Avaliação I - Individual Compliance

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GABARITO | Avaliação I - Individual (Cod.:1523171)
Peso da Avaliação 2,00
Prova 104157125
Qtd. de Questões 10
Acertos/Erros 8/2
Nota 8,00
"O compliance é um sistema de gestão de riscos e políticas de conformidade que envolve uma série 
de ações para garantir que uma organização esteja em conformidade com leis, regulamentos, políticas 
internas e padrões éticos. O sistema de compliance pode ser entendido como um instrumento, 
enquanto os princípios básicos da boa governança corporativa (transparência, equidade, prestação de 
contas e responsabilidade corporativa) permeiam a essencial e permanente deliberação ética. Além 
disso, o Sistema de Gerenciamento de Compliance (SGC) de uma organização deve ser personalizado 
para refletir seus valores, objetivos, estratégias e riscos específicos".
Fonte: BRANDÃO, C. E. L.; FONTES FILHO, J. R.; MURITIBA, S. N. Governança corporativa e 
integridade empresarial: dilemas e desafios. 1. ed. São Paulo: Saint Paul, 2017. p. 28.
Sobre o Sistema de Gestão de Compliance, analise as afirmativas a seguir:
I. O Sistema de Gestão de Compliance garante total conformidade legal para as organizações, 
eliminando qualquer risco de penalidades ou litígios para a organização.
II. O Sistema de Gestão de Compliance deve refletir os valores, os objetivos, as estratégias e os riscos 
de cada organização, levando em conta o contexto em que ela está inserida.
III. O Sistema de Gestão de Compliance deve ser adaptado, pois cada organização tem seu próprio 
conjunto de valores éticos, metas de negócios, estratégias operacionais e ambiente regulatório.
IV. O Sistema de Gestão de Compliance é um conjunto de políticas, procedimentos, processos e 
controles estabelecidos por uma organização para garantir que ela esteja em conformidade com as 
leis, regulamentos, padrões éticos e políticas internas aplicáveis.
É correto o que se afirma em:
A II, III e IV, apenas.
B I e IV, apenas.
C II e III, apenas. 
D I, II e III, apenas.
E III e IV, apenas.
Estar em compliance é estar conforme as regras internas da empresa, de acordo com procedimentos 
éticos e com as normas jurídicas vigentes. No entanto, o sentido da expressão compliance não pode 
ser resumido apenas ao seu significado literal. Em outras palavras, o compliance está além do mero 
cumprimento de regras formais. Seu alcance é muito mais amplo e deve ser compreendido de maneira 
sistêmica, como um instrumento de mitigação de riscos, preservação dos valores éticos e de 
sustentabilidade corporativa, preservando a continuidade do negócio e o interesse dos stakeholders.
Fonte: RIGON, R. de O. A. Compliance. Indaial: Arqué, 2023.
Após a leitura do texto e a compreensão sobre o tema, assinale a alternativa correta sobre o conceito 
de Programa de Compliance:
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A Compliance é um instrumento que limita a proteção da imagem da empresa perante seus
clientes.
B
Compliance transcende ao cumprimento de regras formais, envolvendo ainda a mitigação de
riscos dos negócios, sejam eles legais e/ou reputacionais, o que possibilita a realização dos
valores éticos e de sustentabilidade corporativa.
C A conformidade envolve apenas a prevenção de práticas criminosas, como lavagem de dinheiro e
financiamento do terrorismo.
D Compliance é uma prática isolada que não afeta a continuidade do negócio ou os interesses das
partes interessadas.
E Compliance é apenas o cumprimento das normas jurídicas vigentes e regras internas da
empresa.
Aceitar ou não o risco é uma decisão diretamente relacionada ao perfil de aversão ao risco de cada 
investidor. Essa escolha reflete o quanto o indivíduo está disposto a tolerar incertezas em busca de 
retornos financeiros. Para apoiar essa decisão, existem diversas ferramentas e métodos de análise que 
auxiliam na identificação, mensuração e gestão dos riscos envolvidos. Em essência, risco pode ser 
definido como o grau de incerteza ou a probabilidade de ocorrência de um evento que possa impactar 
positiva ou negativamente os resultados esperados de um investimento.
Com base no excerto sobre o risco, analise as afirmativas a seguir:
I. O risco é a incerteza quantificada. 
II. Com relação ao risco e ao prazo, costuma-se dizer que o risco é uma função crescente do prazo.
III. O risco significa que o evento pode ocorrer ou não, ou seja, não há certeza da ocorrência do 
evento.
IV. Analisar o risco é verificar a possibilidade de que um determinado evento ocorra e suas 
consequências.
É correto o que se afirma em:
A III e IV, apenas.
B IV, apenas.
C I e II, apenas. 
D I, II e III, apenas.
E I, II, III e IV.
A efetividade de um programa de Compliance depende da integração entre seus pilares estruturais. 
Dentre eles, destaca-se o comprometimento da Alta Direção, conhecido como "Tone at the Top", 
elemento crucial para dar legitimidade e consistência às ações voltadas à integridade organizacional. 
A liderança deve não apenas apoiar financeiramente o sistema de Compliance, mas também atuar com 
exemplo ético e alinhado aos valores institucionais.
Com base nas informações apresentadas, avalie as asserções a seguir e a relação proposta entre elas:
I. O pilar “Tone at the Top” reforça que o comprometimento da Alta Direção com o programa de 
Compliance é indispensável para garantir a credibilidade e a efetividade das ações de integridade 
dentro da organização.
PORQUE 
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II. O comportamento da Alta Direção não deve estar alinhado aos valores e normas esperados dos 
demais colaboradores, visto que as normas não se aplicam a esses gestores.
A respeito dessas asserções, assinale a opção correta:
A As asserções I e II são verdadeiras, e a II é uma justificativa correta da I.
B As asserções I e II são falsas.
C As asserções I e II são verdadeiras, mas a II não é uma justificativa correta da I.
D A asserção I é uma proposição verdadeira, e a II é uma proposição falsa.
E A asserção I é uma proposição falsa, e a II é uma proposição verdadeira.
Dentro de um programa de compliance, o pilar do controle interno se refere às práticas e processos 
estabelecidos pela organização para garantir que suas operações estejam em conformidade com as 
leis, regulamentações e políticas internas. Os controles internos são os procedimentos implementados 
para ajudar a mitigar riscos, assegurar a integridade dos dados financeiros e operacionais, promover a 
eficiência operacional e encorajar o comportamento ético dentro da organização.
Fonte: SILVA, D. C.; COVAC, J. R. Compliance como boa prática de gestão de ensino superior 
privado. São Paulo: Saraiva, 2015. p. 181.
A partir do texto apresentado, assinale a alternativa correta a respeito do pilar do controle interno:
A Os controles internos asseguram a precisão e a integridade dos dados financeiros e operacionais,
garantindo que as informações apresentadas sejam confiáveis e precisas.
B Os controles internos são responsáveis por gerenciar a imagem da empresa perante o público
para garantir uma reputação positiva no mercado.
C Os controles internos buscam, a partir de um treinamento, regular aos funcionários para aumentar
a conscientização sobre as políticas de conformidade.
D Os controles internos ditam qual o melhor momento para a empresa investir em novas tecnologias
e inovações para melhorar os produtos ou serviços oferecidos pela empresa.
E Os controles internos buscam definir estratégias de preços para os produtos ou serviços da
empresa para aumentar a competitividade no mercado.
Segundo a ISO 37301, organizações que almejam ser bem-sucedidas a longo prazo precisam 
estabelecer e manter uma cultura de compliance, considerando as necessidades e expectativas das 
partes interessadas. O compliance não é, portanto, apenas a base, mas também uma oportunidade para 
uma organização bem-sucedida e sustentável. O compliance se torna sustentável ao ser incorporado 
na cultura da organização, e no comportamentoe na atitude das pessoas que trabalham para ela. É 
preferível que a gestão de compliance seja integrada com os outros processos de gestão da 
organização e os seus requisitos e procedimentos operacionais. Um sistema de gestão de compliance 
eficaz, portanto, permite que as organizações demonstrem, por meio de evidências objetivas, seu real 
comprometimento em não apenas dar cumprimento às leis pertinentes, como também às normas 
organizacionais, aos princípios da governança corporativa, assim como com melhores práticas de 
mercado.
Fonte: https://www.gepcompliance.com.br/blog/iso-37301-compliance. Acesso em: 19 ago. 2025.
Sobre a importância de manter uma cultura de compliance nas organizações, assinale a alternativa 
correta:
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A A cultura de compliance refere-se apenas às políticas e procedimentos formais estabelecidos
pela organização.
B A cultura de compliance substitui a cultura organizacional e molda a maneira como os
funcionários se comportam, tomam decisões e enfrentam desafios.
C
A cultura de compliance compreende a percepção coletiva que os funcionários têm sobre seu
ambiente de trabalho, incluindo fatores como comunicação, liderança, política da empresa,
cultura organizacional, oportunidades de crescimento, entre outros.
D A cultura de compliance é exclusivamente determinada pelas estruturas e sistemas de controle da
organização, sem considerar os valores ou ética.
E
A cultura de compliance abrange os valores, a ética, as crenças e a conduta que existem na
organização, interagindo com estruturas e sistemas de controle para produzir normas
comportamentais.
"Existem vários bons motivos para se implementar, desenvolver e manter um programa de 
compliance efetivo. O primeiro deles é a diminuição dos riscos de a empresa e seus funcionários 
cometerem violações da legislação, evitando que posteriormente venham a sofrer penalidades das 
autoridades, as quais podem acarretar pesadas multas, penas de prisão, proibição de contratar com o 
Poder Público por vários anos e até a extinção da empresa – em casos mais graves. O segundo motivo 
é a possibilidade de redução das penalidades, caso a empresa venha a cometer a violação e sofra uma 
condenação – após o devido procedimento administrativo ou processo judicial, entre outros".
Fonte: NEVES, E. C. Compliance empresarial: o tom da liderança. São Paulo: Trevisan, 2018. p. 
21.
Com base nas informações apresentadas, avalie as asserções a seguir e a relação proposta entre elas:
I. O Compliance Empresarial refere-se ao comportamento de agir de acordo com as leis, as instruções 
internas, os comandos ou conduta ética.
 
PORQUE
 
II. Estar em compliance é estar em conformidade com as regras internas da empresa, de acordo com 
procedimentos éticos e as normas jurídicas vigentes.
A respeito dessas asserções, assinale a opção correta:
A As asserções I e II são verdadeiras, mas a II não é uma justificativa correta da I.
B As asserções I e II são falsas.
C A asserção I é uma proposição falsa e a II é uma proposição verdadeira.
D A asserção I é uma proposição verdadeira e a II é uma proposição falsa.
E As asserções I e II são verdadeiras, e a II é uma justificativa correta da I.
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O mapeamento e a avaliação de riscos são componentes essenciais em um sistema de gestão de 
compliance. Para realizar um mapeamento eficaz, é necessário considerar que a organização está em 
constante mudança e que novos riscos podem surgir. A avaliação dos riscos deve classificá-los como 
altos, médios ou baixos, levando em conta a probabilidade de ocorrência e a gravidade do impacto. 
Esta classificação ajuda na priorização dos riscos e na definição de estratégias adequadas para tratá-
los.
Fonte: RIGON, R. de O. A. Compliance. Indaial: Arqué, 2023.
Com base nas informações apresentadas, avalie as asserções a seguir e a relação proposta entre elas:
I. O Mapeamento e a Avaliação de Riscos são as ocorrências que podem gerar um impacto negativo − 
ou, até mesmo, positivo − no alcance de determinado objetivo da organização.
PORQUE
II. O Mapeamento e a Avaliação de Riscos são tidos como o segundo pilar de um Sistema de Gestão 
de Compliance.
A respeito dessas asserções, assinale a opção correta:
A As asserções I e II são verdadeiras, mas a II não é uma justificativa correta da I.
B As asserções I e II são falsas.
C A asserção I é uma proposição falsa, e a II é uma proposição verdadeira.
D As asserções I e II são verdadeiras, e a II é uma justificativa correta da I.
E A asserção I é uma proposição verdadeira, e a II é uma proposição falsa.
"Formado por leis, decretos, resoluções, normas, atos e portarias, o compliance é todo arcabouço 
regulatório aplicado pelas agências que controlam e regulam o setor no qual a empresa está inserida. 
As maiores e mais organizadas corporações também criam suas próprias normativas internas para 
direcionar o comportamento de seus diretores e executivos e, assim, coibir comportamentos 
negativos, desvios de conduta e inconformidades. Sob a ótica dos executivos, o compliance pressupõe 
atender, além da normativa regulatória e legal, as resoluções internas da companhia".
Fonte: ANTONIK, L. R. Compliance, ética, responsabilidade social e empresarial: uma visão 
prática. Rio de Janeiro: Alta Books, 2016. p. 47.
Com base nas informações apresentadas, avalie as asserções a seguir e a relação proposta entre elas:
I. Resumidamente, compliance é estar de acordo com as regras vigentes para o seu negócio, sejam 
elas externas ou internas.
 
PORQUE
 
II. As regras internas de compliance envolvem, código de conduta e a política de brindes e 
hospitalidades.
A respeito dessas asserções, assinale a opção correta:
A As asserções I e II são verdadeiras, mas a II não é uma justificativa correta da I.
B As asserções I e II são verdadeiras, e a II é uma justificativa correta da I.
C As asserções I e II são falsas.
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D A asserção I é uma proposição verdadeira e a II é uma proposição falsa.
E A asserção I é uma proposição falsa e a II é uma proposição verdadeira.
No contexto da governança corporativa e da integridade organizacional, o pilar conhecido como Tone 
at the Top representa o comprometimento da alta direção com os princípios éticos, o cumprimento de 
normas e a promoção de uma cultura organizacional baseada em integridade. Esse princípio 
estabelece que os líderes devem agir como exemplo para os demais colaboradores, demonstrando, por 
meio de atitudes e decisões, o alinhamento com as políticas de Compliance. Sem o envolvimento real 
da liderança, qualquer programa de integridade tende a perder efetividade e credibilidade.
Com base no conceito de Tone at the Top, assinale a alternativa que melhor representa sua função 
dentro de um sistema de Compliance:
A Reduzir a transparência da comunicação para proteger informações estratégicas da alta
administração.
B Promover a rotatividade da equipe de auditoria para garantir inovação nos processos internos.
C Criar campanhas publicitárias externas para aumentar a visibilidade da empresa perante os
consumidores.
D Estabelecer, por parte da alta direção, uma postura ética exemplar que influencie toda a
organização.
E Garantir que apenas os setores operacionais sejam responsáveis pelo cumprimento das normas
internas.
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