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MATERIAL DO CURSO 
CONSULTORIA EMPRESARIAL 
 
APOSTILA 
FERRAMENTAS ESSENCIAIS PARA 
CONSULTORIA EMPRESARIAL 
 
 
INTRODUÇÃO 
 
Veremos nesse estudo: 
 
• Ferramentas para Gestão Empresarial: 
o Análise SWOT; 
o 5W2H; 
o Six Sigma; 
o DMAIC; 
o DMADV; 
o Matriz GUT; 
o Matriz BCG; 
o People Analytics; 
o Business Model Canvas; 
o Balanced Scorecard; 
o 5 Forças De Porter; 
o Plano de negócios e estratégico; 
o KPI (Key Performance Indicators); 
o Ciclo PDCA; 
o Modelo OBZ (Orçamento de Base Zero); 
• Principais ferramentas para a Gestão Financeira: 
o Fluxo de Caixa e DRE – Demonstração do Resultado do Exercício; 
o Balanço Patrimonial e auditoria Interna; 
o Conciliação Bancária; 
o Controle de Custos; 
• Ferramentas indicadas para área Contábil: 
o Gestão de Notas Fiscais e escrituração contábil; 
o Gestão de documentos e organização de tarefas: 
o Armazenamento em Nuvem; 
o Sistema de Cobrança. 
 
Boa Leitura! 
 
 
FERRAMENTAS PARA GESTÃO EMPRESARIAL 
 
Existem diversas ferramentas de gestão empresarial e, na verdade, elas 
devem ser escolhidas de acordo com os processos que existem nas 
empresas. Porém, algumas costumam ser muito usadas, tornando-as as 
mais conhecidas do mercado. (XP EDUCAÇÃO1, 2022) 
 
Confira abaixo: 
 
Análise SWOT 
 
Criada por Albert Humphrey, líder de pesquisa na Universidade de Stanford, essa 
metodologia analisa o quanto a empresa consegue ser competitiva, quando 
comparada à concorrência. 
 
Ela consiste em um acrônimo Strengths (Forças), Weaknesses (Fraquezas), 
Opportunities (Oportunidades), Threats (Ameaças) e são exatamente essas 
características que são avaliadas. A análise SWOT pode ser usada para 
otimizar o planejamento estratégico da empresa, além de auxiliar no plano 
de negócios e até mesmo na definição de uma estratégia de marketing. (XP 
EDUCAÇÃO, 2022) 
 
Em português, significa FOFA, de acordo com as seguintes iniciais: 
 
• Forças: pontos fortes da empresa no momento, que ampliam a sua 
competitividade 
• Fraquezas: pontos fracos da empresa no momento, que resultam em 
prejuízos, maiores custos e menos vendas 
• Oportunidades: perspectivas futuras na relação com o mercado 
• Ameaças: riscos futuros oferecidos pela concorrência. (FIA2, 2018) 
 
5W2H 
 
Inicialmente utilizado na indústria automobilística, esse conceito estabelece 
uma sequência de ação para que o projeto seja executado. O objetivo é 
controlar as tarefas e otimizar o tempo investido nelas, aumentando a 
produtividade. Para isso, ela requer a formulação de sete perguntas: delas, 
5 começam com a letra W e 2 com a letra H, daí o nome: 5W2H. (XP 
EDUCAÇÃO, 2022) 
 
1XP EDUCAÇÃO. REDAÇÃO XP EDUCAÇÃO. Gestão empresarial: o que é e qual a sua importância. (2022) Disponível em: 
https://blog.xpeducacao.com.br/gestao-empresarial/ Acesso: 30/01/2023. 
2FIA Business School. Gestão Empresarial: o que é, como funciona e como aplicar. (2018) Disponível em: 
https://fia.com.br/blog/gestao-empresarial/ Acesso: 30/01/2023. 
 
 
• What (o quê): objetivo do projeto ou ação; 
• Why (por quê): motivo pelo qual o projeto ou ação estão sendo 
realizados; 
• Where (onde): local em que o projeto será aplicado ou onde cada ação 
será feita; 
• When (quando): quanto tempo levará para a execução do projeto ou 
quando será realizado; 
• Who (quem): pessoas envolvidas no projeto. Também podem ser 
estabelecidos de acordo com a ação; 
• How (como): como será realizado (passo a passo); 
• How Much (quanto): quanto custará para realizar o projeto total ou cada 
ação. 
 
Six Sigma 
 
A Six Sigma permite testar e qualificar processos, produtos ou serviços. O 
seu objetivo é analisar o desempenho da empresa. Para isso, podem ser 
aplicadas duas tecnologias diferentes: DMAIC e DMADV. Confira abaixo 
mais sobre cada um. (XP EDUCAÇÃO, 2022) 
 
O objetivo do Six Sigma é analisar o desempenho da empresa, sendo possível testar 
e qualificar os processos identificando a eficiência deles. (SILVÉRIO3, 2022) 
Desse modo, é possível reduzir desperdícios e alocar os recursos de uma melhor 
maneira. 
Também há 5 etapas: 
 
DMAIC 
 
Usado para melhorar processos já existentes. Conta com 5 etapas: 
 
• Definir: estabelecer o que precisa ser aprimorado; 
• Mensurar: análise dos aspectos do projeto, o seu desempenho e a 
causa dos problemas; 
• Analisar: aqui são propostas as ações para utilizá-los; 
• Incrementar: colocar as ações estabelecidas em prática para otimizar o 
processo; 
• Controlar: verificar os resultados e monitorar os processos com 
sistemas de controle. (XP EDUCAÇÃO, 2022) 
 
 
 
3SILVÉRIO, Lorena da Silva. Principais ferramentas de gestão empresarial que sua empresa precisa conhecer. (2022) 
Disponível em: https://www.dattos.com.br/principais-ferramentas-de-gestao-empresarial-que-sua-empresa-precisa-
conhecer/b/?utm_source=&utm_medium=&utm_campaign=&utm_content=&gclid=Cj0KCQiA8t2eBhDeARIsAAVEga2fnIIM6DR
0WqSXP-poWTY4N7bXO-YxZ8LZbMiUGntYE5TjxboASpMaAtO4EALw_wcB Acesso: 30/01/2023. 
 
 
DMADV 
 
Usado para otimizar processos, produtos e serviços que ainda não foram lançados. 
Também é dividido em 5 etapas: 
 
• Definir: estabeleça objetivos conforme a estratégia da empresa e a 
opinião dos clientes; 
• Mensurar: analisar se os objetivos estabelecidos funcionam por meio 
de indicadores como análise de risco e qualidade de produtos e 
serviços; 
• Analisar: encontrar estratégias para achar caminhos com menos riscos 
para a execução do projeto; 
• Desenhar: detalhamento e teste da viabilidade do projeto, bem como a 
criação de plano de ação, caso precise de ajustes; 
• Verificar: disponibilizar os produtos e monitorar os resultados. (XP 
EDUCAÇÃO, 2022) 
 
Matriz GUT 
 
Também conhecida como Matriz de Prioridades, essa metodologia é 
exatamente isso: uma matriz usada para priorização de tarefas. Muito usada 
em gestão organizacional e gerenciamento de projetos, ela analisa três 
aspectos: Gravidade, Urgência e Tendência. (XP EDUCAÇÃO, 2022) 
 
São atribuídas notas para cada variável, depois elas são multiplicadas e o resultado 
mostra quais tarefas podem ser priorizadas. 
 
Matriz BCG 
 
Esse é um tipo de análise gráfica sobre o valor da empresa e das soluções que ela 
oferece. Pode ser bastante útil para verificar qual a melhor estratégia a adotar para 
cada produto ou serviço, assim como para o próprio negócio. 
 
A Matriz BCG, criada por Bruce Henderson para a consultoria empresarial 
americana Boston Consulting Group em 1970, classifica os itens conforme a 
sua taxa de crescimento e participação de mercado, o que permite ao 
gestor adotar, a partir daí, as medidas mais adequadas a cada um deles. 
(FIA, 2018) 
 
People Analytics 
 
 
 
Também conhecida como análise de talentos ou análise de RH, essa 
ferramenta é usada no gerenciamento de recursos humanos e coleta dados, 
organiza e faz diagnósticos com base em diversas fontes. Ela pode ajudar 
os gestores da área e o RH a avaliarem problemas como turnover. (XP 
EDUCAÇÃO, 2022) 
 
Business Model Canvas 
 
Oferece uma análise visual dos principais departamentos de uma empresa, através 
de um mapa, sendo útil para criar, testar ou mesmo rever o modelo de negócio. 
 
O Business Model Canvas, inicialmente proposto por Alexander 
Osterwalder, identifica as fontes de receitas, o que a empresa oferece ao 
mercado, qual é o seu público-alvo, como se relaciona com os clientes, os 
gastos inerentes ao negócio, entre outras informações relevantes. (FIA, 
2018) 
 
Balanced Scorecard 
 
O BSC é definido como uma metodologia de medição e gestão de 
desempenho, criada pelos professores da Harvard Business School Robert 
Kaplan e David Norton, e é utilizado para mensurar o desempenho da 
empresa a partir da análise de indicadores e metas. (FIA, 2018) 
 
Parte da elaboração de um mapa estratégico até a definição de um plano de ação 
que é moldado sob quatro perspectivas: 
 
• Financeira; 
• Mercado; 
• Processos internos.(FIA, 2018) 
 
5 Forças De Porter 
 
Esse é um modelo de análise competitiva, que permite compreender melhor a 
concorrência e, a partir daí, estabelecer uma estratégia para superá-la. 
 
As cinco forças competitivas de Michael Porter são: 
 
• Rivalidade com concorrentes: quem são os concorrentes diretos e 
quais são suas táticas e desenvolvimento; 
 
 
• Entrada de novos concorrentes: dificultar ou impedir a entrada de 
concorrentes no mercado; 
• Ingresso de novos produtos e serviços: uma lista com concorrentes 
(diretos e indiretos) que oferecem soluções para o mesmo problema 
que você. Exemplo: uma loja de flores pode ser um concorrente indireto 
de uma loja de chocolates no Dia dos Namorados; 
• Poder de negociação de fornecedores: analisar se você não depende 
somente de um fornecedor e ampliar as relações observando sempre as 
vantagens como qualidade, preço e prazos de entrega; 
• Poder de negociação de clientes: trata-se da capacidade dos clientes 
para colocar o negócio sob pressão e negociar condições e 
pagamentos. Quando existem menos fornecedores e muitos clientes, o 
poder de negociação é baixo. Porém, se houver muitos fornecedores e 
poucos clientes, eles terão um poder de negociação maior. (FIA, 2018) 
 
Plano de negócios 
 
Com o plano de negócios, é possível detalhar quais são os objetivos da 
empresa, mas é importante lembrar que ele não pode ser confundido com 
um modelo de negócios. Isso porque o plano de negócios é uma ferramenta 
rica em detalhes e exatidão, trazendo para a pauta da ferramenta todos os 
departamentos que existirão dentro do empreendimento, desde a estrutura 
até a localização onde a empresa será instalada. Nesse sentido, o plano de 
negócios costuma ser usado quando o empreendedor está buscando novos 
investimentos ou para redução de riscos do projeto. (SILVÉRIO, 2022) 
 
Planejamento estratégico 
 
O planejamento ajudará a definir qual caminho será melhor para a empresa, 
indo desde a definição de metas até a tomada de decisão, fazendo com que 
as ações sejam mais assertivas para atingir os objetivos e, 
consequentemente, o sucesso da empresa. O planejamento é para 
qualquer tamanho, tempo de mercado ou atuação da empresa, ou seja, ele 
é essencial para o bom funcionamento de qualquer empreendimento. 
(SILVÉRIO, 2022) 
 
Além disso, o planejamento estratégico é dividido em 5 etapas: 
 
• Diagnóstico; 
• Identidade organizacional; 
• Metas e indicadores; 
• Plano de Ação; 
• Acompanhamento e análise; 
• Inclusive, para cada uma dessas etapas, é interessante utilizar algumas 
das ferramentas que vamos analisar ao longo deste artigo. 
 
KPI (Key Performance Indicators) 
 
 
 
Esses são os indicadores de desempenho que verificarão a performance da 
organização conforme uma meta específica, ajudando o gestor a analisar 
qual o melhor caminho a seguir. Para auxiliar na definição dos KPI’s, é 
preciso utilizar alguma ferramenta de meta, como as Metas SMART: 
specific, measurable, attainable, relevant e time-bound, em português: 
específico, mensurável, atingível, relevante e temporizável. (SILVÉRIO, 
2022) 
Ciclo PDCA 
 
Essa ferramenta tem como objetivo implementar mudanças e manter esse 
ciclo, sendo uma maneira de qualificar os processos da organização. Ela é 
composta por 4 etapas: Plan (Planejar): criar o plano que quer seguir; Do 
(Fazer): etapa de execução; Check (Avaliar): colher os resultados que 
obteve, já verificando os erros e acertos; Act (Agir): momento de decidir o 
que fará parte da rotina. (SILVÉRIO, 2022) 
 
Modelo OBZ (Orçamento de Base Zero) 
 
Essa ferramenta é mais específica, sendo utilizada para a gestão de 
planejamento orçamentário, com o objetivo de definir os recursos 
financeiros para atingir as metas. Assim, essa ferramenta não se constitui 
como um orçamento convencional, o qual, em sua maioria, acaba não 
sendo exato. (SILVÉRIO, 2022) 
 
PRINCIPAIS FERRAMENTAS PARA A GESTÃO FINANCEIRA 
 
Sabendo a importância e quais ferramentas podem ser utilizadas na gestão da 
empresa, cabe agora detalhar quais são as ferramentas importantes para a gestão 
financeira. 
 
• Fluxo de Caixa: Com ele é possível identificar o momento certo para 
tomar alguma decisão, visto que o fluxo de caixa apresenta todas as 
movimentações financeiras que são realizadas na empresa; 
• DRE – Demonstração do Resultado do Exercício: Mapeia como está 
a situação da empresa, considerando os custos, o lucro, as receitas, 
entre outras despesas da organização; 
• Balanço Patrimonial: Detalha a saúde financeira da empresa, 
registrando todos os ativos e passivos do empreendimento; 
• Auditoria Interna: A auditoria é realizada para verificar as condições 
financeiras da empresa, além trazer uma análise segura do que está 
sendo feito nos setores financeiro e contábil: 
• Conciliação Bancária: É a comparação das entradas e saídas da 
empresa em movimentações bancárias, sendo fundamental para 
empresas que possuem um alto volume de movimentações bancárias; 
• Controle de Custos: Nesse ponto, identifica-se a rentabilidade da 
empresa conforme os gastos que ela está tendo, sendo possível avaliar 
os orçamentos que a empresa possui. (SILVÉRIO, 2022) 
 
 
 
 
 
 
FERRAMENTAS INDICADAS PARA ÁREA CONTÁBIL 
 
Quando o escritório possui ferramentas de gestão ágeis na rotina de 
trabalho, ele assegura a dinamicidade e a conformidade para os 
lançamentos e relatórios, bem como proporciona um armazenamento mais 
seguro das informações e documentos. (SILVÉRIO, 2022) 
 
Confira algumas estratégias para otimizar os processos internos de um escritório 
contábil: 
 
• Gestão de Notas Fiscais: automatiza a emissão das notas fiscais; 
• Escrituração contábil: ferramenta essencial para realizar o trabalho de 
maneira mais rápida e segura; 
• Gestão de documentos: gerenciamento dos documentos de forma on-
line; 
• Organização de tarefas: acompanha prazos e organiza uma rotina de 
acompanhamento das tarefas diárias; 
• Armazenamento em Nuvem: é uma espécie de armário virtual, onde 
todos os documentos serão armazenados e podem ser consultados a 
qualquer momento pelas pessoas autorizadas; 
• Sistema de Cobrança: software específico para aquela atividade que 
quase ninguém gosta de fazer, que são as cobranças, enviando avisos 
automáticos para os clientes quando o pagamento já passou do prazo a 
ser realizado. (SILVÉRIO, 2022) 
 
 
 
CONCLUÍNDO 
 
Vimos nesse estudo: 
 
• Ferramentas para Gestão Empresarial: 
o Análise SWOT; 
o 5W2H; 
o Six Sigma; 
o DMAIC; 
o DMADV; 
o Matriz GUT; 
o Matriz BCG; 
o People Analytics; 
o Business Model Canvas; 
o Balanced Scorecard; 
o 5 Forças De Porter; 
o Plano de negócios e estratégico; 
o KPI (Key Performance Indicators); 
o Ciclo PDCA; 
o Modelo OBZ (Orçamento de Base Zero); 
• Principais ferramentas para a Gestão Financeira: 
o Fluxo de Caixa e DRE – Demonstração do Resultado do Exercício; 
o Balanço Patrimonial e auditoria Interna; 
o Conciliação Bancária; 
o Controle de Custos; 
• Ferramentas indicadas para área Contábil: 
o Gestão de Notas Fiscais e escrituração contábil; 
o Gestão de documentos e organização de tarefas: 
o Armazenamento em Nuvem; 
o Sistema de Cobrança. 
 
Bons estudos! 
 
 
REFERÊNCIAS 
DEMING, William Edwards. Out of the Crises (Saia Da Crise - As 14 Lições 
Definitivas para Controle de Qualidade). 
FIA Business School. Gestão Empresarial: o que é, como funciona e como 
aplicar. (2018) Disponível em: https://fia.com.br/blog/gestao-empresarial/ 
Acesso: 30/01/2023. 
SILVÉRIO, Lorena da Silva. Principais ferramentas de gestão empresarial que 
sua empresa precisa conhecer. (2022) Disponível em: 
https://www.dattos.com.br/principais-ferramentas-de-gestao-empresarial-que-
sua-empresa-precisa-
conhecer/b/?utm_source=&utm_medium=&utm_campaign=&utm_content=&gcli
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YxZ8LZbMiUGntYE5TjxboASpMaAtO4EALw_wcB Acesso: 30/01/2023. 
XP EDUCAÇÃO.REDAÇÃO XP EDUCAÇÃO. Gestão empresarial: o que é e 
qual a sua importância. (2022) Disponível em: 
https://blog.xpeducacao.com.br/gestao-empresarial/ Acesso: 30/01/2023.