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PLANO DE NEGÓCIO MODELO 1
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1 - Planilha Financeira - Modelo 1.xlsx Investimento Abertuta Empresa Aluguel Pré Operacional Consultoria Agua / Energia Marca Identidade Visual 2 Computadores Kit SAT Fiscal D-SAT 2.0 Dimep + Impressora TM- T20 Epson Site de Vendas Divulgação Previa Estoque Incial Pesquisa e desenvolvimento de produtos Total Pré Op1 2,750.10 3,500.00 300.00 6,550.10 Pré Op2 2,750.10 300.00 3,000.00 6,050.10 Pré Op3 850.00 2,750.10 300.00 2,000.00 3,000.00 8,900.10 Pré Op4 2,750.10 4,400.00 300.00 1,500.00 2,000.00 1,120.00 2,000.00 10,000.00 10,093.13 3,000.00 37,163.23 Total 850.00 11,000.40 7,900.00 1,200.00 1,500.00 4,000.00 1,120.00 2,000.00 10,000.00 10,093.13 9,000.00 58,663.53 Mão de Obra Valor VT R$ 300.00 Valor VR R$ 300.00 Encargos Combinados Simples Nacional 40.00% Salários Base 2,000.00 1,500.00 10,000.00 2,500.00 Volumes Meses Q Atendente / Despacho Q Estoquista e Picking Q Gerencia Administrativa Q Auxiliar administrativo Total Salários Total encargos Headcount Total Benefícos Total Gasto Folha 300 1 1 R$ 2,000.00 0 R$ - 0 1 R$ - 0 0 R$ - 0 R$ 2,000.00 R$ 800.00 2 R$ 1,200.00 R$ 4,000.00 400 2 1 R$ 2,000.00 0 R$ - 0 1 R$ - 0 0 R$ - 0 R$ 2,000.00 R$ 800.00 2 R$ 1,200.00 R$ 4,000.00 600 3 1 R$ 2,000.00 0 R$ - 0 1 R$ - 0 0 R$ - 0 R$ 2,000.00 R$ 800.00 2 R$ 1,200.00 R$ 4,000.00 800 4 1 R$ 2,000.00 0 R$ - 0 1 R$ - 0 0 R$ - 0 R$ 2,000.00 R$ 800.00 2 R$ 1,200.00 R$ 4,000.00 1,000 5 1 R$ 2,000.00 0 R$ - 0 1 R$ - 0 0 R$ - 0 R$ 2,000.00 R$ 800.00 2 R$ 1,200.00 R$ 4,000.00 1,200 6 1 R$ 2,000.00 1 R$ 1,500.00 1 R$ - 0 0 R$ - 0 R$ 3,500.00 R$ 1,400.00 3 R$ 1,800.00 R$ 6,700.00 1,400 7 1 R$ 2,000.00 1 R$ 1,500.00 1 R$ 3,333.33 1 R$ - 0 R$ 6,833.33 R$ 2,733.33 4 R$ 2,400.00 R$ 11,966.67 1,600 8 1 R$ 2,000.00 1 R$ 1,500.00 1 R$ 3,333.33 1 R$ - 0 R$ 6,833.33 R$ 2,733.33 4 R$ 2,400.00 R$ 11,966.67 1,800 9 1 R$ 2,000.00 1 R$ 1,500.00 1 R$ 3,333.33 1 R$ 2,500.00 R$ 9,333.33 R$ 3,733.33 4 R$ 2,400.00 R$ 15,466.67 2,000 10 1 R$ 2,000.00 1 R$ 1,500.00 1 R$ 5,000.00 1 R$ 2,500.00 R$ 11,000.00 R$ 4,400.00 4 R$ 2,400.00 R$ 17,800.00 2,200 11 1 R$ 2,000.00 1 R$ 1,500.00 1 R$ 5,000.00 1 R$ 2,500.00 R$ 11,000.00 R$ 4,400.00 4 R$ 2,400.00 R$ 17,800.00 2,400 12 1 R$ 2,000.00 1 R$ 1,500.00 1 R$ 5,000.00 1 R$ 2,500.00 R$ 11,000.00 R$ 4,400.00 4 R$ 2,400.00 R$ 17,800.00 2,600 13 1 R$ 2,000.00 1 R$ 1,500.00 1 R$ 10,000.00 1 R$ 2,500.00 R$ 16,000.00 R$ 6,400.00 4 R$ 2,400.00 R$ 24,800.00 2,800 14 1 R$ 2,000.00 1 R$ 1,500.00 1 R$ 10,000.00 1 R$ 2,500.00 R$ 16,000.00 R$ 6,400.00 4 R$ 2,400.00 R$ 24,800.00 3,000 15 1 R$ 2,000.00 1 R$ 1,500.00 1 R$ 10,000.00 1 R$ 2,500.00 R$ 16,000.00 R$ 6,400.00 4 R$ 2,400.00 R$ 24,800.00 3,200 16 2 R$ 4,000.00 2 R$ 3,000.00 1 R$ 10,000.00 1 R$ 2,500.00 R$ 19,500.00 R$ 7,800.00 6 R$ 3,600.00 R$ 30,900.00 3,400 17 2 R$ 4,000.00 2 R$ 3,000.00 1 R$ 10,000.00 1 R$ 2,500.00 R$ 19,500.00 R$ 7,800.00 6 R$ 3,600.00 R$ 30,900.00 3,600 18 2 R$ 4,000.00 2 R$ 3,000.00 1 R$ 10,000.00 1 R$ 2,500.00 R$ 19,500.00 R$ 7,800.00 6 R$ 3,600.00 R$ 30,900.00 3,800 19 2 R$ 4,000.00 2 R$ 3,000.00 1 R$ 10,000.00 1 R$ 2,500.00 R$ 19,500.00 R$ 7,800.00 6 R$ 3,600.00 R$ 30,900.00 4,000 20 2 R$ 4,000.00 2 R$ 3,000.00 1 R$ 10,000.00 1 R$ 2,500.00 R$ 19,500.00 R$ 7,800.00 6 R$ 3,600.00 R$ 30,900.00 4,200 21 2 R$ 4,000.00 2 R$ 3,000.00 1 R$ 10,000.00 1 R$ 2,500.00 R$ 19,500.00 R$ 7,800.00 6 R$ 3,600.00 R$ 30,900.00 4,400 22 2 R$ 4,000.00 2 R$ 3,000.00 1 R$ 10,000.00 1 R$ 2,500.00 R$ 19,500.00 R$ 7,800.00 6 R$ 3,600.00 R$ 30,900.00 4,600 23 2 R$ 4,000.00 2 R$ 3,000.00 1 R$ 10,000.00 1 R$ 2,500.00 R$ 19,500.00 R$ 7,800.00 6 R$ 3,600.00 R$ 30,900.00 4,800 24 2 R$ 4,000.00 2 R$ 3,000.00 1 R$ 10,000.00 1 R$ 2,500.00 R$ 19,500.00 R$ 7,800.00 6 R$ 3,600.00 R$ 30,900.00 5,000 25 2 R$ 4,000.00 2 R$ 3,000.00 1 R$ 10,000.00 1 R$ 2,500.00 R$ 19,500.00 R$ 7,800.00 6 R$ 3,600.00 R$ 30,900.00 5,200 26 2 R$ 4,000.00 2 R$ 3,000.00 1 R$ 10,000.00 1 R$ 2,500.00 R$ 19,500.00 R$ 7,800.00 6 R$ 3,600.00 R$ 30,900.00 5,400 27 2 R$ 4,000.00 2 R$ 3,000.00 1 R$ 10,000.00 1 R$ 2,500.00 R$ 19,500.00 R$ 7,800.00 6 R$ 3,600.00 R$ 30,900.00 5,600 28 2 R$ 4,000.00 2 R$ 3,000.00 1 R$ 10,000.00 1 R$ 2,500.00 R$ 19,500.00 R$ 7,800.00 6 R$ 3,600.00 R$ 30,900.00 5,800 29 2 R$ 4,000.00 2 R$ 3,000.00 1 R$ 10,000.00 1 R$ 2,500.00 R$ 19,500.00 R$ 7,800.00 6 R$ 3,600.00 R$ 30,900.00 6,000 30 2 R$ 4,000.00 2 R$ 3,000.00 1 R$ 10,000.00 1 R$ 2,500.00 R$ 19,500.00 R$ 7,800.00 6 R$ 3,600.00 R$ 30,900.00 6,200 31 3 R$ 6,000.00 3 R$ 4,500.00 1 R$ 10,000.00 1 R$ 2,500.00 R$ 23,000.00 R$ 9,200.00 8 R$ 4,800.00 R$ 37,000.00 6,400 32 3 R$ 6,000.00 3 R$ 4,500.00 1 R$ 10,000.00 1 R$ 2,500.00 R$ 23,000.00 R$ 9,200.00 8 R$ 4,800.00 R$ 37,000.00 6,600 33 3 R$ 6,000.00 3 R$ 4,500.00 1 R$ 10,000.00 1 R$ 2,500.00 R$ 23,000.00 R$ 9,200.00 8 R$ 4,800.00 R$ 37,000.00 6,800 34 3 R$ 6,000.00 3 R$ 4,500.00 1 R$ 10,000.00 1 R$ 2,500.00 R$ 23,000.00 R$ 9,200.00 8 R$ 4,800.00 R$ 37,000.00 7,000 35 3 R$ 6,000.00 3 R$ 4,500.00 1 R$ 10,000.00 1 R$ 2,500.00 R$ 23,000.00 R$ 9,200.00 8 R$ 4,800.00 R$ 37,000.00 7,200 36 3 R$ 6,000.00 3 R$ 4,500.00 1 R$ 10,000.00 1 R$ 2,500.00 R$ 23,000.00 R$ 9,200.00 8 R$ 4,800.00 R$ 37,000.00 Gastos Operacionais Meses Aluguel/Condo Contabilidade Internet / Comunicação Energia / Agua Software Gestão Servidores TI Segurança Eletronica Seguros Marketing / Marketing Digital Pesquisa e desenvolvimento de Produtos Total 1 2,751.55 300.00 200.00 250.00 200.00 100.00 300.00 200.00 3,500.00 3,000.00 10,801.55 2 2,751.55 300.00 200.00 250.00 200.00 100.00 300.00 200.00 3,500.00 3,000.00 10,801.55 3 2,751.55 300.00 200.00 250.00 200.00 100.00 300.00 200.00 3,500.00 3,000.00 10,801.55 4 2,751.55 300.00 200.00 250.00 200.00 100.00 300.00 200.00 3,500.00 3,000.00 10,801.55 5 2,751.55 300.00 200.00 250.00 200.00 100.00 300.00 200.00 3,500.00 3,000.00 10,801.55 6 2,751.55 300.00 200.00 250.00 200.00 100.00 300.00 200.00 5,000.00 3,000.00 12,301.55 7 2,751.55 350.00 200.00 250.00 200.00 100.00 300.00 200.00 5,000.00 3,000.00 12,351.55 8 2,751.55 350.00 200.00 250.00 200.00 100.00 300.00 200.00 5,000.00 3,000.00 12,351.55 9 2,751.55 350.00 200.00 250.00 200.00 100.00 300.00 200.00 5,000.00 3,000.00 12,351.55 10 2,751.55 350.00 200.00 250.00 200.00 100.00 300.00 200.00 5,000.00 3,000.00 12,351.55 11 2,751.55 350.00 200.00 250.00 200.00 100.00 300.00 200.00 5,000.00 3,000.00 12,351.55 12 2,751.55 350.00 200.00 250.00 200.00 100.00 300.00 200.00 5,000.00 3,000.00 12,351.55 13 2,751.55 350.00 200.00 250.00 200.00 100.00 300.00 200.00 5,000.00 3,000.00 12,351.55 14 2,751.55 350.00 200.00 250.00 200.00 100.00 300.00 200.00 5,000.00 3,000.00 12,351.55 15 2,751.55 350.00 200.00 250.00 200.00 100.00 300.00 200.00 5,000.00 3,000.00 12,351.55 16 2,751.55 350.00 200.00 250.00 200.00 100.00 300.00 200.00 5,000.00 3,000.00 12,351.55 17 2,751.55 350.00 200.00 250.00 200.00 100.00 300.00 200.00 7,000.00 3,000.00 14,351.55 18 2,751.55 350.00 200.00 250.00 200.00 100.00 300.00 200.00 7,000.00 3,000.00 14,351.55 19 2,751.55 350.00 200.00 250.00 200.00 100.00 300.00 200.00 7,000.00 3,000.00 14,351.55 20 2,751.55 350.00 200.00 250.00 200.00 100.00 300.00 200.00 7,000.00 3,000.00 14,351.55 21 2,751.55 350.00 200.00 250.00 200.00 100.00 300.00 200.00 7,000.00 3,000.00 14,351.55 22 2,751.55 350.00 200.00 250.00 200.00 100.00 300.00 200.00 7,000.00 3,000.00 14,351.55 23 2,751.55 350.00 200.00 250.00 200.00 100.00 300.00 200.00 7,000.00 3,000.00 14,351.55 24 2,751.55 350.00 200.00 250.00 200.00 100.00 300.00 200.00 7,000.00 3,000.00 14,351.55 25 2,751.55 350.00 200.00 250.00 200.00 100.00 300.00 200.00 7,000.00 3,000.00 14,351.55 26 2,751.55 350.00 200.00 250.00 200.00 100.00 300.00 200.00 7,000.00 3,000.00 14,351.55 27 2,751.55 350.00 200.00 250.00 200.00 100.00 300.00 200.00 7,000.00 3,000.00 14,351.55 28 2,751.55 350.00 200.00 250.00 200.00 100.00 300.00 200.00 7,000.00 3,000.00 14,351.55 29 2,751.55 350.00 200.00 250.00 200.00 100.00 300.00 200.00 7,000.00 3,000.00 14,351.55 30 2,751.55 350.00 200.00 250.00 200.00 100.00 300.00 200.00 7,000.00 3,000.00 14,351.55 31 2,751.55 350.00 200.00 250.00 200.00 100.00 300.00 200.00 7,000.00 3,000.00 14,351.55 32 2,751.55 350.00 200.00 250.00 200.00 100.00 300.00 200.00 7,000.00 3,000.00 14,351.55 33 2,751.55 350.00 200.00 250.00 200.00 100.00 300.00 200.00 7,000.00 3,000.00 14,351.55 34 2,751.55 350.00 200.00 250.00 200.00 100.00 300.00 200.00 7,000.00 3,000.00 14,351.55 35 2,751.55 350.00 200.00 250.00 200.00 100.00 300.00 200.00 7,000.00 3,000.00 14,351.55 36 2,751.55 350.00 200.00 250.00 200.00 100.00 300.00 200.00 7,000.00 3,000.00 14,351.55 Produtos CMV Médio Mark Up Ticket Médio de Vendas % no volume vendido Ticket Médio de Vendas Ponderado CMV Ponderado Compotas 18.00 2.30 41.40 30% 12.42 5.40 Doces de Leite 22.75 2.00 45.50 35% 15.92 7.96 Frutas Secas 17.50 2.30 40.25 10% 4.03 1.75 Biscoitos 12.25 2.50 30.63 5% 1.53 0.61 Geléias 17.50 2.30 40.25 20% 8.05 3.50 Média 17.60 2.28 39.61 100% 41.95 19.23 MC Médio 22.73 57.4% DRE Ticket Médio Ponderado 41.95 CMV Ponderado 19.23 Custo médio Embalagem 0.76 CMV Total 19.99 Taxa Meio de Pagamento 3.0% Tarifa de boleto R$ 2.50 Ano Meses Volume Total de Vendas Faturamento Despesa de Vendas CMV Margem Bruta Mão de Obra Despesas Operacionais EBTDA Impostos Resultado % Ano Faturamento Resultado % 1 1 300 12,585.38 452.05 5,995.50 6,137.83 R$ 4,000.00 10,801.55 - 8,663.72 503.42 - 9,167.14 -72.8% 1 R$ 658,634.63 R$ 20,977.61 3.2% 1 2 400 16,780.50 602.73 7,994.00 8,183.77 R$ 4,000.00 10,801.55 - 6,617.78 671.22 - 7,289.00 -43.4% 2 R$ 1,862,635.50 R$ 228,108.68 12.2% 1 3 600 25,170.75 904.10 11,991.00 12,275.65 R$ 4,000.00 10,801.55 - 2,525.90 1,006.83 - 3,532.73 -14.0% 3 R$ 3,070,831.50 R$ 590,333.82 19.2% 1 4 800 33,561.00 1,205.46 15,988.00 16,367.54 R$ 4,000.00 10,801.55 1,565.99 1,536.11 29.88 0.1% 1 5 1,000 41,951.25 1,506.83 19,985.00 20,459.42 R$ 4,000.00 10,801.55 5,657.87 2,119.58 3,538.29 8.4% 1 6 1,200 50,341.50 1,808.20 23,982.00 24,551.30 R$ 6,700.00 12,301.55 5,549.75 2,716.86 2,832.89 5.6% 1 7 1,400 58,731.75 2,109.56 27,979.00 28,643.19 R$ 11,966.67 12,351.55 4,324.97 3,323.24 1,001.73 1.7% 1 8 1,600 67,122.00 2,410.93 31,976.00 32,735.07 R$ 11,966.67 12,351.55 8,416.86 4,107.12 4,309.74 6.4% 1 9 1,800 75,512.25 2,712.29 35,973.00 36,826.96 R$ 15,466.67 12,351.55 9,008.74 4,895.31 4,113.43 5.4% 1 10 2,000 83,902.50 3,013.66 39,970.00 40,918.84 R$ 17,800.00 12,351.55 10,767.29 5,686.12 5,081.17 6.1% 1 11 2,200 92,292.75 3,315.03 43,967.00 45,010.72 R$ 17,800.00 12,351.55 14,859.17 6,478.62 8,380.55 9.1% 1 12 2,400 100,683.00 3,616.39 47,964.00 49,102.61 R$ 17,800.00 12,351.55 18,951.06 7,272.25 11,678.80 11.6% 2 13 2,600 109,073.25 3,917.76 51,961.00 53,194.49 R$ 24,800.00 12,351.55 16,042.94 8,066.67 7,976.27 7.3% 2 14 2,800 117,463.50 4,219.12 55,958.00 57,286.38 R$ 24,800.00 12,351.55 20,134.83 9,068.59 11,066.23 9.4% 2 15 3,000 125,853.75 4,520.49 59,955.00 61,378.26 R$ 24,800.00 12,351.55 24,226.71 10,157.53 14,069.18 11.2% 2 16 3,200 134,244.00 4,821.86 63,952.00 65,470.14 R$ 30,900.00 12,351.55 22,218.59 11,206.21 11,012.38 8.2% 2 17 3,400 142,634.25 5,123.22 67,949.00 69,562.03 R$ 30,900.00 14,351.55 24,310.48 12,226.15 12,084.33 8.5% 2 18 3,600 151,024.50 5,424.59 71,946.00 73,653.91 R$ 30,900.00 14,351.55 28,402.36 13,224.84 15,177.52 10.0% 2 19 3,800 159,414.75 5,725.95 75,943.00 77,745.80 R$ 30,900.00 14,351.55 32,494.25 14,207.38 18,286.87 11.5% 2 20 4,000 167,805.00 6,027.32 79,940.00 81,837.68 R$ 30,900.00 14,351.55 36,586.13 15,177.36 21,408.77 12.8% 2 21 4,200 176,195.25 6,328.69 83,937.00 85,929.56 R$ 30,900.00 14,351.55 40,678.01 16,137.37 24,540.64 13.9% 2 22 4,400 184,585.50 6,630.05 87,934.00 90,021.45 R$ 30,900.00 14,351.55 44,769.90 17,089.36 27,680.54 15.0% 2 23 4,600 192,975.75 6,931.42 91,931.00 94,113.33 R$ 30,900.00 14,351.55 48,861.78 18,034.77 30,827.01 16.0% 2 24 4,800 201,366.00 7,232.78 95,928.00 98,205.22 R$ 30,900.00 14,351.55 52,953.67 18,974.73 33,978.93 16.9% 3 25 5,000 209,756.25 7,534.15 99,925.00 102,297.10 R$ 30,900.00 14,351.55 57,045.55 20,164.06 36,881.49 17.6% 3 26 5,200 218,146.50 7,835.52 103,922.00 106,388.98 R$ 30,900.00 14,351.55 61,137.43 21,494.95 39,642.48 18.2% 3 27 5,400 226,536.75 8,136.88 107,919.00 110,480.87 R$ 30,900.00 14,351.55 65,229.32 22,813.05 42,416.27 18.7% 3 28 5,600 234,927.00 8,438.25 111,916.00 114,572.75 R$ 30,900.00 14,351.55 69,321.20 24,120.14 45,201.06 19.2% 3 29 5,800 243,317.25 8,739.61 115,913.00 118,664.64 R$ 30,900.00 14,351.55 73,413.09 25,417.70 47,995.39 19.7% 3 30 6,000 251,707.50 9,040.98 119,910.00 122,756.52 R$ 30,900.00 14,351.55 77,504.97 26,706.94 50,798.03 20.2% 3 31 6,200 260,097.75 9,342.35 123,907.00 126,848.40 R$ 37,000.00 14,351.55 75,496.85 27,988.88 47,507.98 18.3% 3 32 6,400 268,488.00 9,643.71 127,904.00 130,940.29 R$ 37,000.00 14,351.55 79,588.74 29,264.37 50,324.37 18.7% 3 33 6,600 276,878.25 9,945.08 131,901.00 135,032.17 R$ 37,000.00 14,351.55 83,680.62 30,534.16 53,146.47 19.2% 3 34 6,800 285,268.50 10,246.44 135,898.00 139,124.06 R$ 37,000.00 14,351.55 87,772.51 31,798.85 55,973.66 19.6% 3 35 7,000 293,658.75 10,547.81 139,895.00 143,215.94 R$ 37,000.00 14,351.55 91,864.39 33,058.99 58,805.40 20.0% 3 36 7,200 302,049.00 10,849.18 143,892.00 147,307.82 R$ 37,000.00 14,351.55 95,956.27 34,315.04 61,641.23 20.4% Fluxo de Caixa Meses Investimento Resultado Fluxo de Caixa Pay Back Taxa Ano 15.0% Pre Op1 6,550 - 0 - 6,550.10 - 6,550.10 Taxa Mês 1.2% Pre Op2 6,050 - 0 - 6,050.10 - 12,600.20 Pre Op3 8,900 - 0 - 8,900.10 - 21,500.30 VPL R$525,560.98 Pre Op4 37,163 - 0 - 37,163.23 - 58,663.53 TIR 10.32% 1 - 9,167.14 - 9,167.14 - 67,830.66 2 - 7,289.00 - 7,289.00 - 75,119.67 3 - 3,532.73 - 3,532.73 - 78,652.39 4 29.88 29.88 - 78,622.51 5 3,538.29 3,538.29 - 75,084.23 6 2,832.89 2,832.89 - 72,251.34 7 1,001.73 1,001.73 - 71,249.61 8 4,309.74 4,309.74 - 66,939.87 9 4,113.43 4,113.43 - 62,826.44 10 5,081.17 5,081.17 - 57,745.27 11 8,380.55 8,380.55 - 49,364.72 12 11,678.80 11,678.80 - 37,685.91 13 7,976.27 7,976.27 - 29,709.64 14 11,066.23 11,066.23 - 18,643.41 15 14,069.18 14,069.18 - 4,574.23 16 11,012.38 11,012.38 6,438.15 17 12,084.33 12,084.33 18,522.48 18 15,177.52 15,177.52 33,700.00 19 18,286.87 18,286.87 51,986.87 20 21,408.77 21,408.77 73,395.64 21 24,540.64 24,540.64 97,936.28 22 27,680.54 27,680.54 125,616.82 23 30,827.01 30,827.01 156,443.84 24 33,978.93 33,978.93 190,422.77 25 36,881.49 36,881.49 227,304.26 26 39,642.48 39,642.48 266,946.74 27 42,416.27 42,416.27 309,363.01 28 45,201.06 45,201.06 354,564.07 29 47,995.39 47,995.39 402,559.46 30 50,798.03 50,798.03 453,357.49 31 47,507.98 47,507.98 500,865.47 32 50,324.37 50,324.37 551,189.83 33 53,146.47 53,146.47 604,336.30 34 55,973.66 55,973.66 660,309.95 35 58,805.40 58,805.40 719,115.35 36 61,641.23 61,641.23 780,756.59 GF Volume Volume de Vendas - Produtos por Mês Volume Total de Vendas 1.0 2.0 3.0 4.0 5.0 6.0 7.0 8.0 9.0 10.0 11.0 12.0 13.0 14.0 15.0 16.0 17.0 18.0 19.0 20.0 21.0 22.0 23.0 24.0 25.0 26.0 27.0 28.0 29.0 30.0 31.0 32.0 33.0 34.0 35.0 36.0 300.0 400.0 600.0 800.0 1000.0 1200.0 1400.0 1600.0 1800.0 2000.0 2200.0 2400.0 2600.0 2800.0 3000.0 3200.0 3400.0 3600.0 3800.0 4000.0 4200.0 4400.0 460 0.0 4800.0 5000.0 5200.0 5400.0 5600.0 5800.0 6000.0 6200.0 6400.0 6600.0 6800.0 7000.0 7200.0 #REF! 1.0 2.0 3.0 4.0 5.0 6.0 7.0 8.0 9.0 10.0 11.0 12.0 13.0 14.0 15.0 16.0 17.0 18.0 19.0 20.0 21.0 22.0 23.0 24.0 25.0 26.0 27.0 28.0 29.0 30.0 31.0 32.0 33.0 34.0 35.0 36.0 1.0 GF Faturamento Faturamento / Mês Faturamento 1.0 2.0 3.0 4.0 5.0 6.0 7.0 8.0 9.0 10.0 11.0 12.0 13.0 14.0 15.0 16.0 17.0 18.0 19.0 20.0 21.0 22.0 23.0 24.0 25.0 26.0 27.0 28.0 29.0 30.0 31.0 32.0 33.0 34.0 35.0 36.0 12585.375 16780.5 25170.75 33561.0 41951.25 50341.5 58731.75 67122.0 75512.25 83902.5 92292.75 100683.0 109073.25 117463.5 125853.75 134244.0 142634.25 151024.5 159414.75 167805.0 176195.25 184585.5 192975.75 201366.0 209756.25 218146.5 226536.75 234927.0 243317.25 251707.5 260097.75 268488.0 276878.25 285268.5 293658.75 302049.0 GF Resultado Resultado / mês Resultado -9167.138999999999 -7289.002 -3532.727999999999 29.8791538461528 3538.285892857139 2832.889016129033 1001.734153100773 4309.739017543856 4113.431747716892 5081.167884615374 8380.551939189187 11678.80457894737 7976.269874203812 11066.2315 14069.18227941175 11012.3807368421 12084.32753571426 15177.52310869565 18286.86774999999 21408.77277777775 24540.63949137931 27680.53982258063 30827.01311363634 33978.93257142856 36881.48733108107 39642.48449999997 42416.27006707314 45201.05960465115 47995.38591666664 50798.03154255316 47507.97779081631 50324.36576470586 53146.46621226413 55973.65595454541 58805.39927631575 61641.2331016949 GF % Resultado Margem Líquida Operacional 1.0 2.0 3.0 4.0 5.0 6.0 7.0 8.0 9.0 10.0 11.0 12.0 13.0 14.0 15.0 16.0 17.0 18.0 19.0 20.0 21.0 22.0 23.0 24.0 25.0 26.0 27.0 28.0 29.0 30.0 31.0 32.0 33.0 34.0 35.0 36.0 -0.728396174130687 -0.434373350019368 -0.140350525908048 0.000890293907992992 0.0843428001038619 0.0562734327767157 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11012.3807368421 12084.32753571426 15177.52310869565 18286.86774999999 21408.77277777775 24540.63949137931 27680.53982258063 30827.01311363634 33978.93257142856 36881.48733108107 39642.48449999997 42416.27006707314 45201.05960465115 47995.38591666664 50798.03154255316 47507.97779081631 50324.36576470586 53146.46621226413 55973.65595454541 58805.39927631575 61641.2331016949 GF Payback Pay Back Pay Back Pre Op1 Pre Op2 Pre Op3 Pre Op4 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 -6550.1 -12600.2 -21500.3 -58663.525 -67830.664 -75119.666 -78652.394 -78622.51484615385 -75084.22895329671 -72251.33993716768 -71249.6057840669 -66939.86676652304 -62826.43501880615 -57745.26713419078 -49364.71519500159 -37685.91061605422 -29709.64074185041 -18643.40924185041 -4574.22696243866 6438.15377440344 18522.4813101177 33700.00441881335 51986.87216881334 73395.64494659108 97936.28443797039 125616.824260551 156443.8373741874 190422.769945616 227304.257276697 266946.741776697 309363.0118437701 354564.0714484212 402559.4573650879 453357.488907641 500865.4666984574 551189.8324631631 604336.2986754273 660309.9546299727 719115.3539062883 780756.5870079832 IMPOSTOS SIMPLES Faixas Faturamento anual (R$) Alíquota (%) Valor a Deduzir (R$) Mes Faturamento Média 12 meses anteriores Faixa de Impostos Alicota Valor a deduzir Alicota Efetiva 1 Até 180.000,00 4 - 0 1 12,585.38 151,024.50 1 4.00% - 0 4.00% 2 De 180.000,01 a 360.000,00 7.3 5,940.00 2 16,780.50 151,024.50 1 4.00% - 0 4.00% 3 De R$ 360.000,01 a 720.000,00 9.5 13,860.00 3 25,170.75 176,195.25 1 4.00% - 0 4.00% 4 De 720.000,01 a 1.800.000,00 10.7 22,500.00 4 33,561.00 218,146.50 2 7.30% 5,940.00 4.58% 5 De 1.800.000,01 a 3.600.000,00 14.3 87,300.00 5 41,951.25 264,292.88 2 7.30% 5,940.00 5.05% 6 De 3.600.000,01 a 4.800.000,00 19 378,000.00 6 50,341.50 312,117.30 2 7.30% 5,940.00 5.40% 7 58,731.75 360,780.75 3 9.50% 13,860.00 5.66% 8 67,122.00 409,923.64 3 9.50% 13,860.00 6.12% 9 75,512.25 459,366.19 3 9.50% 13,860.00 6.48% 10 83,902.50 509,008.50 3 9.50% 13,860.00 6.78% 11 92,292.75 558,790.65 3 9.50% 13,860.00 7.02% 12 100,683.00 608,674.50 3 9.50% 13,860.00 7.22% 13 109,073.25 658,634.63 3 9.50% 13,860.00 7.40% 14 117,463.50 755,122.50 4 10.70% 22,500.00 7.72% 15 125,853.75 855,805.50 4 10.70% 22,500.00 8.07% 16 134,244.00 956,488.50 4 10.70% 22,500.00 8.35% 17 142,634.25 1,057,171.50 4 10.70% 22,500.00 8.57% 18 151,024.50 1,157,854.50 4 10.70% 22,500.00 8.76% 19 159,414.75 1,258,537.50 4 10.70% 22,500.00 8.91% 20 167,805.00 1,359,220.50 4 10.70% 22,500.00 9.04% 21 176,195.25 1,459,903.50 4 10.70% 22,500.00 9.16% 22 184,585.50 1,560,586.50 4 10.70% 22,500.00 9.26% 23 192,975.75 1,661,269.50 4 10.70% 22,500.00 9.35% 24 201,366.00 1,761,952.50 4 10.70% 22,500.00 9.42% 25 209,756.25 1,862,635.50 5 14.30% 87,300.00 9.61% 26 218,146.50 1,963,318.50 5 14.30% 87,300.00 9.85% 27 226,536.75 2,064,001.50 5 14.30% 87,300.00 10.07% 28 234,927.00 2,164,684.50 5 14.30% 87,300.00 10.27% 29 243,317.25 2,265,367.50 5 14.30% 87,300.00 10.45% 30 251,707.50 2,366,050.50 5 14.30% 87,300.00 10.61% 31 260,097.75 2,466,733.50 5 14.30% 87,300.00 10.76% 32 268,488.00 2,567,416.50 5 14.30% 87,300.00 10.90% 33 276,878.25 2,668,099.50 5 14.30% 87,300.00 11.03% 34 285,268.50 2,768,782.50 5 14.30% 87,300.00 11.15% 35 293,658.75 2,869,465.50 5 14.30% 87,300.00 11.26% 36 302,049.00 2,970,148.50 5 14.30% 87,300.00 11.36% AV Faturamento 302,049.00 100.0% Despesa de Vendas 10,849.18 3.6% CMV 143,892.00 47.6% Margem Bruta 147,307.82 48.8% Mão de Obra 37,000.00 12.2% Despesas Operacionais 14,351.55 4.8% EBTDA 95,956.27 31.8% Impostos 34,315.04 11.4% Resultado 61,641.23 20.4% GF ANUAL Resultados Anuais Faturamento 658634.625 1.8626355E6 3.0708315E6 Resultado 20977.61438394577 228108.6805616702 590333.8170623675 Despesas de Oper Despesas base no mês 36 Valores % Aluguel/Condo R$ 2,751.55 19.2% Contabilidade R$ 350.00 2.4% Internet / Comunicação R$ 200.00 1.4% Energia / Agua R$ 250.00 1.7% Software Gestão R$ 200.00 1.4% Servidores TI R$ 100.00 0.7% Segurança Eletronica R$ 300.00 2.1% Seguros R$ 200.00 1.4% Marketing / Marketing Digital R$ 7,000.00 48.8% Pesquisa e desenvolvimento de Produtos R$ 3,000.00 20.9% Total R$ 14,351.55 100.0% __MACOSX/._1 - Planilha Financeira - Modelo 1.xlsx 1 - Plano de Negócios - Modelo 1.pptx Olá, sou o Professor Tenca e desenvolvo projetos de Plano de Negócios, desenvolvimento e Alavancagem Empresarial e Pessoal há mais de 26 anos. Atualmente desenvolvo diversos projetos para as mais variadas empresas e empreendedores. Com essa experiência desenvolvi um método único na qual conseguimos alinhar informações de qualidade com praticidade, simplicidade e rapidez na construção de um Plano de Negócios profissional. Os planos de negócios, que normalmente executo, possuem três partes: O modelo de negócio em si com a definição de negócio, público alvo, diferenciais e características. Aqui criamos usando o modelo Canvas, pois se adapta muito bem a qualquer tipo de projeto e é bem simples mas relevante. Pesquisa de tendências de mercado. Levantamento e busca de informações relevantes de fontes públicas através da internet. E que sejam importantes para o desenvolvimento do projeto. O objetivo aqui é contextualizar o negócio dentro de uma tendência positiva de mercado. Isto é importante para o investidor e para quem está desenvolvendo projeto. Plano de ação operacional, marketing e dados financeiros. Aqui fazemos a definição de ações de operação, pessoal e marketing do projeto e toda a projeção financeira: faturamento, custos diretos, custos indiretos e investimentos necessários. Daí calculamos resultados e dados financeiros de projeto como payback, lucratividade e valor do negócio hoje. Esta parte financeira é imprescindível para o empreendedor e o investidor conhecer melhor o desempenho econômico do seu projeto. Informações Iniciais Este modelo de Plano de Negócios pode ser usado por você para a sua nova ideia, para um projeto novo em sua empresa e até para projetos acadêmicos. Estes modelos são projetos reais, onde foi preservado a confidencialidade o nome do seus participantes e alguns dados numéricos. Portanto, leve em consideração a forma e não necessariamente o conteúdo como números e textos completos. A ideia é que você tenha uma referência na qual você poderá construir o seu próprio Plano de Negócio. De forma rápida, consistente e com ótimas informações. Em cada etapa comentarei como você poderá desenvolver e fazer para inserir suas informações. Você está recebendo os arquivos abertos em power point para que possa usar o mesmo como um modelo e referência para criação do seu próprio Plano de Negócios. Sucesso!!! Para mais informações e para conhecer como posso te ajudar mais em um próximo nível, acesse: www.evandrotenca.com.br/plano-de-negocios/ Informações Iniciais Plano de Negócios Dezembro de 2019 Seu logo aqui 3 Conceito xxxxxxxxxx O investimento no desenvolvimento dos empresa X se mostra bastante interessante, devido à um mercado em expansão e desejo de serviços e conveniência. Apesar da existência de competidores similares e não diretos, entendemos que existe espaço para um novo posicionamento de perfil de qualidade, opções de produtos e relacionamento mais dinâmico com os clientes – elevando sua experiência e preferencia gourmet em relação à doces. Os empreendedores possuem conhecimento no mercado (como consumidores e usuários). A lucratividade operacional média de longo prazo está em torno de 20,4% do faturamento - o que pode ser considerado extremamente positivo para o projeto pois se trata de comercio. O seu desempenho de retorno financeiro pode ser considerado bom pois atinge um ponto de equilíbrio no mês 4 operacional após os investimentos em estrutura, TI e despesas pré-operacionais. O retorno de investimento se dá em torno de 16 meses do início de operação. Desta forma o projeto se torna interessante e atrativo. Sumário Executivo A partir desta esta etapa se inicia o desenvolvimento e a criação do modelo de negócio com suas características, diferenciais e público-alvo [Observação do autor.:] Valores e Visão Valores: Visão (5 anos) Ser uma empresa referência especializada em doces gourmet. Ser reconhecida como a melhor opção em experiência sensorial gourmet com doces regionais - buscando inovação, produtos inéditos, excelência, satisfação e qualidade para os clientes. Ética Comprometimento com o Negócio Qualidade Relacionamento com parceiros e fornecedores Confiança Respeito Missão Empresarial Propósito Empresarial Prazer sensorial, facilidade e acessibilidade com garantia de qualidade e segurança em doces gourmet de origem. Proporcionando ao consumidor a oportunidade de adquirir produtos inéditos, regionais e únicos, prezando pela excelência no atendimento. Definição de Negócio e Mercado Alvo Negócio: Qualidade, cultura e acesso a doces de origem e regionais, com rápida entrega, grande variedade e ótimo custo benefícios Público Pessoas da Classe A e B; Moradores da região metropolitana de São Paulo; acima de 25 anos. Predominantemente do sexo feminino; Definição de Negócio Características Um doce gourmet ou autoral é um produto que tem uma história e que merece e pode ser contada e compartilhada através do mesmo empresa X Doces autorais e regionais Alta qualidade de produtos Variedades e novidades Serviços e conveniência Definição de Negócio - Diferenciais empresa X – Diferenciais Praticidade Entregas garantidas e possibilidades de assinatura Dicas de uso dos doces em receitas Harmonização com pratos e bebidas Novidades únicas e regionais Produtos com uma ótima variedade e exclusivos Vantagens e diferenciais Produtos únicos Entregas programadas Atendimento e relacionamento com os clientes diferenciado Diferenciais Ótimo custo beneficio Produtos autorais e com uma história por trás Formação de pacotes e kits Dados de Mercado Serviços e produtos correlatos A partir desta esta etapa levantamos dados relevantes de mercado para balizar o projeto. Você pode fazer isto pesquisando no google trends (5 anos) e/ou pesquisa de palavra-chave google Ads para ver a evolução de demanda e pesquisa na internet e buscar serviços ou produtos concorrentes e/ou correlatos ao seu projeto, bem como reportagens de sites, relatórios setoriais públicos em associações. [Observação do autor.:] Dados de Pesquisas Fonte: www.docesdafazenda.com.br Dados de Pesquisa Fonte:www.reservademinas.com.br Dados de Pesquisa Fonte:www.doceriaschimidt.com.br Dados de Pesquisa Fonte: www.lojadodocesaolourenco.com.br Dados de Pesquisa Fonte: www.docesdajoaninha.com.br Dados de Pesquisa Fonte: www.gazetadopovo.com.br Dados de Pesquisa Fonte: www.gazetadopovo.com.br Dados de Pesquisa Fonte: Cluster21 www.cluster21.com.br Fonte: Capta www. capta.io Fonte: www.saboresdonorte.com.br Dados de Pesquisa Fonte: www.dopoteaopote.com.br Dados de Pesquisa Fonte: www.docesdeminas.com.br Dados de Pesquisa Dados de Pesquisa Definição de Negócio e Mercado Alvo Tendência de Pesquisa nos últimos 5 anos no Brasil Google trends Dados de Pesquisa Google trends Diagnóstico – Dados de Tendência Nos últimos 5 anos – clara tendencia de subida Google trends Diagnóstico – Dados de Tendência Nos últimos 4 anos na cidade de são Paulo – Quase 20 mil pesquisas mensais relacionadas ao tema Pesquisa de palavra –chave google Ads Fonte: www.candyinbox.com.br Possibilidade de Funcionamento de Vendas por Assinaturas Fonte: www.candyinbox.com.br Possibilidade de Funcionamento de Vendas por Assinaturas Fonte: www.candyinbox.com.br Possibilidade de Funcionamento de Vendas por Assinaturas Diagnóstico – Dados de Pesquisa Comentários Existe uma grande quantidade de fabricantes de doces no Brasil, muitos desses doces são confeitos, que não é nosso foco de trabalho. Começa a se desenvolver a venda de doces sofisticados e finos pela internet. Diversos sites fazem isso. Uma grande maioria o faz através de doces confeitados, sob encomenda ou de vida útil muito curta. Percebemos que a busca por alimentos autorais ou regionais está em ascensão, o que é uma boa notícia para o projeto em questão. A possibilidade de se criar um clube de assinatura de doces é uma grande oportunidade que pode ser explorada – tornando clientes cativos e fiéis. Após o diagnóstico de mercado, vamos avançar na etapa e onde discutiremos os planos de ação operacional, marketing, produtos/serviços e dados financeiros. [Observação do autor.:] Portfólio de Produtos – Categorias e Margens É necessário um boa comercialização com os produtores de doces para se conseguir um desconto de certa de 30% de margem. Deve-se priorizar os produtos de entrada para abrir mercado e rentabilizar com os de maior margem Portfólio de Produtos – Site Site com boa apresentação. Precisa ter um servidor de performance para suportar tráfego. Sistema via WP e woocommerce. Pode se tornar obsoleto em grandes volumes. Daí migrar para sistemas mais robustos Coloque aqui se tiver imagens Atividades e Recursos Principais Marketing digital Sistema de entregas Compras preservar o relacionamento e o contato com os fornecedores – garantindo preços adequados Se dará através de sistema próprio ou correios. Despesas pagas pelo cliente. Por exemplo: sistema Loggi Empresa terceirizada com experiência em e-commerce. Uso intensivo do Instagram Construção da marca do site de acordo com o posicionamento do serviço Criação do site através dos parâmetros UX - user experience e CX - Customer experience Desenvolvimento de marketing digital para ampliação da visibilidade da marca e captação de clientes – Instagram e Facebook Promoções para os primeiros usuários usando voucher de desconto ou desconto por indicação Desenvolver um sistema CRM para a captação e conversão de contatos em usuário ativos. Além disto manter os usuário em constante presença no site através do envio de notificações e dados relevantes de mercado Posteriormente: criar programas de afiliados para recompensar a indicação por qualquer pessoa. Política de Comunicação – Ferramentas Aplicáveis Política de Comunicação – Ferramentas Aplicáveis Processo de desenvolvimento de comunicação Material inicial: Site de e-commerce e cartões, materiais gráficos, mídia digital e segmentada Ampliação mídia digital e CRM/relacionamento Marketing de relacionamento e manutenção Institucional – Marca, logotipo, cartões e folhetos – usar marca Marketing Digital Geração de conteúdo para redes sociais Promoções para reter usuário e diminuir barreira de entrada e experimentação Levantamento de Banco de dados de Clientes possíveis através de site e redes sociais Política de Comunicação – Ferramentas Aplicáveis Anúncios em redes sociais Inbound Marketing - conteúdo Instagram, Facebook Marketing de Conteúdo para atrair público Eventos periódico Para gerar proximidade com o público Comunicação e relacionamento – Funil de vendas Geração de Contatos Ferramentas: Site, Landing Pages, Isca Digital, Plataforma de e-commerce Relacionamento Leads Clientes Anúncios: Google, Instagram e facebook Ferramenta: CRM (Mailchimp, AWEBER, LeadLovers ou outro Conteúdo criado e desenhado (textos, vídeos, depoimentos) Ferramentas: CRM e sistema de cadastro Promoções pontuais Materiais: Vídeos, Testemunhais, apresentações, informações, relacionamento e atendimento Marketing de conteúdo Parceiros Principais - Fornecedores Atendimento Colaboradores para realizar o atendimento Agencia de Marketing Digital MKT Digital, criação de conteúdos. Programação visual e mídia Sistema de TI Otimizar sistemas, usabilidade e servidores Gestão Inicial Reunião semanal com equipe para avaliar metas de vendas e atendimento – analisar os dados de vendas do site para avaliar estratégia Administrativo / Financeiro Comercial Usar o sistema de gestão com Conta Azul ou Omie para a gestão financeira Desempenho de vendas via internet. Fazer análise de indicadores Compras e Pesquisa de produtos Pesquisar novidades e fazer negociações Modelo Tributário e Classificação Inicio de Operações simples nacional – Tabela 1 comércio – com alíquotas proporcionais ao faturamento Metas e Objetivos – 36 meses Volumes 7.200 itens vendidos por mês Faturamento R$ 302 mil mensais Rentabilidade R$ 61,6 mil de resultado mensal A partir deste ponto iniciaremos o desenho do escopo financeiro do projeto. Todos os dados mostrados são desenhados e produzidos a partir de uma Planilha de Cálculo que compartilhamos com você. Você deve ter algum conhecimento de Excel e montagem financeira para desenhar esta parte. Adapte o que for necessário para você criar o seu projeto. [Observação do autor.:] Investimento Uso do Investimento Inicial Equipamentos, Infraestrutura e Serviços Total de R$ 58,6 mil + R$ 19,9 mil de capital de giro para fase operacional. Totalizando R$ 78,6 mil Estudo de Viabilidade Econômico Financeira DRE Projetado – em função dos volumes Análise Vertical – para o mês 36 operacional A margem de operação do negócio apresenta média alavancagem tecnológica por causa das despesas com estoques. Resultando em uma margem de 20,4% O principal custo diretos o de mercadoria vendida. Devemos focar a administração neste item Evolução dos gastos de pessoal – em função dos volumes Gastos Operacionais para o mês 36 Os principais custos indiretos são os gastos de marketing e local físico Cálculos de Performance 36 meses e fase pré-operacional 54 Pico de Investimento acumulado Projetado R$ 78,6 mil no mês 3 operacional Pay Back Ponto de Equilíbrio No mês 16 – operacional No mês 4 operacional Valor Presente Líquido (valuation) R$ 525.560,98 (taxa de desconta a 15% a.a.) Taxa Interna de Retorno a.m. 10,32% a.m. Volumes 7.200 produtos vendidos no mês 36 Resultado R$ 61,6 mil no mês 36 – 20,4% de rentabilidade Desempenho Anual - Reais Desempenho Anual - Reais Gráficos Financeiros Recomendações Finais A empresa demonstrou ser um projeto sustentável e interessante em termos econômicos e de tendência de mercado, sendo uma oportunidade a ser explorada; O desempenho financeiro do projeto de investimento é viável e interessantes em termos de retorno de capital e investimento. O nível de rentabilidade operacional final ao redor de 20,4% líquidos é excelente para o setor e categoria de negócios. O grande desafio da empresa é vender e manter o volume de vendas e alta qualidade de produtos e entrega paralelo à uma boa estratégia de negociação com fornecedores - pois isto fará com que a lucratividade se estabilize e os investimentos realizados possam ser amortizados e o fundo para projetos sociais possa ser levantado. A principal recomendação é a escolha de parceiros estratégicos como produtores confiáveis, consultores de negócio e gestores de marketing digital para alavancar o negócio e obter uma boa rentabilidade em pouco tempo. Ficha Técnica Trabalho Desenvolvido pelo Prof. MSc. Evandro Cesar Tenca Curriculum Resumido: Bacharel em Administração do Ênfase em Finanças e Tecnologia da Informação pela Faculdade de Administração e Economia da USP; Mestre em Administração e Marketing pela Fundação Getúlio Vargas (2001) 26 anos de experiência em consultoria, negócios e Mentoria; Professor de MBA da Fundação Getúlio Vagas; Professor de MBA da Fundação Instituto de Administração; Professor de MBA dos cursos do PECE – POLI USP; Coordenador do curso de MBA em Administração para Engenheiros da MAUA IMT; Coordenador dos cursos da Parceria Universidade de Steinbeis (Alemanha). CMV Médio Mark Up Ticket Médio de Vendas % no volume vendido Ticket Médio de Vendas Ponderado CMV Ponderado Compotas 18,00 2,30 41,40 30% 12,42 5,40 Doces de Leite 22,75 2,00 45,50 35% 15,93 7,96 Frutas Secas 17,50 2,30 40,25 10% 4,03 1,75 Biscoitos 12,25 2,50 30,63 5% 1,53 0,61 Geléias 17,50 2,30 40,25 20% 8,05 3,50 Média 17,60 2,28 39,61 100% 41,95 19,23 MC Médio 22,73 57,4% CMV MédioMark Up Ticket Médio de Vendas % no volume vendido Ticket Médio de Vendas Ponderado CMV Ponderado Compotas 18,00 2,30 41,40 30% 12,42 5,40 Doces de Leite22,75 2,00 45,50 35% 15,93 7,96 Frutas Secas 17,50 2,30 40,25 10% 4,03 1,75 Biscoitos 12,25 2,50 30,63 5% 1,53 0,61 Geléias 17,50 2,30 40,25 20% 8,05 3,50 Média 17,60 2,28 39,61 100% 41,95 19,23 MC Médio22,73 57,4% Abertuta Empresa Aluguel Pré Operacional Consultoria Agua / Energia Marca Identidade Visual 2 Computadores Kit SAT Fiscal D- SAT 2.0 Dimep + Impressora TM- T20 Epson Site de Vendas Divulgação Previa Estoque Incial Pesquisa e desenvolvimen to de produtos Total Pré Op1 2.750,10 3.500,00 300,00 6.550,10 Pré Op2 2.750,10 300,00 3.000,00 6.050,10 Pré Op3 850,00 2.750,10 300,00 2.000,00 3.000,00 8.900,10 Pré Op4 2.750,10 4.400,00 300,00 1.500,00 2.000,00 1.120,00 2.000,00 10.000,00 10.093,13 3.000,00 37.163,23 Total 850,00 11.000,40 7.900,00 1.200,00 1.500,00 4.000,00 1.120,00 2.000,00 10.000,00 10.093,13 9.000,00 58.663,53 Abertuta Empresa Aluguel Pré Operacional ConsultoriaAgua / Energia Marca Identidade Visual 2 Computadores Kit SAT Fiscal D- SAT 2.0 Dimep + Impressora TM- T20 Epson Site de Vendas Divulgação Previa Estoque Incial Pesquisa e desenvolvimen to de produtos Total Pré Op1 2.750,10 3.500,00 300,00 6.550,10 Pré Op2 2.750,10 300,00 3.000,00 6.050,10 Pré Op3850,00 2.750,10 300,00 2.000,00 3.000,00 8.900,10 Pré Op4 2.750,10 4.400,00 300,00 1.500,00 2.000,00 1.120,00 2.000,00 10.000,00 10.093,13 3.000,00 37.163,23 Total850,00 11.000,40 7.900,00 1.200,00 1.500,00 4.000,00 1.120,00 2.000,00 10.000,00 10.093,13 9.000,00 58.663,53 Ano Meses Volume Total de Vendas Faturamento Despesa de Vendas CMV Margem Bruta Mão de Obra Despesas Operacionais EBTDA Impostos Resultado % 1 1 300 12.585,38 452,05 5.995,50 6.137,83 4.000,00R$ 10.801,55 8.663,72- 503,42 9.167,14- -72,8% 1 2 400 16.780,50 602,73 7.994,00 8.183,77 4.000,00R$ 10.801,55 6.617,78- 671,22 7.289,00- -43,4% 1 3 600 25.170,75 904,10 11.991,00 12.275,65 4.000,00R$ 10.801,55 2.525,90- 1.006,83 3.532,73- -14,0% 1 4 800 33.561,00 1.205,46 15.988,00 16.367,54 4.000,00R$ 10.801,55 1.565,99 1.536,11 29,88 0,1% 1 5 1.000 41.951,25 1.506,83 19.985,00 20.459,42 4.000,00R$ 10.801,55 5.657,87 2.119,58 3.538,29 8,4% 1 6 1.200 50.341,50 1.808,20 23.982,00 24.551,30 6.700,00R$ 12.301,55 5.549,75 2.716,86 2.832,89 5,6% 1 7 1.400 58.731,75 2.109,56 27.979,00 28.643,19 11.966,67R$ 12.351,55 4.324,97 3.323,24 1.001,73 1,7% 1 8 1.600 67.122,00 2.410,93 31.976,00 32.735,07 11.966,67R$ 12.351,55 8.416,86 4.107,12 4.309,74 6,4% 1 9 1.800 75.512,25 2.712,29 35.973,00 36.826,96 15.466,67R$ 12.351,55 9.008,74 4.895,31 4.113,43 5,4% 1 10 2.000 83.902,50 3.013,66 39.970,00 40.918,84 17.800,00R$ 12.351,55 10.767,29 5.686,12 5.081,17 6,1% 1 11 2.200 92.292,75 3.315,03 43.967,00 45.010,72 17.800,00R$ 12.351,55 14.859,17 6.478,62 8.380,55 9,1% 1 12 2.400 100.683,00 3.616,39 47.964,00 49.102,61 17.800,00R$ 12.351,55 18.951,06 7.272,25 11.678,80 11,6% 2 13 2.600 109.073,25 3.917,76 51.961,00 53.194,49 24.800,00R$ 12.351,55 16.042,94 8.066,67 7.976,27 7,3% 2 14 2.800 117.463,50 4.219,12 55.958,00 57.286,38 24.800,00R$ 12.351,55 20.134,83 9.068,59 11.066,23 9,4% 2 15 3.000 125.853,75 4.520,49 59.955,00 61.378,26 24.800,00R$ 12.351,55 24.226,71 10.157,53 14.069,18 11,2% 2 16 3.200 134.244,00 4.821,86 63.952,00 65.470,14 30.900,00R$ 12.351,55 22.218,59 11.206,21 11.012,38 8,2% 2 17 3.400 142.634,25 5.123,22 67.949,00 69.562,03 30.900,00R$ 14.351,55 24.310,48 12.226,15 12.084,33 8,5% 2 18 3.600 151.024,50 5.424,59 71.946,00 73.653,91 30.900,00R$ 14.351,55 28.402,36 13.224,84 15.177,52 10,0% 2 19 3.800 159.414,75 5.725,95 75.943,00 77.745,80 30.900,00R$ 14.351,55 32.494,25 14.207,38 18.286,87 11,5% 2 20 4.000 167.805,00 6.027,32 79.940,00 81.837,68 30.900,00R$ 14.351,55 36.586,13 15.177,36 21.408,77 12,8% 2 21 4.200 176.195,25 6.328,69 83.937,00 85.929,56 30.900,00R$ 14.351,55 40.678,01 16.137,37 24.540,64 13,9% 2 22 4.400 184.585,50 6.630,05 87.934,00 90.021,45 30.900,00R$ 14.351,55 44.769,90 17.089,36 27.680,54 15,0% 2 23 4.600 192.975,75 6.931,42 91.931,00 94.113,33 30.900,00R$ 14.351,55 48.861,78 18.034,77 30.827,01 16,0% 2 24 4.800 201.366,00 7.232,78 95.928,00 98.205,22 30.900,00R$ 14.351,55 52.953,67 18.974,73 33.978,93 16,9% 3 25 5.000 209.756,25 7.534,15 99.925,00 102.297,10 30.900,00R$ 14.351,55 57.045,55 20.164,06 36.881,49 17,6% 3 26 5.200 218.146,50 7.835,52 103.922,00 106.388,98 30.900,00R$ 14.351,55 61.137,43 21.494,95 39.642,48 18,2% 3 27 5.400 226.536,75 8.136,88 107.919,00 110.480,87 30.900,00R$ 14.351,55 65.229,32 22.813,05 42.416,27 18,7% 3 28 5.600 234.927,00 8.438,25 111.916,00 114.572,75 30.900,00R$ 14.351,55 69.321,20 24.120,14 45.201,06 19,2% 3 29 5.800 243.317,25 8.739,61 115.913,00 118.664,64 30.900,00R$ 14.351,55 73.413,09 25.417,70 47.995,39 19,7% 3 30 6.000 251.707,50 9.040,98 119.910,00 122.756,52 30.900,00R$ 14.351,55 77.504,97 26.706,94 50.798,03 20,2% 3 31 6.200 260.097,75 9.342,35 123.907,00 126.848,40 37.000,00R$ 14.351,55 75.496,85 27.988,88 47.507,98 18,3% 3 32 6.400 268.488,00 9.643,71 127.904,00 130.940,29 37.000,00R$ 14.351,55 79.588,74 29.264,37 50.324,37 18,7% 3 33 6.600 276.878,25 9.945,08 131.901,00 135.032,17 37.000,00R$ 14.351,55 83.680,62 30.534,16 53.146,47 19,2% 3 34 6.800 285.268,50 10.246,44 135.898,00 139.124,06 37.000,00R$ 14.351,55 87.772,51 31.798,85 55.973,66 19,6% 3 35 7.000 293.658,75 10.547,81 139.895,00 143.215,94 37.000,00R$ 14.351,55 91.864,39 33.058,99 58.805,40 20,0% 3 36 7.200 302.049,00 10.849,18 143.892,00 147.307,82 37.000,00R$ 14.351,55 95.956,27 34.315,04 61.641,23 20,4% AnoMeses Volume Total de Vendas Faturamento Despesa de Vendas CMV Margem Bruta Mão de Obra Despesas Operacionais EBTDAImpostosResultado% 11300 12.585,38 452,05 5.995,50 6.137,83 4.000,00R$ 10.801,55 8.663,72- 503,42 9.167,14- -72,8% 12400 16.780,50 602,73 7.994,00 8.183,77 4.000,00R$ 10.801,55 6.617,78- 671,22 7.289,00- -43,4% 13600 25.170,75 904,10 11.991,00 12.275,65 4.000,00R$ 10.801,55 2.525,90- 1.006,83 3.532,73- -14,0% 14800 33.561,00 1.205,46 15.988,00 16.367,54 4.000,00R$ 10.801,55 1.565,99 1.536,11 29,88 0,1% 151.000 41.951,25 1.506,83 19.985,00 20.459,42 4.000,00R$ 10.801,55 5.657,87 2.119,58 3.538,29 8,4% 161.200 50.341,50 1.808,20 23.982,00 24.551,30 6.700,00R$ 12.301,55 5.549,75 2.716,86 2.832,89 5,6% 171.400 58.731,75 2.109,56 27.979,00 28.643,19 11.966,67R$ 12.351,55 4.324,97 3.323,24 1.001,73 1,7% 181.600 67.122,00 2.410,93 31.976,00 32.735,07 11.966,67R$ 12.351,55 8.416,86 4.107,12 4.309,74 6,4% 191.800 75.512,25 2.712,29 35.973,00 36.826,96 15.466,67R$ 12.351,55 9.008,74 4.895,31 4.113,43 5,4% 1102.000 83.902,50 3.013,66 39.970,00 40.918,84 17.800,00R$ 12.351,55 10.767,29 5.686,12 5.081,17 6,1% 1112.200 92.292,75 3.315,03 43.967,00 45.010,72 17.800,00R$ 12.351,55 14.859,17 6.478,62 8.380,55 9,1% 1122.400 100.683,00 3.616,39 47.964,00 49.102,61 17.800,00R$ 12.351,55 18.951,06 7.272,25 11.678,80 11,6% 2132.600 109.073,25 3.917,76 51.961,00 53.194,49 24.800,00R$ 12.351,55 16.042,94 8.066,67 7.976,27 7,3% 2142.800 117.463,50 4.219,12 55.958,00 57.286,38 24.800,00R$ 12.351,55 20.134,83 9.068,59 11.066,23 9,4% 2153.000 125.853,75 4.520,49 59.955,00 61.378,26 24.800,00R$ 12.351,55 24.226,71 10.157,53 14.069,18 11,2% 2163.200 134.244,00 4.821,86 63.952,00 65.470,14 30.900,00R$ 12.351,55 22.218,59 11.206,21 11.012,38 8,2% 2173.400 142.634,25 5.123,22 67.949,00 69.562,03 30.900,00R$ 14.351,55 24.310,48 12.226,15 12.084,33 8,5% 2183.600 151.024,50 5.424,59 71.946,00 73.653,91 30.900,00R$ 14.351,55 28.402,36 13.224,84 15.177,52 10,0% 2193.800 159.414,75 5.725,95 75.943,00 77.745,80 30.900,00R$ 14.351,55 32.494,25 14.207,38 18.286,87 11,5% 2204.000 167.805,00 6.027,32 79.940,00 81.837,68 30.900,00R$ 14.351,55 36.586,13 15.177,36 21.408,77 12,8% 2214.200 176.195,25 6.328,69 83.937,00 85.929,56 30.900,00R$ 14.351,55 40.678,01 16.137,37 24.540,64 13,9% 2224.400 184.585,50 6.630,05 87.934,00 90.021,45 30.900,00R$ 14.351,55 44.769,90 17.089,36 27.680,54 15,0% 2234.600 192.975,75 6.931,42 91.931,00 94.113,33 30.900,00R$ 14.351,55 48.861,78 18.034,77 30.827,01 16,0% 2244.800 201.366,00 7.232,78 95.928,00 98.205,22 30.900,00R$ 14.351,55 52.953,67 18.974,73 33.978,93 16,9% 3255.000 209.756,25 7.534,15 99.925,00 102.297,10 30.900,00R$ 14.351,55 57.045,55 20.164,06 36.881,49 17,6% 3265.200 218.146,50 7.835,52 103.922,00 106.388,98 30.900,00R$ 14.351,55 61.137,43 21.494,95 39.642,48 18,2% 3275.400 226.536,75 8.136,88 107.919,00 110.480,87 30.900,00R$ 14.351,55 65.229,32 22.813,05 42.416,27 18,7% 3285.600 234.927,00 8.438,25 111.916,00 114.572,75 30.900,00R$ 14.351,55 69.321,20 24.120,14 45.201,06 19,2% 3295.800 243.317,25 8.739,61 115.913,00 118.664,64 30.900,00R$ 14.351,55 73.413,09 25.417,70 47.995,39 19,7% 3306.000 251.707,50 9.040,98 119.910,00 122.756,52 30.900,00R$ 14.351,55 77.504,97 26.706,94 50.798,03 20,2% 3316.200 260.097,75 9.342,35 123.907,00 126.848,40 37.000,00R$ 14.351,55 75.496,85 27.988,88 47.507,98 18,3% 3326.400 268.488,00 9.643,71 127.904,00 130.940,29 37.000,00R$ 14.351,55 79.588,74 29.264,37 50.324,37 18,7% 3336.600 276.878,25 9.945,08 131.901,00 135.032,17 37.000,00R$ 14.351,55 83.680,62 30.534,16 53.146,47 19,2% 3346.800 285.268,50 10.246,44 135.898,00 139.124,06 37.000,00R$ 14.351,55 87.772,51 31.798,85 55.973,66 19,6% 3357.000 293.658,75 10.547,81 139.895,00 143.215,94 37.000,00R$ 14.351,55 91.864,39 33.058,99 58.805,40 20,0% 3367.200 302.049,00 10.849,18 143.892,00 147.307,82 37.000,00R$ 14.351,55 95.956,27 34.315,04 61.641,23 20,4% Faturamento 302.049,00 100,0% Despesa de Vendas 10.849,18 3,6% CMV 143.892,00 47,6% Margem Bruta 147.307,82 48,8% Mão de Obra 37.000,00 12,2% Despesas Operacionais 14.351,55 4,8% EBTDA 95.956,27 31,8% Impostos 34.315,04 11,4% Resultado 61.641,23 20,4% Faturamento302.049,00 100,0% Despesa de Vendas10.849,18 3,6% CMV 143.892,00 47,6% Margem Bruta147.307,82 48,8% Mão de Obra37.000,00 12,2% Despesas Operacionais14.351,55 4,8% EBTDA 95.956,27 31,8% Impostos 34.315,04 11,4% Resultado 61.641,23 20,4% 2.000,00 1.500,00 10.000,00 2.500,00 Volumes Meses Q Atendente / Despacho Q Estoquista e Picking Q Gerencia Administrativa Q Auxiliar administrativo Total Salários Total encargos Headcount Total Benefícos Total Gasto Folha 300 1 1 2.000,00R$ 0 -R$ 1 -R$ 0 -R$ 2.000,00R$ 800,00R$ 2 1.200,00R$ 4.000,00R$ 400 2 1 2.000,00R$ 0 -R$ 1 -R$ 0 -R$ 2.000,00R$ 800,00R$ 2 1.200,00R$ 4.000,00R$ 600 3 1 2.000,00R$ 0 -R$ 1 -R$ 0 -R$ 2.000,00R$ 800,00R$ 2 1.200,00R$ 4.000,00R$ 800 4 1 2.000,00R$ 0 -R$ 1 -R$ 0 -R$ 2.000,00R$ 800,00R$ 2 1.200,00R$ 4.000,00R$ 1.000 5 1 2.000,00R$ 0 -R$ 1 -R$ 0 -R$ 2.000,00R$ 800,00R$ 2 1.200,00R$ 4.000,00R$ 1.200 6 1 2.000,00R$ 1 1.500,00R$ 1 -R$ 0 -R$ 3.500,00R$ 1.400,00R$ 3 1.800,00R$ 6.700,00R$ 1.400 7 1 2.000,00R$ 1 1.500,00R$ 1 3.333,33R$ 1 -R$ 6.833,33R$ 2.733,33R$ 4 2.400,00R$ 11.966,67R$ 1.600 8 1 2.000,00R$ 1 1.500,00R$ 1 3.333,33R$ 1 -R$ 6.833,33R$ 2.733,33R$ 4 2.400,00R$ 11.966,67R$ 1.800 9 1 2.000,00R$ 1 1.500,00R$ 1 3.333,33R$ 1 2.500,00R$ 9.333,33R$ 3.733,33R$ 4 2.400,00R$ 15.466,67R$ 2.000 10 1 2.000,00R$ 1 1.500,00R$ 1 5.000,00R$ 1 2.500,00R$ 11.000,00R$ 4.400,00R$ 4 2.400,00R$ 17.800,00R$ 2.200 11 1 2.000,00R$ 1 1.500,00R$ 1 5.000,00R$ 1 2.500,00R$ 11.000,00R$ 4.400,00R$ 4 2.400,00R$ 17.800,00R$ 2.400 12 1 2.000,00R$ 1 1.500,00R$ 1 5.000,00R$ 1 2.500,00R$ 11.000,00R$ 4.400,00R$ 4 2.400,00R$ 17.800,00R$ 2.600 13 1 2.000,00R$ 1 1.500,00R$ 1 10.000,00R$ 1 2.500,00R$ 16.000,00R$ 6.400,00R$ 4 2.400,00R$ 24.800,00R$ 2.800 14 1 2.000,00R$ 1 1.500,00R$ 1 10.000,00R$ 1 2.500,00R$ 16.000,00R$ 6.400,00R$ 4 2.400,00R$ 24.800,00R$ 3.000 15 1 2.000,00R$ 1 1.500,00R$ 1 10.000,00R$ 1 2.500,00R$ 16.000,00R$ 6.400,00R$ 4 2.400,00R$ 24.800,00R$ 3.200 16 2 4.000,00R$ 2 3.000,00R$ 1 10.000,00R$ 1 2.500,00R$ 19.500,00R$ 7.800,00R$ 6 3.600,00R$ 30.900,00R$ 3.400 17 2 4.000,00R$ 2 3.000,00R$ 1 10.000,00R$ 1 2.500,00R$ 19.500,00R$ 7.800,00R$ 6 3.600,00R$ 30.900,00R$ 3.600 18 2 4.000,00R$ 2 3.000,00R$ 1 10.000,00R$ 1 2.500,00R$ 19.500,00R$ 7.800,00R$ 6 3.600,00R$ 30.900,00R$ 3.800 19 2 4.000,00R$ 2 3.000,00R$ 1 10.000,00R$ 1 2.500,00R$ 19.500,00R$ 7.800,00R$ 6 3.600,00R$ 30.900,00R$ 4.000 20 2 4.000,00R$ 2 3.000,00R$ 1 10.000,00R$ 1 2.500,00R$ 19.500,00R$ 7.800,00R$ 6 3.600,00R$ 30.900,00R$ 4.200 21 2 4.000,00R$ 2 3.000,00R$ 1 10.000,00R$ 1 2.500,00R$ 19.500,00R$ 7.800,00R$ 6 3.600,00R$ 30.900,00R$ 4.400 22 2 4.000,00R$ 2 3.000,00R$ 1 10.000,00R$ 1 2.500,00R$ 19.500,00R$ 7.800,00R$ 6 3.600,00R$ 30.900,00R$ 4.600 23 2 4.000,00R$ 2 3.000,00R$ 1 10.000,00R$ 1 2.500,00R$ 19.500,00R$ 7.800,00R$ 6 3.600,00R$ 30.900,00R$ 4.800 24 2 4.000,00R$ 2 3.000,00R$ 1 10.000,00R$ 1 2.500,00R$ 19.500,00R$ 7.800,00R$ 6 3.600,00R$ 30.900,00R$ 5.000 25 2 4.000,00R$ 2 3.000,00R$ 1 10.000,00R$ 1 2.500,00R$ 19.500,00R$ 7.800,00R$ 6 3.600,00R$ 30.900,00R$ 5.200 26 2 4.000,00R$ 2 3.000,00R$ 1 10.000,00R$ 1 2.500,00R$ 19.500,00R$ 7.800,00R$ 6 3.600,00R$ 30.900,00R$ 5.400 27 2 4.000,00R$ 2 3.000,00R$ 1 10.000,00R$ 1 2.500,00R$ 19.500,00R$ 7.800,00R$ 6 3.600,00R$ 30.900,00R$ 5.600 28 2 4.000,00R$ 2 3.000,00R$ 1 10.000,00R$ 1 2.500,00R$ 19.500,00R$ 7.800,00R$ 6 3.600,00R$ 30.900,00R$ 5.800 29 2 4.000,00R$ 2 3.000,00R$ 1 10.000,00R$ 1 2.500,00R$ 19.500,00R$ 7.800,00R$ 6 3.600,00R$ 30.900,00R$ 6.000 30 2 4.000,00R$ 2 3.000,00R$ 1 10.000,00R$ 1 2.500,00R$ 19.500,00R$ 7.800,00R$ 6 3.600,00R$ 30.900,00R$ 6.200 31 3 6.000,00R$ 3 4.500,00R$ 1 10.000,00R$ 1 2.500,00R$ 23.000,00R$ 9.200,00R$ 8 4.800,00R$ 37.000,00R$ 6.400 32 3 6.000,00R$ 3 4.500,00R$ 1 10.000,00R$ 1 2.500,00R$ 23.000,00R$ 9.200,00R$ 8 4.800,00R$ 37.000,00R$ 6.600 33 3 6.000,00R$ 3 4.500,00R$ 1 10.000,00R$ 1 2.500,00R$ 23.000,00R$ 9.200,00R$ 8 4.800,00R$ 37.000,00R$ 6.800 34 3 6.000,00R$ 3 4.500,00R$ 1 10.000,00R$ 1 2.500,00R$ 23.000,00R$ 9.200,00R$ 8 4.800,00R$ 37.000,00R$ 7.000 35 3 6.000,00R$ 3 4.500,00R$ 1 10.000,00R$ 1 2.500,00R$ 23.000,00R$ 9.200,00R$ 8 4.800,00R$ 37.000,00R$ 7.200 36 3 6.000,00R$ 3 4.500,00R$ 1 10.000,00R$ 1 2.500,00R$ 23.000,00R$ 9.200,00R$ 8 4.800,00R$ 37.000,00R$ Salários Base 2.000,00 1.500,00 10.000,00 2.500,00 VolumesMesesQ Atendente / Despacho Q Estoquista e Picking Q Gerencia Administrativa Q Auxiliar administrativo Total SaláriosTotal encargosHeadcount Total Benefícos Total Gasto Folha 300 11 2.000,00R$ 0 -R$ 1 -R$ 0 -R$ 2.000,00R$ 800,00R$ 21.200,00R$ 4.000,00R$ 400 21 2.000,00R$ 0 -R$ 1 -R$ 0 -R$ 2.000,00R$ 800,00R$ 21.200,00R$ 4.000,00R$ 600 31 2.000,00R$ 0 -R$ 1 -R$ 0 -R$ 2.000,00R$ 800,00R$ 21.200,00R$ 4.000,00R$ 800 41 2.000,00R$ 0 -R$ 1 -R$ 0 -R$ 2.000,00R$ 800,00R$ 21.200,00R$ 4.000,00R$ 1.000 51 2.000,00R$ 0 -R$ 1 -R$ 0 -R$ 2.000,00R$ 800,00R$ 21.200,00R$ 4.000,00R$ 1.200 61 2.000,00R$ 11.500,00R$ 1 -R$ 0 -R$ 3.500,00R$ 1.400,00R$ 31.800,00R$ 6.700,00R$ 1.400 71 2.000,00R$ 11.500,00R$ 13.333,33R$ 1 -R$ 6.833,33R$ 2.733,33R$ 42.400,00R$ 11.966,67R$ 1.600 81 2.000,00R$ 11.500,00R$ 13.333,33R$ 1 -R$ 6.833,33R$ 2.733,33R$ 42.400,00R$ 11.966,67R$ 1.800 91 2.000,00R$ 11.500,00R$ 13.333,33R$ 12.500,00R$ 9.333,33R$ 3.733,33R$ 42.400,00R$ 15.466,67R$ 2.000 101 2.000,00R$ 11.500,00R$ 15.000,00R$ 12.500,00R$ 11.000,00R$ 4.400,00R$ 42.400,00R$ 17.800,00R$ 2.200 111 2.000,00R$ 11.500,00R$ 15.000,00R$ 12.500,00R$ 11.000,00R$ 4.400,00R$ 42.400,00R$ 17.800,00R$ 2.400 121 2.000,00R$ 11.500,00R$ 15.000,00R$ 12.500,00R$ 11.000,00R$ 4.400,00R$ 42.400,00R$ 17.800,00R$ 2.600 131 2.000,00R$ 11.500,00R$ 110.000,00R$ 12.500,00R$ 16.000,00R$ 6.400,00R$ 42.400,00R$ 24.800,00R$ 2.800 141 2.000,00R$ 11.500,00R$ 110.000,00R$ 12.500,00R$ 16.000,00R$ 6.400,00R$ 42.400,00R$ 24.800,00R$ 3.000 151 2.000,00R$ 11.500,00R$ 110.000,00R$ 12.500,00R$ 16.000,00R$ 6.400,00R$ 42.400,00R$ 24.800,00R$ 3.200 162 4.000,00R$ 23.000,00R$ 110.000,00R$ 12.500,00R$ 19.500,00R$ 7.800,00R$ 63.600,00R$ 30.900,00R$ 3.400 172 4.000,00R$ 23.000,00R$ 110.000,00R$ 12.500,00R$ 19.500,00R$ 7.800,00R$ 63.600,00R$ 30.900,00R$ 3.600 182 4.000,00R$ 23.000,00R$ 110.000,00R$ 12.500,00R$ 19.500,00R$ 7.800,00R$ 63.600,00R$ 30.900,00R$ 3.800 192 4.000,00R$ 23.000,00R$ 110.000,00R$ 12.500,00R$ 19.500,00R$ 7.800,00R$ 63.600,00R$ 30.900,00R$ 4.000 202 4.000,00R$ 23.000,00R$ 110.000,00R$ 12.500,00R$ 19.500,00R$ 7.800,00R$ 63.600,00R$ 30.900,00R$ 4.200 212 4.000,00R$ 23.000,00R$ 110.000,00R$ 12.500,00R$ 19.500,00R$ 7.800,00R$ 63.600,00R$ 30.900,00R$ 4.400 222 4.000,00R$ 23.000,00R$ 110.000,00R$ 12.500,00R$ 19.500,00R$ 7.800,00R$ 63.600,00R$ 30.900,00R$ 4.600 232 4.000,00R$ 23.000,00R$ 110.000,00R$ 12.500,00R$ 19.500,00R$ 7.800,00R$ 63.600,00R$ 30.900,00R$ 4.800 242 4.000,00R$ 23.000,00R$ 110.000,00R$ 12.500,00R$ 19.500,00R$ 7.800,00R$ 63.600,00R$ 30.900,00R$ 5.000 252 4.000,00R$ 23.000,00R$ 110.000,00R$ 12.500,00R$ 19.500,00R$ 7.800,00R$ 63.600,00R$ 30.900,00R$ 5.200 262 4.000,00R$ 23.000,00R$ 110.000,00R$ 12.500,00R$ 19.500,00R$ 7.800,00R$ 63.600,00R$ 30.900,00R$ 5.400 272 4.000,00R$ 23.000,00R$ 110.000,00R$ 12.500,00R$ 19.500,00R$ 7.800,00R$ 63.600,00R$ 30.900,00R$ 5.600 282 4.000,00R$ 23.000,00R$ 110.000,00R$ 12.500,00R$ 19.500,00R$ 7.800,00R$ 63.600,00R$ 30.900,00R$ 5.800 292 4.000,00R$ 23.000,00R$ 110.000,00R$ 12.500,00R$ 19.500,00R$ 7.800,00R$ 63.600,00R$ 30.900,00R$ 6.000 302 4.000,00R$ 23.000,00R$ 110.000,00R$ 12.500,00R$ 19.500,00R$ 7.800,00R$ 63.600,00R$ 30.900,00R$ 6.200 313 6.000,00R$ 34.500,00R$ 110.000,00R$ 12.500,00R$ 23.000,00R$ 9.200,00R$ 84.800,00R$ 37.000,00R$ 6.400 323 6.000,00R$ 34.500,00R$ 110.000,00R$ 12.500,00R$ 23.000,00R$ 9.200,00R$ 84.800,00R$ 37.000,00R$ 6.600 333 6.000,00R$ 34.500,00R$ 110.000,00R$ 12.500,00R$ 23.000,00R$ 9.200,00R$ 84.800,00R$ 37.000,00R$ 6.800 343 6.000,00R$ 34.500,00R$ 110.000,00R$ 12.500,00R$ 23.000,00R$ 9.200,00R$ 84.800,00R$ 37.000,00R$ 7.000 353 6.000,00R$ 34.500,00R$ 110.000,00R$ 12.500,00R$ 23.000,00R$ 9.200,00R$ 84.800,00R$ 37.000,00R$ 7.200 363 6.000,00R$ 34.500,00R$ 110.000,00R$ 12.500,00R$ 23.000,00R$ 9.200,00R$ 84.800,00R$ 37.000,00R$ Salários Base Despesas base no mês 36 Valores % Aluguel/Condo 2.751,55R$ 19,2% Contabilidade 350,00R$ 2,4% Internet / Comunicação 200,00R$ 1,4% Energia / Agua 250,00R$ 1,7% Software Gestão 200,00R$ 1,4% Servidores TI 100,00R$ 0,7% Segurança Eletronica 300,00R$ 2,1% Seguros 200,00R$ 1,4% Marketing / Marketing Digital 7.000,00R$ 48,8% Pesquisa e desenvolvimento de Produtos 3.000,00R$ 20,9% Total 14.351,55R$ 100,0% Despesas base no mês 36 Valores% Aluguel/Condo 2.751,55R$ 19,2% Contabilidade 350,00R$ 2,4% Internet / Comunicação 200,00R$ 1,4% Energia / Agua 250,00R$ 1,7% Software Gestão 200,00R$ 1,4% Servidores TI 100,00R$ 0,7% Segurança Eletronica 300,00R$ 2,1% Seguros 200,00R$ 1,4% Marketing / Marketing Digital 7.000,00R$ 48,8% Pesquisa e desenvolvimento de Produtos 3.000,00R$ 20,9% Total 14.351,55R$ 100,0% Ano Faturamento Resultado % 1 658.634,63R$ 20.977,61R$ 3,2% 2 1.862.635,50R$ 228.108,68R$ 12,2% 3 3.070.831,50R$ 590.333,82R$ 19,2% AnoFaturamentoResultado% 1658.634,63R$ 20.977,61R$ 3,2% 21.862.635,50R$ 228.108,68R$ 12,2% 33.070.831,50R$ 590.333,82R$ 19,2% 1 2 3 Faturamento R$658.634,63 R$1.862.635,50 R$3.070.831,50 Resultado R$20.977,61 R$228.108,68 R$590.333,82 R$- R$500.000,00 R$1.000.000,00 R$1.500.000,00 R$2.000.000,00 R$2.500.000,00 R$3.000.000,00 R$3.500.000,00 Resultados Anuais 1 2 3 Faturamento R$658.634,63 R$1.862.635,50 R$3.070.831,50 Resultado R$20.977,61 R$228.108,68 R$590.333,82 R$- R$500.000,00 R$1.000.000,00 R$1.500.000,00 R$2.000.000,00 R$2.500.000,00 R$3.000.000,00 R$3.500.000,00 Resultados Anuais Volume Total de Vendas, 7.200 - 1.000 2.000 3.000 4.000 5.000 6.000 7.000 8.000 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 Volume de Vendas - Produtos por Mês Volume Total de Vendas, 7.200 - 1.000 2.000 3.000 4.000 5.000 6.000 7.000 8.000 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 Volume de Vendas - Produtos por Mês Faturamento, 302.049,00 - 50.000,00 100.000,00 150.000,00 200.000,00 250.000,00 300.000,00 350.000,00 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 Faturamento / Mês Faturamento, 302.049,00 - 50.000,00 100.000,00 150.000,00 200.000,00 250.000,00 300.000,00 350.000,00 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 Faturamento / Mês Resultado, 61.641,23 -20.000,00 -10.000,00 - 10.000,00 20.000,00 30.000,00 40.000,00 50.000,00 60.000,00 70.000,00 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 Resultado / mês Resultado, 61.641,23 -20.000,00 -10.000,00 - 10.000,00 20.000,00 30.000,00 40.000,00 50.000,00 60.000,00 70.000,00 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 Resultado / mês Series1, 20,4% -80,0% -60,0% -40,0% -20,0% 0,0% 20,0% 40,0% 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 Margem Líquida Operacional Series1, 20,4% -80,0% -60,0% -40,0% -20,0% 0,0% 20,0% 40,0% 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 Margem Líquida Operacional Fluxo de Caixa, 61.641,23 -60.000,00 -40.000,00 -20.000,00 - 20.000,00 40.000,00 60.000,00 80.000,00 Pr e O p1 Pr e O p2 Pr e O p3 Pr e O p4 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 Fluxo de Caixa Fluxo de Caixa, 61.641,23 -60.000,00 -40.000,00 -20.000,00 - 20.000,00 40.000,00 60.000,00 80.000,00 P r e O p 1 P r e O p 2 P r e O p 3 P r e O p 4 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1 0 1 1 1 2 1 3 1 4 1 5 1 6 1 7 1 8 1 9 2 0 2 1 2 2 2 3 2 4 2 5 2 6 2 7 2 8 2 9 3 0 3 1 3 2 3 3 3 4 3 5 3 6 Fluxo de Caixa Pay Back, 780.756,59 -200.000,00 -100.000,00 - 100.000,00 200.000,00 300.000,00 400.000,00 500.000,00 600.000,00 700.000,00 800.000,00 900.000,00 Pr e O p1 Pr e O p2 Pr e O p3 Pr e O p4 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 Pay Back Pico de Inves@mento de 78,6 mil BRL no mês 3 operacional PayBack no mes 16 operacional Pay Back, 780.756,59 -200.000,00 -100.000,00 - 100.000,00 200.000,00 300.000,00 400.000,00 500.000,00 600.000,00 700.000,00 800.000,00 900.000,00 P r e O p 1 P r e O p 2 P r e O p 3 P r e O p 4 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1 0 1 1 1 2 1 3 1 4 1 5 1 6 1 7 1 8 1 9 2 0 2 1 2 2 2 3 2 4 2 5 2 6 2 7 2 8 2 9 3 0 3 1 3 2 3 3 3 4 3 5 3 6 Pay Back Pico de Invesmento de 78,6 mil BRL no mês 3 operacional PayBack no mes 16 operacional __MACOSX/._1 - Plano de Negócios - Modelo 1.pptx
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