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CONTABILIDADE EMPRESARIAL APLICAÇÃO FINANCEIRA Página 1 de 1 EXERCÍCIOS 1) A empresa Cia & Cia Comércio e Indústria S/A está com sobra de equivalentes de caixa efetua uma aplicação financeira no Banco Alfa Beta S/A em 01/10/2020. A aplicação financeira escolhida pelo administrador é uma aplicação de renda fixa no valor de R$ 200.000,00 com resgate programado para 31/12/2020 e efetivado, tendo como rendimento a importância de 2% ao mês. Essa aplicação financeira é tributada pelo Imposto de Renda à alíquota de 22,5% na ocasião do resgate. O saldo existente em 01/10/2020 na conta Bancos Conta Movimento é de R$ 280.000,00. 2) A empresa Cia & Cia Comércio e Indústria S/A está com sobra de equivalentes de caixa e efetua uma aplicação financeira no Banco Alfa Beta S/A em 01/05/2020. A aplicação financeira escolhida pelo administrador é uma aplicação de renda fixa no valor de R$ 300.000,00 com resgate programado para 31/08/2020 com IRRF de 22,5% e um rendimento de 3% ao mês. O saldo existente em 01/05/2020 na conta Bancos Conta Movimento é de R$ 330.000,00. 3) A empresa Cia & Cia Comércio e Indústria S/A está com sobra de equivalentes de caixa efetua uma aplicação financeira no Banco Alfa Beta S/A em 01/05/2020. A aplicação financeira escolhida pelo administrador é uma aplicação de renda fixa no valor de R$ 400.000,00 com resgate programado para 20/05/2020 e efetivado, tendo como rendimento a importância de 3% ao mês. Essa aplicação financeira é tributada pelo Imposto de Renda à alíquota de 22,5% e a IOF de 33% na ocasião do resgate. O saldo existente em 01/05/2020 na conta Bancos Conta Movimento é de R$ 500.000,00. 4) A empresa Cia & Cia Comércio e Indústria S/A está com sobra de equivalentes de caixa efetua uma aplicação financeira no Banco Alfa Beta S/A em 01/05/2020. A aplicação financeira escolhida pelo administrador é uma aplicação de renda fixa no valor de R$ 400.000,00 com resgate programado para 15/06/2020 e efetivado, tendo como rendimento a importância de 2% ao mês. Essa aplicação financeira é tributada pelo Imposto de Renda à alíquota de 22,5% na ocasião do resgate. O saldo existente em 01/05/2020 na conta Bancos Conta Movimento é de R$ 420.000,00
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