da
instituição e a imagem da marca;
II. Evita práticas frágeis de gestão podem resultar em aumento do custo de capital;
III. Evita a concorrência entre os mercados nos quais opera;
IV. Evita custos indevidos resultantes de controles duplicados, quando a atividade de compliance não age de
maneira proativa.
Assinale a alternativa que indica os itens corretos.
 I, II e IV, apenas.
II, III e IV, apenas.
I, II e III, apenas.
II e IV, apenas.
 Questão8
a
 Questão9
a
05/06/2023, 21:00 Estácio: Alunos
https://simulado.estacio.br/alunos/ 6/6
I e III, apenas.
Respondido em 05/06/2023 21:04:36
Explicação:
I. Evita a ocorrência de eventos não esperados nos resultados �nanceiros que podem afetar o prestígio da instituição
e a imagem da marca; - correto.
II. Evita práticas frágeis de gestão podem resultar em aumento do custo de capital; - correto
III. Evita a concorrência entre os mercados nos quais opera; - incorreto. O sistema GRC não evita a concorrência entre
mercados.
IV. Evita custos indevidos resultantes de controles duplicados, quando a atividade de compliance não age de maneira
proativa. - correto.
Acerto: 1,0  / 1,0
A ferramenta de compliance deve ocupe um patamar estratégico na organização. Para isso ela deve ser
encarada como:
I. atendimento às exigências legais e regulamentares
II. foco nas normas e políticas internas
III. pretensão dos stakeholders
Assinale a alternativa que indica os itens corretos.
I, apenas.
 I, II e III.
I e II, apenas.
III, apenas.
II e III, apenas.
Respondido em 05/06/2023 21:03:15
Explicação:
Para que a ferramenta de compliance ocupe um patamar estratégico na organização, ela não deve ser encarada
apenas como um atendimento às exigências legais e regulamentares. O compliance deve se concentrar nas normas,
nas políticas internas e, especialmente, na pretensão dos stakeholders. Somente assim ele conseguirá ser percebido
como um instrumento de gestão que agrega valor ao bem/serviço 
 Questão10
a