Noções de negócios Nepuga aula 5

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Empreendedorismo e Criação de Negócios Aula 5 Plano Financeiro Plano Financeiro Zuca silva A importância da administração Financeira no seu negócio; Tomadas de decisões a partir do planejamento a curto e longo prazo com base no orçamento; A importância dos controles financeiros; Plano Financeiro Zuca silva Objetivos da Administração Financeira Manter a empresa em permanente situação de liquidez, como condição básica ao desenvolvimento normal de suas atividades; Obter novos recursos para planos de expansão, com base em estudos de viabilidade e com os menores custos possíveis (Analise de cenário interno e externo). Assegurar o equilíbrio entre os objetivos de lucro e os de liquidez financeira, quantificando os planos de expansão de acordo com as possibilidades de obtenção de recursos, próprios ou de terceiros.Plano Financeiro Zuca silva Resumindo CONTABILIDADE FINANÇAS A gestão financeira faz uma Enquanto a contabilidade análise estratégica sobre essas registra as movimentações: movimentações e resultados, - ATIVO E PASSIVO de modo a permitir que a empresa atinja seus objetivos previamente definidos. A análise financeira é uma análise sobre desempenho. Plano Financeiro Zuca silva Orçamento Anual Não podemos prever futuro, mas podemos criá-lo. Peter Drucker " PENSADOR Plano Financeiro Zuca silva Orçamento Empresarial Estabelecimento de metas e objetivos Planejamento econômico e financeiro Instrumento de controle da gestão empresarialPlano Financeiro Zuca silva Orçamento Anual Para no entanto, é preciso muita análise de dados e estratégia. Você não vai apenas chutar valores e sim planejar gastos levando em conta diversos fatores como o histórico dos anos anteriores. planejamento orçamentário pode ser dividido em 4 etapas: planejamento de metas e orçamentos; As simulações de cenários; acompanhamento orçamentário; As revisões orçamentárias. Plano Financeiro Zuca silva Orçamento Anual Planejamento a curto e longo prazo Orçamento de Orçamento Orçamento Financeiro Investimentos operacional Necessidades financeiras, fontes de expansão, Vendas, compras, aplicação e captação, modernização operacionais em geral fluxo de caixa Plano Financeiro Processo do orçamento Planejamento Elaboração Consolidação Aprovação Acompanha- mentoPlano Financeiro Zuca silva Para prever é necessário dados... Dados externos: referem-se à economia Crescimento da população (DEMANDA) (organização) FORÇA FRAQUEZA Comportamento do PIB (crescimento ou Políticas econômicas Comércio com exterior Ajuda Mercado concorrente (produtos substitutos) SWOT Atrapalha Mercado consumidor OPORTUNIDADES AMEAÇAS Dados internos: referem-se à empresa Externa (ambiente) Informações contábeis Estatísticas internas Capacidade produtiva e produtividade Políticas de preços (contabilidade auxilia) Perspectivas de investimentos internos Plano Financeiro Zuca silva Orçamento Anual Custos com funcionários Custos de marketing Salários Hospedagem de site Atualizações do site Subtotal Preparação de materiais de referência Impressão de materiais de referência Custos do escritório Eventos de marketing Por onde Aluguel do escritório Despesas diversas Gás MATERIAIS PARA PROCEDIMENTOS Começar? PRODUTO A Eletricidade PRODUTO B Água PRODUTO Telefone PRODUTO D Acesso à Internet Viagem/Treinamento Material de escritório Sessões de treinamento Segurança Custos com viagens para treinamento Plano Financeiro Zuca silva Orçamento Anual ACOMPANHAMENTO ORÇAMENTÁRIO ($) Departamento: Lavanderia Mês: Março/XX INSUMOS MÊS ACUMULADO ATÉ MÊS Variação Variação Cód. Item Orçado Real Orçado Real $ % $ % 101 Salários 1.800 +300 +20,00 4.300 4.300 0 0 102 Água 120 90 -30 -25,00 400 320 -80 103 Força 150 154 480 516 +36 104 Detergente 86 89 +3 +3.48 270 278 18 12,96 105 Amaciante 56 55 -1.78 185 170 -15 *Imagem ilustrativaPlano Financeiro Zuca silva Fluxo de Caixa: Por onde começar? 1° - Compreender que nas operações do dia a dia de uma empresa, a organização financeira é fundamental. Para isso, o empresário conta com um instrumento básico de planejamento e controle financeiro, denominado fluxo de caixa. INGRESSOS DESEMBOLS Zuca silva VENDAS FORNEC. VISTA VENDAS FOLHA A PRAZO DE PAGTO Plano Financeiro VENDAS DESPESAS DO IMOBILIZ Fluxo de Caixa AUMENTO COMPRAS DE CAPITAL DE ATIVOS OUTROS OUTROS INGRESSOS DESEMB FLUXO DE CAIXA Plano Financeiro Zuca silva Benefícios do Fluxo de Caixa Visão presente e futuro Excelente ferramenta para avaliar a disponibilidade de caixa e a liquidez da clinica Com essa tranquilidade o empresário poderá antecipar algumas decisões importantes, como redução de despesas sem comprometimento do lucro. Planejamento de investimentos Promoções Solicitações de empréstimos Negociação de prazos com fornecedores antecipadamente. Outras medidas para que possíveis dificuldades financeiras possam ser evitadas ou minimizadasPlano Financeiro Zuca silva o que você precisa saber sobre Fluxo de Caixa para Clínicas de Estética Separe o profissional do pessoal: Misturar dinheiro do empresa com o seu, Bancária: conferência das contas bancárias com o controle financeiro interno; Registrar as transações: Todas as transações devem constar no fluxo de caixa com disciplina e periodicidade; Planeje e gerencie o estoque: estoque mal feito é a maior fonte de desperdício de dinheiro; Projete o fluxo de caixa para os próximos meses: projeção média para todo o ano através do fluxo de Evite avaliar seus clientes, conquiste seu cliente oferecendo algumas facilidades e promoções, crie incentivos para os bons clientes; Revise os juros pagos e procure negociar: negocie os juros de financiamentos, parcelamentos e empréstimos de forma a conseguir alguma redução; Zuca silva Semana 1 Semana 2 Previsto Concretizado Previsto Concretizado Saldo inicial 12000 10000 13000 11100 Vendas à 7000 9000 8000 6000 Vendas à prazo 3200 4000 3500 5700 A receber 1600 800 3000 2600 Outros 1200 1000 2000 2200 Plano TOTAL ENTRADAS 13000 14800 16500 16500 Financeiro Fornecedores 4000 4300 3200 3600 luz 330 350 330 300 Telefone e Internet 180 180 180 180 Exemplo Combustível 400 765 750 1250 Pró-labore 3000 3000 0 600 Impostos e taxas 2000 2000 185 185 Outros 250 180 110 115 TOTAL 10160 10775 SALDO OPERACIONAL 2840 4025 11745 10270 SALDO FINAL 14840 14025 24745 21370 Zuca silva Faça registro diário de entradas e saídas Em situação Analise o saldo deficitária, diariamente e em tome decisões períodos futuros. sobre a Plano necessidade de capital de giro $ Financeiro Projete os pagamentos e Em situação superavitária, recebimentos tome decisões sobre futuros. o investimento e aplicação doPlano Financeiro Zuca silva Conjuntura Econômica CRISES ECONÔMICAS Legislação e Política Pública CÂMBIO CHANGE 100 SEGU