Princípios de Boa Governança em Compliance

Prévia do material em texto

Questão 2
São princípios fundamentais de boa governança em compliance, conforme a ISO 37.301:2021 (considere as assertivas abaixo e marque a alternativa correta): 
I – A função de compliance requer independência, razão pela qual não deve conflitar com a restante estrutura da organização: em suma é preciso que haja equilíbrio, reportando-se os riscos de compliance com o devido respeito e sempre em consonância com as orientações da gestão de linha.
II – A comunicação às instâncias superiores deve ser planejada e sistemática, podendo conviver com acesso direto ao CEO, e uma linha paralela de reporte ao comitê de auditoria, ao presidente do Órgão Diretivo ou a toda a direção.
III – A função de compliance pressupõe o acesso aos recursos humanos, materiais e tecnológicos disponíveis a bem de desenvolver eficazmente todas as atividades exigidas pelo sistema de gestão em compliance.
IV – A função de compliance precisa ter acesso direto ao Órgão Diretivo e à Alta Direção, garantindo que possam comunicar-se pelo modo mais imediato possível com quem detém a maior autoridade para agir – podendo, inclusive, se sobrepor a outros na organização.
· Somente as assertivas I, II e III estão corretas. 
· Somente as assertivas I, III e IV estão corretas. 
· Somente as assertivas II, III e IV estão corretas. 
· Todas as assertivas estão corretas.