modelo_atividade1 RS-20222-TCO-M1-UC08 - Unidades Curriculares - Auxiliar no processo de elaboração e análise das demonstrações contábeis, relativas à organização

Prévia do material em texto

Tabela Fluxo Método Direto
			MOVIMENTAÇÃO	FLUXOS 
				Operacionais	Investimento 	Financiamento
			Compra à vista de estoque por R$ 20 mil.	R$ 20,000.00
			Compra de um veículo, para realizar as entregas, por R$ 30 mil (a metade do valor foi paga à vista e o restante será pago em 2023).		R$ 15,000.00
			Pagamento do seguro do veículo com vigência de dois anos, a partir de janeiro de 2022, no valor de R$ 4.800,00.	R$ 4,800.00
			Integralização, por parte dos sócios, de mais R$ 18 mil de capital social em dinheiro, que foram depositados na conta bancária.			R$ 18,000.00
			Realização de um empréstimo bancário no valor de R$ 5 mil.			R$ 5,000.00
			Pagamento de juros sobre o empréstimo bancário no valor de R$ 250,00.	R$ 250.00
			Venda de metade do estoque por R$ 40 mil para recebimento somente em 2023.
			Totais	R$ 25,050.00	R$ 15,000.00	R$ 23,000.00
			Demonstração dos fluxos de caixa – método direto 	R$
			Atividades operacionais
			(-) Compra estoque 	-R$ 20,000.00
			(-) Pagamento de seguro veículo	-R$ 4,800.00
			(-) Pagamento de juros	-R$ 250.00
			Caixa gerado pelas operações 	-R$ 25,050.00
			Atividades de investimento
			(-) Compra imobilizado	-R$ 15,000.00
			Caixa gerado pelos investimentos	-R$ 15,000.00
			Atividades de financiamento
			(+) Integralização de capital social 	R$ 18,000.00
			(+) Contratação de empréstimo bancário 	R$ 5,000.00
			Caixa gerado pelos financiamentos	R$ 23,000.00
			Resultado (saídas de caixa – entrada de caixa)	-R$ 17,050.00
			Resultado no início do período 	R$ 100,000.00
			Resultado no fim do período (Resultado início do período – Resultado período) 	82,950.00
			NOTA EXPLICATIVA ÀS ATIVIDADES DE INVESTIMENTO DA DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA EM 31 DE DEZEMBRO DE 2022
			NOTA 1 – ATIVIDADES DE INVESTIMENTO
			Demonstra os pagamentos que foram realizados pelo caixa na aquisição do imobilizado para a empresa.
			Atividades de investimento
			(-) Compra imobilizado	-15,000.00
			Caixa gerado pelas atividades de investimento	-R$ 15,000.00
			Você precisará explicar aqui por que saíram do caixa apenas R$ 15 mil se o valor do bem era de R$ 30 mil.
			Saíram 15 mil do caixa porque o restante do valor será pago futuramente, por isso não é lançada no demonstrativo de fluxo de caixa 
			 Cosmópolis-SP- 13/07/2023 
			Assinatura dos sócios: DENIFER FRANCISCA RAFAEL