simulado 2 - governança

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A
B
C
D
E
A
B
1 Marcar para revisão
Auditorias internas são usadas como ferramentas para adoção de programas de
compliance. Sobre essa prática é possível afirmar que:
Representam um custo adicional à folha de pagamento de funcionários.
Validam a veracidade das informações de auditoria já realizadas.
Apresentam maior capacidade de detectar de modo mais rápido possíveis
irregularidades.
Não possuem vínculo com a organização, ou seja, são independentes.
Possuem maior credibilidade com o público em geral e com os órgãos de
controle.
2 Marcar para revisão
Leia o texto a seguir:
[...] o compliance consegue reduzir os riscos e os custos do negócio. Afinal,
despesas em processos judiciais e multas, por exemplo, podem ser bastante
elevadas, além de exigir gastos adicionais com honorários advocatícios e outros
serviços. Portanto, o termo exerce o papel de otimizar a gestão e os resultados da
companhia.
Disponível em https://www.otimizaej.com.br/conteudo/o-que-e-compliance-nas-
empresas-entenda-este-conceito?
gclid=CjwKCAiAvK2bBhB8EiwAZUbP1LPVMEzSDL5qHD08p8o3kNmBqmpV5NjIFnNlr-
hQUOleumYEZlXsuBoCqx8QAvD_BwE.
Sobre o assunto, julgue as assertivas a seguir:
I. Para aqueles colaboradores que trabalham com compliance, há a necessidade de
garantir o comprimento das regras da empresa;
II. No conceito de compliance, a proposta de promover a justiça, no ambiente interno
corporativo;
III. A prática de compliance visa trazer mais segurança para a empresa.
Afirma-se a verdade em:
I e II.
II e III.
C
D
E
A
B
C
D
E
I, II e III.
Apenas em I.
Apenas em II.
3 Marcar para revisão
O termo compliance deriva da expressão em inglês to comply, que pode ser
traduzido como cumprir. Sobre o assunto, julgue as assertivas a seguir:
I. Nos negócios, ele se refere ao alinhamento às diversas normas existentes, como
leis e regulamentos complementares;
II. Tem uma relação direta com o cumprimento das obrigações e o funcionamento
dos processos internos;
III. A compliance colabora com a criação de um ambiente de trabalho saudável. Isso
porque as leis trazem diversos pontos que buscam o bem-estar dos colaboradores.
Afirma-se a verdade em:
I e II.
II e III.
I, II e III.
Apenas em I.
Apenas em II.
4 Marcar para revisão
A governança pública é a forma de interação horizontal entre atores estatais e não
estatais no processo de construção de políticas públicas. Já a governança
corporativa almeja que a organização alcance os resultados: lucro e retorno para os
acionistas.
No que se refere às diferenças entre esses dois tipos de governança, podemos
afirmar que:
A
B
C
D
E
A
B
C
D
E
A governança pública se difere da governança corporativa, em boa parte,
por ter o objetivo de gerar valor público para a sociedade.
Não existem diferenças entre a governança pública e a governança
corporativa, pois ambas visam a obter maiores ganhos econômicos.
A governança pública se difere da governança corporativa, em boa parte,
porque gera emprego e renda para a população.
Não existem diferenças entre a governança pública e a governança
corporativa, pois ambas visam a exercer funções típicas de Estado.
A governança pública se difere da governança corporativa basicamente
porque não gera emprego e nem tampouco renda para a população.
5 Marcar para revisão
Diante do contexto da governança corporativa, o conceito de permanente
deliberação ética, que ajuda a consolidar a identidade da organização, reforçar a
cultura, conferindo mais estabilidade para o planejamento de longo prazo e
contribuindo para a geração de valor econômico e para o bem comum, refere-se a:
Governança Familiar.
Comitê de Conduta.
Compliance.
Conselho Fiscal.
Conselho da Administração.
6 Marcar para revisão
Práticas de compliance contribuem para gerenciar riscos internos e externos que
podem comprometer os resultados organizacionais. Entre os riscos externos que
podem afetar a instituição e que são passíveis de gerenciamento por práticas de
compliance, é correto destacar:
A
B
C
D
E
A
B
C
D
E
A perda da reputação e os prejuízos à imagem institucional.
Os desperdícios operacionais na execução de serviços.
O aumento de conflitos interpessoais na equipe.
A redução da produtividade.
O aumento dos custos de transação.
7 Marcar para revisão
O sistema GRC tem como objetivo obter informações de qualidade e
operacionalidade necessárias e suficientes para a realização da gestão dos negócios
e da governança. Disciplina do GRC que preocupa-se com os caminhos e estratégias
que a organização deve seguir:
Governança
Gestão
Compliance
Auditoria
Análise de risco
8 Marcar para revisão
Tendência internacional, a governança corporativa chegou ao Brasil como um
caminho para que empresas e demais organizações pudessem ser dirigidas e
monitoradas de forma transparente. Essa dinâmica corporativa engloba aspectos
como o relacionamento entre sócios, conselho de administração, diretoria, órgãos de
fiscalização e controle e demais partes interessadas. Mas, como saber se sua
empresa está no caminho da governança?
De acordo com o Código das Melhores Práticas de Governança Corporativa, a
governança corporativa está baseada em quatro princípios de boas práticas. Sua
adequada adoção resulta em um clima de confiança tanto internamente quanto nas
relações com terceiros.(IBGC). Disponível em
https://www.ibgc.org.br/blog/principios-de-governanca-corporativa.
A
B
C
D
E
Leia os trechos abaixo e assinale a ÚNICA alternativa que represente os respectivos
conceitos.
I - Transparência consiste no desejo de disponibilizar para as partes interessadas as
informações que sejam de seu interesse e não apenas aquelas impostas por
disposições de leis ou regulamentos. Não deve restringir-se ao desempenho
econômico-financeiro, contemplando também os demais fatores (inclusive
intangíveis) que norteiam a ação gerencial e que conduzem à preservação e à
otimização do valor da organização.
II - Equidade caracteriza-se pelo tratamento justo e isonômico de todos os sócios e
demais partes interessadas (stakeholders), levando em consideração seus direitos,
deveres, necessidades, interesses e expectativas.
III - Responsabilidade Corporativa significa que os agentes de governança devem
prestar contas de sua atuação de modo claro, conciso, compreensível e tempestivo,
assumindo integralmente as consequências de seus atos e omissões e atuando com
diligência e responsabilidade no âmbito dos seus papéis.
IV - Accountability (prestação de contas) significa que os agentes de governança
devem zelar pela viabilidade econômico-financeira das organizações, reduzir as
externalidades negativas de seus negócios e suas operações e aumentar as
positivas, levando em consideração, no seu modelo de negócios, os diversos capitais
(financeiro, manufaturado, intelectual, humano, social, ambiental, reputacional etc) no
curto, médio e longo prazos."
Estão corretos os itens I, II e III.
Estão corretos os itens I, III e IV.
Estão corretos os itens I e II.
Estão corretos os itens III e IV.
Estão corretos os itens I, II e IV.
9 Marcar para revisão
A implementação da governança corporativa, compliance e gerenciamento de riscos,
além de permitir benefícios diretos, também colabora com a diminuição das chances
de ocorrências de algumas situações negativas. Algumas dessas situações estão
listadas a seguir:
I. Evita a ocorrência de eventos não esperados nos resultados financeiros que podem
afetar o prestígio da instituição e a imagem da marca;
II. Evita que práticas frágeis de gestão possam resultar em aumento do custo de
capital;
III. Evita a concorrência entre os mercados nos quais opera;
IV. Evita custos indevidos resultantes de controles duplicados, quando a atividade de
compliance não age de maneira proativa.
Assinale a alternativa que indica os itens corretos.
A
B
C
D
E
A
B
C
D
E
I, II e IV, apenas.
I, II e III, apenas.
II, III e IV, apenas.
II e IV, apenas.
I e III, apenas.
10 Marcar pararevisão
A ferramenta de compliance deve ocupar um patamar estratégico na organização.
Para isso ela deve ser encarada como:
I. atendimento às exigências legais e regulamentares
II. foco nas normas e políticas internas
III. pretensão dos stakeholders
Assinale a alternativa que indica os itens corretos.
I, II e III.
I, apenas.
III, apenas.
I e II, apenas.
II e III, apenas.
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SM2 Governança Corporativa, Risco e Compliance