AV 2

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1a Questão (Ref.: 202011897286)
	A denominada Lei Sarbanes-Oxley (SOX) nasceu como fruto dos escândalos ocorridos no mercado de capitais, especialmente após o caso Enron. É considerada uma Lei que regulamenta os controles corporativos para melhorar a governança e tem como princípio fundamental:
		
	
	Negociação em bolsas de valores.
	
	Aumento de valor de mercado.
	
	Transparência.
	
	Percepção.
	
	Legalidade.
	
	
	 2a Questão (Ref.: 202011897284)
	A empresa Beta é uma subsidiária multinacional. É uma empresa de capital fechado e tem estrutura de governança corporativa organizada de acordo com as diretrizes da matriz. Por conta dessa atuação internacional da matriz e da diversidade de negócios, as decisões corporativas são tratadas de acordo com a região. No conjunto de ações voltadas para o atendimento aos requisitos da Governança Corporativa, analise as ações (itens) abaixo e em seguida assinale a única alternativa correta.
I - Aplicar estudos para análise e revisão de controles internos, em consonância com as diretrizes da Lei Sarbanes-Oxley (SOX).
II - Produzir vídeos com o presidente para comunicar resultados socioambientais e de negócio, além de criar canal virtual em que a presidência responde a perguntas dos funcionários.
III - Oferecer treinamentos para os funcionários e exigir que os fornecedores concordem com o Código de Princípios de Negócios da empresa Beta.
IV - Por ser uma empresa de capital fechado, a transparência e a prestação de contas da alta liderança não precisam ser valorizadas.
V - Aspectos como prevenção à corrupção e conflito de interesses não precisam ser especificados no Código de Conduta da Empresa Beta, mas suborno, desvios de ética e conduta e direitos humanos na cadeia sim, devem ser apresentados no Código de Princípios de Negócios.
		
	
	Estão corretos os itens I, II e IV.
	
	Estão corretos os itens I, IV e V.
	
	Estão corretos os itens I, II e III.
	
	Estão corretos os itens II, III e IV.
	
	Estão corretos os itens I, II e V.
	
	
	 3a Questão (Ref.: 202011897036)
	As definições da organização sustentarão a base das ações seguintes do planejamento estratégico. A análise conhecida pela sigla SWOT consiste no mapeamento dos cenários e tem como premissas:
		
	
	A análise dos objetivos e da missão organizacional no cenário interno, e das estratégias e táticas, no cenário externo.
	
	A análise da governança corporativa, no cenário externo, e do código de ética no cenário interno.
	
	A análise dos pontos fortes e pontos fracos, no cenário interno, e das oportunidades e ameaças, no cenário externo.
	
	A análise dos pontos fortes e pontos fracos, no cenário externo, e das oportunidades e ameaças no cenário interno.
	
	A análise das estratégias mercadológicas e financeiras no cenário externo, e no quadro de pessoal e da produção, no a cenário interno.
	
	
	 4a Questão (Ref.: 202011897034)
	Em uma sociedade empresária foi realizada a análise SWOT, com isso, foi constatada um aumento expressivo no lucro da colheita e exportação dos alimentos decorrentes das condições climáticas favoráveis e valorização cambial no mercado externo. Com base nesse diagnóstico da análise SWOT, pode-se afirmar que se trata de um caso de:
		
	
	Governança Corporativa.
	
	Força.
	
	Fraqueza.
	
	Ameaça.
	
	Oportunidade.
	
	
	 5a Questão (Ref.: 202011897037)
	Existem riscos inerentes à cultura organizacional e à estratégia. Sobre o ciclo de riscos envolvendo a cultura organizacional, marque a alternativa que melhor representa o conceito de fator de risco associado às estratégias e contexto cultural:
		
	
	É formado pelos fatores alheios ao controle e aos relacionamentos das organizações.
	
	Riscos relacionados à evolução futura do ambiente empresarial.
	
	Ocorre quando os concorrentes conseguem custos mais baixos ou pela mudança da tecnologia.
	
	São aquelas de característica permanente, estrutural e que provocam situações desfavoráveis para a organização em relação ao seu ambiente de concorrência.
	
	Após a adoção das estratégias, elas devem ser revistas e avaliadas em relação à adequação (ou não) do contexto cultural que foi inserida.
	
	
	 6a Questão (Ref.: 202011989590)
	O Compliance surgiu no início do século XX, com a criação do Banco Central dos Estados Unidos (FED). Seu objetivo foi criar ambiente financeiro mais flexível, seguro e estável.  Considerando o contexto histórico da compliance, o que aconteceu em 1929?
		
	
	A conferência de Bretton Woods.
	
	Adoção da política do governo norte-americano conhecida como New Deal.
	
	Foi instituído o Bank for International Settlements.
	
	Criação da Agência federal dos Estados Unidos Securities and Exchange Commisson.
	
	A quebra da bolsa de Nova Iorque.
	
	
	 7a Questão (Ref.: 202011989591)
	Leia o texto a seguir:
Na década de 1970, nos EUA, foi criada Lei Anticorrupção Transnacional (a Foreign Corrupt Practices Act - FCPA), que endureceu as penas para organizações americanas envolvidas com atos de corrupção no exterior. Na época, foi descoberto envolvimento de empresas privadas e governos, em esquemas de corrupção. O escândalo fez com que as companhias - não apenas aquelas envolvidas nos esquemas - adotassem práticas de Compliance para melhorar suas imagens e tivessem melhor recepção nos mercados americano e internacional.
Disponível em https://cfa.org.br/como-e-quando-surgiu-o-compliance/.
Considerando o contexto histórico da compliance, qual o objetivo de criação da agência federal dos Estados Unidos Securities and Exchange Commisson?
		
	
	Proteger a estabilidade do sistema monetário internacional.
	
	Aplicar as leis sobre a regulação do setor mobiliário.
	
	Corrigir as falhas do mercado capitalista.
	
	Esclarecer e proporcionar maior segurança àqueles que utilizam a contabilidade.
	
	Definir de políticas de cooperação entre os bancos centrais do mundo.
	
	
	 8a Questão (Ref.: 202011897236)
	A integração da governança corporativa com o compliance e a gestão de riscos gera uma série de benefícios para as organizações, são eles:
I. O resultado das atividades apresenta um maior padrão de desempenho
II. Atuação corporativa com maior ética e integridade
III. Aperfeiçoamento na aplicação dos recursos
IV. Práticas frágeis de gestão com potencial para aumentar o custo de capital
Assinale a alternativa que indica os itens corretos.
		
	
	II e IV.
	
	I, II e III.
	
	I e IV.
	
	I, II, III e IV.
	
	II, III e IV.
	
	
	 9a Questão (Ref.: 202011897461)
	Uma política efetiva de governança corporativa é essencial para as organizações atualmente. Nesse contexto, a sigla GRC representa a adoção de processos e soluções integradas de
		
	
	governança, gestão de riscos e compliance.
	
	gestão de riscos, resultados e compliance.
	
	governo, relações transparentes e conhecimento.
	
	governança, resultados e clientes.
	
	gerenciamento, riscos e compliance.
	
	
	 10a Questão (Ref.: 202011897462)
	O sistema GRC tem como objetivo obter informações de qualidade e operacionalidade necessárias e suficientes para a realização da gestão dos negócios e da governança. Disciplina do GRC que preocupa-se em fazer cumprir as normas legais e regulamentares, as políticas e as diretrizes estabelecidas para o negócio e para as atividades da instituição ou empresa:
		
	
	Governança
	
	Auditoria
	
	Gestão
	
	Compliance
	
	Análise de risco