AP II - Estrutura das demonstrações financeiras

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DISCIPLINA: Estrutura das demonstrações financeiras
TRABALHO DE AP II
 Sabendo que o prazo médio de recebimento da empresa é de sessenta dias, o saldo inicial de caixa é $ 50 milhões, enquanto o saldo inicial de contas a receber é $ 120 milhões. Tal empresa deseja manter um saldo mínimo de caixa de $ 10 milhões e os valores dos pagamentos estão na tabela a seguir.
 Neste cenário, complete o fluxo de caixa trimestral (em milhões).
 Atenção: a resposta da atividade deve ser preenchida na segunda tabela desta atividade, uma vez que a função da primeira tabela é lhe auxiliar a fazer a previsão dos recebimentos trimestrais considerando a venda e o prazo médio de recebimento, conforme dados disponíveis na primeira tabela.
	
	T1
	T2
	T3
	T4
	Saldo inicial a receber
	120
	60
	80
	100
	Vendas
	90
	120
	150
	120
	Recebimentos (considerar as vendas e o PMR)
	30
	40
	50
	40
	Saldo final a receber
(valor das vendas que não serão recebidas neste trimestre e correspondem ao saldo inicial de contas a receber do próximo período)
	60
	80
	100
	80
	Recebimentos totais
(saldo inicial + recebimentos)
	150
	100
	130
	140
	
	
	
	
	
	Saldo inicial de caixa
	50
	140
	160
	190
	Entradas líquidas de caixa
	90
	20
	30
	20
	Recebimentos
	150
	100
	130
	140
	Pagamentos
	60
	80
	100
	120
	Saldo final de caixa
	140
	160
	190
	210
	Saldo mínimo de caixa
	10
	10
	10
	10
	Resultado acumulado
	130
	150
	180
	200