PIM-IV

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<p>19</p><p>UNIVERSIDADE PAULISTA</p><p>CUrSO SUPERIOR de TECNOLOGIA em</p><p>PROCESSOS GERENCIAIS</p><p>PROJETO INTEGRADO MULTIDISCIPLINAR IV</p><p>GESTÃO DE PESSOAS E FINANCEIRA</p><p>ESTUDO DE CASO CAIXA</p><p>Nome: Lidyane Cardoso Amorim da Silva RA: 0624839</p><p>Nome: Graziele Alves Carvalho Cavalcante RA: 0622729</p><p>Nome: Jessica Carla Lima da Silva RA: 0617499</p><p>Sorocaba - SP</p><p>2022</p><p>SUMÁRIO</p><p>1 INTRODUÇÃO	2</p><p>2 DESENVOLVIMENTO	3</p><p>2.1 Breve contexto sobre CAIXA Econômica	3</p><p>2.2 Gerenciamento de Pessoas	6</p><p>2.3 Gestão de pessoas na CAIXA	7</p><p>2.4 Fundamentos da Gestão Financeira	9</p><p>2.5 Resultados Financeiros da CAIXA	11</p><p>2.6 Recursos Materiais e Patrimoniais	13</p><p>2.7 Bens e patrimônio da CAIXA Econômica	15</p><p>3 DISCUSSÃO DOS RESULTADOS	17</p><p>4 CONCLUSÃO	18</p><p>referências	19</p><p>1 INTRODUÇÃO</p><p>Muito tem se discutido acerca dos impactos que a revolução tecnológica trouxe para o mundo dos negócios, pois, hoje as relações de consumo entre empresas e pessoas são mais dinâmicas e ágeis.</p><p>Entre os benefícios dessa tendência está o fato de que os consumidores podem adquirir bens ou serviços sem precisar sair de casa, tudo pela internet de forma rápida e segura.</p><p>Outro ponto a se observar é que a demanda das pessoas está cada maior, pois, elas querem um serviço de qualidade com tempo de entrega curto e um preço justo.</p><p>Para que isso seja possível, não são as máquinas ou computadores os responsáveis em satisfazer as necessidades dos clientes, mas sim, as pessoas com o seu conhecimento e habilidades é que irão trazer resultados significativos.</p><p>Por isso as organizações estão investindo no seu capital intelectual e também na gestão do conhecimento para garantir que seus funcionários possam ter um aprendizado contínuo e consigam maior produtividade.</p><p>Além disso outro fator que as empresas devem saber administrar para obter êxito diante deste contexto competitivo é a gestão financeira, pois, as finanças são o coração de uma organização, logo também se faz necessário ter pessoas qualificadas para trabalharem nesta área.</p><p>Sendo assim o objetivo geral desta pesquisa é mostrar a importância do gerenciamento de pessoas nas finanças corporativas e também dos recursos patrimoniais e materiais de uma organização.</p><p>A empresa escolhida para a pesquisa é o banco CAIXA Econômica Federal um dos bancos estatais mais relevantes no contexto nacional que há décadas vem crescendo.</p><p>Já os objetivos específicos são realizar um breve referencial teórico sobre as matérias estudadas no bimestre e associa-las ao estudo de caso.</p><p>2 DESENVOLVIMENTO</p><p>2.1 Breve contexto sobre CAIXA Econômica</p><p>A história da organização começa quando Dom Pedro II assinou o Decreto nº 2.723, mais precisamente no dia 12 de janeiro de 1861. Desde então ao longo das décadas a instituição vem acompanhando as tendências do país e o crescimento da população.</p><p>O objetivo do banco sempre foi contribuir para o desenvolvimento e a melhoria da qualidade de vida das pessoas, por isso tem apoiado muitos projetos de urbanização e fomentado empréstimos para empresas gerarem renda e empregos para as pessoas.</p><p>Um ano relevante para a organização foi 1969 que estipulou para a mesma o decreto Nº 759 que constituiu ela como uma empresa pública. Dessa forma ela assumiu diversas obrigações e deveres, com foco em serviços sociais, promoção da cidadania e desenvolvimento do país</p><p>Desde sua criação, a CAIXA não parou de crescer, desenvolver, diversificar e ampliar suas áreas de atuação. Um fato é que a empresa ainda vem criando projetos para atender seu público.</p><p>Uma prova disso é o Estatuto Social, que vem sempre se modernizando para atender de maneira mais diversificada a população mais carente com crédito, além disso ela financeira e incentiva projetos culturais.</p><p>O banco hoje se encontra em uma posição sólida no cenário nacional, tendo atendimento praticamente em todo cenário nacional.</p><p>Missão: Ser o Banco de todos Brasileiros.</p><p>Visão: Ser o maior parceiro dos brasileiros, reconhecido pela capacidade de transformação social e sustentável das pessoas.</p><p>Valores: Ética, Foco no Cliente, Integridade, Meritocracia e Responsabilidade Socioambiental.</p><p>Figura 1: Estrutura Organizacional</p><p>Fonte: Relatório Anual 2020</p><p>Na figura acima podemos ver a hierarquia organizacional da CAIXA Econômica, no Topo temos o conselho administrativo que cuida da administração estratégica da organização, depois temos a presidência e em paralelo os órgãos de staff, que são as diretorias de auditoria e jurídica que tem o objetivo de fiscalizar as operações da empresa.Fonte: Relatório anual de 2020</p><p>Figura 2: Suscitarias</p><p>Produtos Financeiros da CAIXA</p><p>Cartões, certificado digital, comércio exterior, conectividade social, contas para sua empresa, crédito, financiamento, custódia qualificada CAIXA, depósito recursal do FGTS, imóveis, instituições de ensino e mantenedoras, FIES e seguros.</p><p>Acima temos alguns exemplos de produtos que a CAIXA Econômica oferece aos seus clientes, Podemos destacar as várias modalidades de cartões de crédito e débito tanto para pessoa física quanto para pessoa jurídica.</p><p>Fora isso ela tem programas de financiamentos para pequenas empresas, saque do FGTS, seguros e também programas para financiamento estudantil como o FIES.</p><p>Essa diversidade no portfólio de produtos faz com que o banco se torne uma das instituições mais flexíveis, pois, atende várias camadas da classe social.</p><p>Fonte: Relatório Anual 2020</p><p>Figura 3:Mapa de Atendimento</p><p>Podemos ver no mapa acima que a CAIXA está praticamente em quase 100% do território nacional.</p><p>2.2 Gerenciamento de Pessoas</p><p>As organizações visando se diferenciar de seus concorrentes e tornar-se competitiva precisa de pessoas comprometidas com a missão organizacional. Sendo assim podemos dizer que a gestão de pessoas é um conjunto de práticas que são utilizadas para buscar o desenvolvimento do capital humano nas empresas.</p><p>Os Recursos humanos neste novo contexto passa a administrar o capital humano com objetivo de harmonizar os interesses dos colaboradores e metas da empresa. Entre os atribuições dessa área está criar um clima organizacional cooperativo no qual todos trabalhem com pro atividade e eficiência.</p><p>A gestão de pessoas tem como principal objetivo trabalhar no desenvolvimento e na qualificação dos colaboradores em um ambiente organizacional, além de:</p><p>· Incorporar uma cultura organizacional saudável;</p><p>· Garantir o cumprimento das leis e valores da organização;</p><p>· Encontrar novos talentos;</p><p>· Manter os profissionais satisfeitos e engajados;</p><p>· Promover programas de capacitação profissional</p><p>Em resumo podemos dizer que o intuito de maneira simples da gestão de pessoas é: Atrair, reter e motivar funcionários.</p><p>As pessoas podem aumentar ou reduzir as forças e fraquezas de uma organização, dependendo da maneira como elas são tratadas. Elas podem ser a fonte de sucesso como podem ser a fonte de problemas. É melhor trata-las como fonte de sucesso.</p><p>Elas devem ser olhadas como ativo, isto é, seres com conhecimento e habilidades que podem inovar nos processos e trabalho e fazer com que a organização maximize seu potencial.</p><p>O papel do gestor no contexto moderno de gerenciamento de pessoas é desenvolver uma cultura organizacional voltada aos colaboradores, que incentive a criatividade e inovação no ambiente empresarial.</p><p>Um gestor deve conhecer também as teorias motivacionais, para poder ajudar seus colaboradores no dia a dia. Uma das mais conhecidas é o ciclo motivacional que compreende as etapas que fazem a pessoa estar motivada.</p><p>· Equilíbrio interno;</p><p>· Necessidade e estímulo;</p><p>· Tensão;</p><p>· Ação e comportamento;</p><p>· Satisfação ou frustração;</p><p>· Volta para o início – ou seja: equilíbrio interno.</p><p>O ciclo motivacional começa com o indivíduo encontrando equilíbrio interno (isto é estar motivado), depois ele necessita de um estimulo externo, independente do mesmo ser positivo ou negativo é gerada uma tensão, ou seja uma ansiedade.</p><p>Após</p><p>isso o indivíduo realiza uma ação, e consequentemente está pode gerar satisfação ou frustação. Por fim o ciclo volta para o estágio inicial de equilíbrio interno.</p><p>Logo podemos concluir que esta ferramenta é crucial para que os gestores possam tomar decisões acerca da sua gestão estratégica.</p><p>2.3 Gestão de pessoas na CAIXA</p><p>A Caixa econômica possui hoje mais de 129 mil pessoas, entre empregados com e sem vínculo, aprendizes, estagiários e prestadores de serviço, que contribuem diariamente para a concretização dos objetivos organizacionais.Fonte: Relatório anual 2020</p><p>Figura 4: Quadro dos Colaboradores</p><p>Conforme a Constituição Federal e o Estatuto Social da CAIXA, para ser um colaborador da mesma, é necessária a aprovação em concurso público. Entre os cargos efetivos que a companhia oferta pode pertencer à carreira administrativa para o cargo de técnico bancário novo ou carreira profissional para os cargos de engenheiro, médico, advogado e arquiteto.Fonte: Relatório anual 2020</p><p>Figura 5: Quadro dos Colaboradores por gênero</p><p>A organização tem uma cultura voltada a inclusão e equidade, sendo que a equidade está presente na cultura da empresa em todos os níveis hierárquicos; Com objetivo de fomentar uma cultura de respeito e valorização das diferenças das pessoas e estimular práticas de gestão que promovam a inclusão. Sendo assim, não há espaço na organização para nenhuma prática de preconceito ou discriminação, insultos e qualquer tipo de agressão verbal que venha desqualificar ou denegrir a imagem de um colaborador.Figura 6: Inclusão</p><p>Fonte: Relatório anual 2020</p><p>Com vistas à melhor alocação dos empregados a CAIXA vem fomentando uma política de meritocracia, ou seja, há processos de mobilidade e promoção e seus benefícios são nítidos para os recursos humanos, pois, otimizam tempo e recursos.</p><p>Além disso, a política da empresa norteia as seleções internas e prioriza a qualificação dos profissionais conforme as demandas internas da organização. A CAIXA também valoriza o tempo de carreira e as experiências adquiridas ao longo do tempo.</p><p>Um ponto a destacar, é que a organização também tem planos estratégicos para identificação, desenvolvimento, atração e retenção de talentos. Figura 7: Metas do RH</p><p>Fonte: Relatório anual 2020</p><p>Nesta imagem acima temos as metas da área de gestão de pessoas da CAIXA que visa qualificar e reter talentos para a organização.</p><p>2.4 Fundamentos da Gestão Financeira</p><p>O planejamento financeiro de uma empresa tem como principal objetivo elaborar uma estratégia para alocação de recursos monetários de maneira rentável e lucrativa. Ela ajuda identificar se uma organização pode ter lucro ou prejuízo ao longo de um período. Com os seus relatórios os gestores tem uma ferramenta crucial para tomada de decisão.</p><p>Quem geralmente cuida da gestão financeira das organizações é o administrador financeiro, que muitas vezes possui formação em administração de empresas ou contabilidade, economia ou qualquer outra formação associada a área financeira.</p><p>O administrador financeiro exerce funções relacionadas à gestão das finanças corporativas. Seu grande objetivo é maximizar os lucros de uma organização ao gerir os recursos, os investimentos e as receitas dela de forma eficiente.</p><p>Ele realiza todo controle financeiro através de ferramentas e relatórios que fornecem informações precisas sobre a saúde da empresa.</p><p>Além disso, o administrador financeiro irá cuidar das contas a pagar e das contas a receber, ele também faz o controle financeiro por meio da ferramenta fluxo de caixa, e também é o responsável pela comunicação com a área contábil.</p><p>Um ponto importante é a gestão de ativos e passivos da organização. Os primeiros são um tipo de bem que possui algum valor, crédito ou direito e que forma o patrimônio social da organização.</p><p>Eles podem gerar rendimentos e outra característica dos ativos financeiros é que muitos são intangíveis, isto é, ações ou investimentos. Já os passivos financeiros tratam-se de bens que geram custos, cabe ao gestor financeiro identificá-los e criar estratégias para racionaliza-los ou se possível elimina-los do ambiente organizacional.</p><p>Mensurando de maneira eficiente os recursos financeiros da organização o gestor financeiro pode tomar decisões mais assertivas e pautadas em informações coesas e seguras. Sendo assim ele pode criar planos de investimento a curto e a longo prazo que beneficiem a organização como um todo.</p><p>Alguns exemplos de ativos são: Ações, moedas, fundos de investimento, títulos públicos, privados e contratos.</p><p>2.5 Resultados Financeiros da CAIXA</p><p>Apesar das consequências do cenário desafiador que se apresentou em decorrência da pandemia de Covid-19. O lucro líquido da CAIXA totalizou R$ 13,2 bilhões em 2020, redução de 37,5% em relação ao ano anterior.</p><p>Figura 8: Análise Financeira</p><p>Fonte: Relatório anual 2020</p><p>Neste relatório podemos ver as informações contábeis e financeiras da empresa no ano de 2020.</p><p>Figura 9: Carteira de Crédito</p><p>Fonte: Relatório anual 2020</p><p>Na figura acima temos um gráfico que mostra um crescimento na carteira de crédito no período 2018 a 2022.</p><p>Figura 10: Patrimônio Liquido</p><p>Fonte: Relatório anual 2020</p><p>Já nesta imagem é apresentada a evolução do patrimônio líquido ao longo dos anos, podemos destacar que apesar das adversidades o patrimônio líquido está em constante crescimento.Figura 11 Índice de Governança e Gestão Pública</p><p>Fonte: Relatório anual 2020</p><p>No ano de 2021, a CAIXA atingiu a melhor nota no índice integrado de governança e gestão (iGG) dentre as instituições financeiras estatais. O índice foi desenvolvido pelo Tribunal de Contas da União (TCU) para avaliar os processos relacionados à gestão e a governança</p><p>Figura12 Lucro Líquido e Rentabilidade do Patrimônio Líquido</p><p>Fonte: Relatório anual 2020</p><p>Figura 13 Ativo CAIXA e Retorno sobre o Ativo Médio</p><p>Fonte: Relatório anual 2020</p><p>2.6 Recursos Materiais e Patrimoniais</p><p>Para que uma organização consiga entregar seus produtos com qualidade e eficiência ela precisa racionalizar seus recursos matérias e patrimoniais alocando-os de forma inteligente.</p><p>“A Administração de Materiais compreende o agrupamento de materiais de várias origens e a coordenação dessa atividade com a demanda de produtos ou serviços da empresa”. (DIAS, 1996, p.12)</p><p>Já os recursos patrimoniais são um conjunto de bens, direitos e obrigações que uma organização possui onde podemos destacar: Terrenos, instalações, veículos, ações.</p><p>Algumas características que diferem os recursos patrimoniais dos recursos materiais são:</p><p>· Sofrem desgaste de uso e obsolescência.</p><p>· Necessitam de manutenção.</p><p>· Não são destinados a venda/comercialização.</p><p>Já os materiais são caracterizados como suprimentos, peças, montagens, insumos.Figura 14: Classificação dos matérias</p><p>Fonte: Apostila de Materiais e Recursos Patrimoniais 2013</p><p>Os gestores devem administrar os seus recursos materiais conforme o planejamento da produção, para que não haja desperdícios e nem aumento dos custos.</p><p>Um fator importante é que a organizações devem ter uma política de reaproveitamento de materiais, para evitar o descarte incorreto e mau uso dos mesmos pelos seus colaboradores.</p><p>Além disso é importante a área de compras estar alinhada com a produção para que os materiais sejam comprados na medida, isto é não haja sobras e nem falta de itens.</p><p>Já com relação ao patrimônio da organização o mesmo deve ser resguardado por meio de políticas ou códigos de ética que visam proteger os bens da empresa, cobrando assim de todos os colaboradores zelo e cuidado com os recursos patrimoniais como um todo.</p><p>2.7 Bens e patrimônio da CAIXA Econômica</p><p>A organização possui muitos recursos patrimoniais que fazem com que sua estrutura seja robusta para atender aos mais diversificados e exigentes clientes. Entre os seus números podemos destacar:</p><p>· 54,2 mil pontos de atendimento</p><p>· 28,2 mil pontos de autoatendimento</p><p>· 4,2 mil Agências e postos de atendimento</p><p>·</p><p>13,1 mil Unidades Lotéricas</p><p>· 8,8 mil Correspondentes CAIXA AquiFigura 15: Pontos de atendimento</p><p>Figura 16: Postos de autoatendimento</p><p>Fonte: Relatório anual 2020</p><p>Fonte: Relatório anual 2020</p><p>Nas imagens acima podemos ver alguns dos recursos patrimoniais da CAIXA, na primeira foto podemos ver uma das agências da organização. Já na segunda imagem temos a foto dos caixas eletrônicos que também são conhecidos como pontos de autoatendimento.</p><p>Além desses recursos a CAIXA conta com bens tecnológicos como: computadores, impressoras, servidores, telefones etc. Existem também bens de escritório como por exemplo: mesas, arquivos, pastas, almoxarifado, caixa (cofre), canetas, papel, lápis, calculadora, tesoura, régua entre outros.</p><p>Figura 17:Bens patrimoniais</p><p>Fonte: Relatório anual 2020</p><p>Na foto acima podemos ver o modelo de escritório que a organização possui em suas instalações.</p><p>Podemos concluir que o investimento em recursos patrimoniais da CAIXA tem como intuito, mostrar para ao cliente que a empresa se preocupa, em levar um serviço de alto valor agregado se preocupando com as necessidades do cliente.</p><p>3 DISCUSSÃO DOS RESULTADOS</p><p>Nesta pesquisa conhecemos mais a fundo a empresa CAIXA econômica federal, mas, o nosso objeto de estudo é como a organização realiza o gerenciamento de pessoas, administra suas finanças, seus recursos patrimoniais e materiais.</p><p>Com relação a gestão de pessoas podemos ver através dos relatórios da empresa que a mesma possui uma cultura organizacional que estimula a criatividade e a inovação, para isso ela investe muito em treinamentos e cursos para que seus funcionários cresçam na hierarquia organizacional.</p><p>Além disso, a CAIXA se preocupa com a diversidade e a equidade de seus colaboradores, sendo assim ela não tolera nenhum tipo de descriminação, preconceito ou agressões verbais. Seu objetivo é ser uma empresa que oferece chances e oportunidades para todos.</p><p>Já falando sobre a administração financeira da CAIXA podemos notar que a empresa adere aos modelos de relatórios clássicos, como fluxo de caixa, contas a pagar e receber, balanço patrimonial, DRE, índices financeiros, tudo isso serve para os gestores verem e a saúde financeira da organização.</p><p>Os mesmos ainda utilizam esses relatórios para o planejamento financeiro, e investimentos a curto e a longo prazo. Podemos notas que apesar das adversidades a empresa apresentou números significativos e continua sólida e rentável no cenário nacional.</p><p>Como recursos patrimoniais falamos dos bens que apoiam os colaboradores para a concretização dos objetivos. Seja tangíveis ou intangíveis. Um ponto de melhoria, analisando os relatórios gerenciais, seria a CAIXA mostrar quais ferramentas usa para gerir seus colaboradores em relação a desempenho e que tipo de formações e cursos que a companhia oferece.</p><p>Essas informações seriam muito interessantes tanto para os acionistas quanto para pesquisadores, como estudantes ou professores.</p><p>4 CONCLUSÃO</p><p>Podemos concluir neste trabalho o quanto a gestão de pessoas e administração financeira são relevantes para o sucesso organizacional da empresa.</p><p>Com o mercado cada vez mais acirrado no qual os concorrentes buscam se diferenciar pelos detalhes, liderar pessoas com êxito e controlar as finanças organizacionais se tornou de extrema relevância.</p><p>Aprendemos com o case sobre a CAIXA econômica federal, como ela fomenta, sua cultura organizacional e gere seu capital humano. Sendo que é nítido sua preocupação com a qualificação e motivação dos colaboradores.</p><p>A companhia nos últimos anos vem investindo e criando programas voltados a melhorar a qualidade de vida das pessoas, pois, a empresa sabe que o sucesso empresarial é o seu capital humano.</p><p>Nas finanças podemos ver que a empresa está no caminho certo, que apesar das turbulências causadas pelos fatores externos a CAIXA conseguiu gerar lucro e se destacar no mercado financeiro.</p><p>Os recursos patrimoniais e materiais da organização fornecem toda estrutura para que os colaboradores possam executar suas atividades de maneira criativa e eficiente.</p><p>Além disso sua estrutura visa reforçar a imagem organizacional para mostrar ao cliente que a empresa se preocupa em entregar um serviço de qualidade.</p><p>Por fim podemos dizer que a lição que fica com esta pesquisa sobre a CAIXA, é que, administrar os recursos financeiros e ter uma política sólida de gestão de pessoas, é de extrema relevância para uma empresa ser competitiva nos dias atuais.</p><p>referências</p><p>COLOMBARI, Maurício. Relatório Anual CAIXA 2020. São Paulo, 28 de maio de 2021.</p><p>DIAS, Marco A.. Administração de materiais: Uma abordagem logística. 4ª ed. São Paulo: Atlas, 1996.</p><p>FENILI, Renato Ribeiro. Gestão de materiais – Brasília: ENAP / DDG, 2013.115 p. Curso Gestão de Materiais.</p><p>GITMAN, Lawrence J. Princípios de administração financeira. – 12ª ed.- São Paulo: Pearson Prentice Hall, 2010.</p><p>PADOVEZE, Clóvis Luís. Curso básico gerencial de custos. – 2ªed. rev. e ampl. – São Paulo: Cengage Learning, 2006.</p><p>ROSS, Stephen A.; [et al.] Fundamentos de administração financeira. – 9ªed. – Dados eletrônicos. – Porto Alegre: AMGH, 2013.</p><p>image1.png</p><p>image2.png</p><p>image3.png</p><p>image4.png</p><p>image5.png</p><p>image6.png</p><p>image7.png</p><p>image8.png</p><p>image9.png</p><p>image10.png</p><p>image11.png</p><p>image12.png</p><p>image13.png</p><p>image14.png</p><p>image15.jpeg</p><p>image16.jpeg</p><p>image17.jpeg</p>