Anexo 17 - Análise tributária ICMS a recolher

Prévia do material em texto

PT EE10-1 Exemplo
									ANEXO 17
			Jessica Luana Neumann
			Análise da Contas Tributárias - ICMS
			31 de maio de 2018
									PT EE10-1
		Data	Nota Fiscal	Base de Cálulo	ICMS	Débito de Imposto	Crédito de Imposto	REF.	Saldo
		01 à 31/03/2018	1	10,905.00	17%	1,853.85			1,853.85
		01 à 30/04/2018	2	28,815.00	17%	4,898.55	4,158.10		2,594.30
		01 à 31/05/2018	3	23,530.00	17%	4,000.10	4,000.10		2,594.30
									2,594.30
									2,594.30
									2,594.30
								PT EE10	2,594.30
		Total		63,250.00		10,752.50	8,158.20
		Composição do saldo da Conta ICMS a Recolher
		Descrição	Março/Abril e Maio
			Valor	Ref.	Valor	Ref.
		Saldo inicial	- 0
		Débito Imposto	10,752.50
		Crédito Imposto	8,158.20
		Saldo de Imposto	-2,594.30
		Legendas - Referências
			Confirmamos saldo com a folha mestra
			Somado
			Cálculos conferidos
			Confirmamos as alíquotas dos impostos
			Conferimos com o livro de apuração e examinamos a liquidação subsequente através da guia quitada
			Verificamos que o IPI não integra a base de cálculo do ICMS.
			Verificamos a nota fiscal
		Empresa N&S Auditoria Contábil		Preparado por:	Emerson Rodrigues			Data:	6/23/23
				Revisado por:	Roberta Negrini			Data:	6/23/23
 -		
PT EE10-1
									ANEXO _________
			Empresa Modelo S.A
			Análise da Contas Tributárias - ICMS
			31 de dezembro 20x1
									PT EE10-1
		Data	Nota Fiscal	Base de Cálculo	ICMS	Débito	Crédito	REF.	Saldo
		Total
				Composição do saldo da Conta ICMS a Recolher
				Descrição		Valor	Ref.
				Saldo inicial
				Débitos		- 0
				Créditos		- 0
				Saldo final		- 0
		Legendas - Referências
		Empresa Modelo de Auditoria		Preparado por:				Data:
				Revisado por:				Data:
 -