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Plano de Negócio - PLANO DE NEGÓCIOS Quentinha da Melhor Idade Equipe de elaboração: Aléxia Vitória Gonçalves Martins Ana Carolina Ferreira Toledo Costa Ana Flávia Castro Mariana Pereira de Almeida Thaís Bueno Damasceno Ferreira Thamires Louise Arruda Túlio Assis Daniel Outubro - 2016 1 - Sumário Executivo 1.1 – Resumo 1.2 - Dados dos empreendedores 1.3 - Missão da empresa 1.4 - Setores de atividade 1.5 - Forma jurídica 1.6 - Enquadramento tributário Âmbito federal 1.7 - Capital social 1.8 - Fonte de recursos 2 - Análise de mercado 2.1 - Estudo dos clientes 2.2 - Estudo dos concorrentes 2.3 - Estudo dos fornecedores 3 - Plano de marketing 3.1 - Produtos e serviços 3.2 - Preço 3.3 - Estratégias promocionais 3.4 - Estrutura de comercialização 3.5 - Localização do negócio 4 - Plano operacional 4.1 - Leiaute 4.2 - Capacidade instalada 4.3 - Processos operacionais 4.4 - Necessidade de pessoal 5 - Plano financeiro 5.1 - Investimentos fixos 5.2 - Estoque inicial 5.3 - Caixa mínimo 5.4 - Investimentos pré-operacionais 5.5 - Investimento total 5.6 - Faturamento mensal 5.7 - Custo unitário 5.8 - Custos de comercialização 5.9 - Apuração do custo de MD e/ou MV 5.10 - Custos de mão-de-obra 5.11 - Custos com depreciação 5.12 - Custos fixos operacionais mensais 5.13 - Demonstrativo de resultados 5.14 - Indicadores de viabilidade 6 - Construção de cenário 6.1 - Ações preventivas e corretivas 7 - Avaliação estratégica 7.1 - Análise da matriz F.O.F.A 8 - Avaliação do plano 8.1 - Análise do plano 9 - Anexos 1 - Sumário Executivo 1.1 - Resumo A 'Quentinha da Melhor Idade' fornece marmitas diárias, de segunda a sábado, para os idosos que querem conforto, comodidade ou precisam manter uma dieta balanceada. Nossas marmitas são elaboradas com ingredientes frescos, saudáveis e de primeira qualidade e um cardápio variado, e são entregues no local indicado pelo nosso cliente. Contamos com a consultoria de um nutricionista e, em casos mais específicos, de médicos geriatras e nutrólogos, que nos auxilia na elaboração do cardápio, bem como na especificação das necessidades nutricionais de cada clientes. Atuamos na cidade de Pouso Alegre - Sul de Minas Gerais, onde produzimos e entregamos nossas marmitas. O capital a ser investido será de aproximadamente R$40.000,00, sendo ele proveniente integralmente do capital próprio dos sócios. Estima-se um faturamento mensal de aproximadamente R$35000,00 com lucro projetado de cerca de 23% e o prazo de retorno do investimento é de cerca de 6 meses. Indicadores Ano 1 Ponto de Equilíbrio R$ 270.774,76 Lucratividade 22,65 % Rentabilidade 238,89 % Prazo de retorno do investimento 6 meses 1.2 - Dados dos empreendedores Nome: Ana Carolina Ferreira Toledo Costa Endereço: Ana Simões de Almeida, 117 Cidade: Paraisópolis Estado: Minas Gerais Perfil: Formada no curso técnico em administração, graduanda em administração, atuou no setor administrativo de escritórios de advocacia e de empresa de eventos. Atribuições: Departamento Administrativo e financeiro Nome: Aléxia Vitória Gonçalves Martins Endereço: Rua Tenente Anísio Prado Fonseca, 355 Plano de Negócio - 6 de 40 Cidade: Pouso Alegre Estado: Minas Gerais Perfil: Graduanda em administração, possui experiência na liderança de pessoas e no setor administrativo comercial. Atribuições: Gerência Nome: Mariana Pereira de Almeida Endereço: Av Doutor João Beraldo, 1100 apto 21 Cidade: Pouso Alegre Estado: Minas Gerais Perfil: Graduanda em administração, possui experiência em vendas e gestão de estoques na área comercial. Atribuições: Departamento de Produção Nome: Ana Flávia Castro Endereço: Rua Améia Monteiro Dias, 714 Cidade: Santa Rita do Sapucaí Estado: Minas Gerais Perfil: Graduanda em administração, possui experiência com vendas no setor industrial e comercial. Atribuições: Analista comercial 1.3 - Missão da empresa "Levar ao nosso cliente a comodidade de ter sua comida preparada de forma saudável e de acordo com sua necessidade específica de saúde, com ingredientes frescos e de qualidade e com acompanhamento nutricional, valorizando sempre a qualidade e o sabor." 1.4 - Setores de atividade [ ] Agropecuária [x] Comércio [ ] Indústria [ ] Serviços 1.5 - Forma jurídica ( ) Empresário Individual ( ) Empresa Individual de Responsabilidade Limitada – EIRELI ( ) Microempreendedor Individual – MEI (x) Sociedade Limitada ( ) Outros: 1.6 - Enquadramento tributário Âmbito federal Regime Simples (x) Sim ( ) Não IRPJ – Imposto de Renda Pessoa Jurídica PIS – Contribuição para os Programas de Integração Social COFINS – Contribuição para Financiamento da Seguridade Social CSLL – Contribuição Social sobre o Lucro Líquido IPI – Imposto sobre Produtos Industrializados (apenas para indústria) ICMS - Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Serviços ISS - Imposto sobre Serviços 1.7 - Capital social Nº Sócio Valor Participação (%) 1 Ana Carolina Ferreira Toledo Costa R$ 9.857,56 25,00 2 Aléxia Vitória Gonçalves Martins R$ 9.857,56 25,00 3 Mariana Pereira de Almeida R$ 9.857,56 25,00 4 Ana Flávia R$ 9.857,56 25,00 Total R$ 39.430,24 100,00 1.8 - Fonte de recursos A Quentinha da Melhor Idade iniciará suas operações com um investimento de aproximadamente R$40.000,00. A contribuição de cada sócio será de R$10.000 (valor aproximado), ou seja, 100% do investimento inicial. 2 - Análise de mercado 2.1 - Estudo dos clientes Público-alvo (perfil dos clientes) Casas de repouso, asilos e pessoas da Melhor Idade que optam por se alimentar com qualidade e necessitam ou desejam manter uma refeição balanceada, saudável, de acordo com seu gosto e sua necessidade nutricional. A nossa empresa atuará no segmento de alimentos, mais especificamente com alimentos voltados para ajudar na qualidade de vida e na saúde de idosos. Consideramos alguns fatores, retirados dos Dados do Censo Demográfico de 2010, realizado pelo IBGE, que revelou um aumento da população com 65 anos de idade ou mais, que era de 4,8% em 1991, passando a 5,9% em 2000, e chegando a 7,4% em 2010. E também que, segundo o IBGE (Indicadores Sócios Demográficos e de Saúde no Brasil 2009), a desnutrição é a sexta causa mais frequente de internação hospitalar de idosos com 80 anos ou mais. A Quentinha da Melhor Idade foca em um público com idade mais avançada, pois sabemos que as complicações crescem e a necessidade de cuidados cresce junto. Como a alimentação não será consumida em pontos de vendas, apenas delivery, a localização escolhida foi analisada pensando na facilidade das entregas (evitar locais de congestionamento de trânsito). Comportamento dos clientes (interesses e o que os levam a comprar) Nossos clientes buscam nossos produtos pensando na qualidade e comodidade que oferecemos à eles, com preços acessíveis e foco na saúde. Área de abrangência (onde estão os clientes?) A nossa área de atuação é a cidade de Pouso Alegre, Sul de Minas Gerais, que segundo o Censo demográfico de 2010, realizado pelo IBGE, a população maior de 60 anos de idade era de aproximadamente 14.200 habitantes, cerca de 11% da população total (130.615 habitantes). 2.2 - Estudo dos concorrentes Empresa Qualidade Preço Condições de Pagamento Localização Atendimento Serviços aos clientes Vila Rica Marmitex Grande variedade e umaatenção especial à comida mineira -R$35,90 kg -Marmitex por kg Dinheiro e cartão Rua Adalberto Ferraz 69- centro. Pouso Alegre- MG Atendimento: Segunda a domingo das 11:00hs às 18:00hs. Contato (35) 3421-3992 Self-service e marmitex Catalina Boa comida, alta variedade, bons temperos, comidas à gosto (mais balanceadas ou mais calóricas). Self-service, marmitex. Preço: R$32,00 kg R$10,00 marmitex Dinheiro e cartões (VISA E MASTER CARD) Localização- Rua Marechal Deodoro- 75 Centro- Pouso Alegre- MG ( No prédio do Hotel Dias -Qualidade: -Condições de pagamento: Atendimento- contato (35) 3422-2505. De segunda a sábado das 11:00hs às 14:15hs Comida à quilo e self- service, marmitex. Fazemos convênios. Uyrapuru Restaurante tradicional cuja parmegiana é um dos pratos mais pedidos e famosos da casa. R$12,00 marmitex R$12,00 PF P R$15,00 PF M R$19,00 PF G Apenas dinheiro. Não aceita cartões e nem cheques. Avenida Doutor Lisboa- 256. Pouso Alegre- MG Segunda a Domingo das 8:00hs às 22:00hs contato (35) 3421-2333 Mesas ao ar livre, brunch, almoço, jantar, happy hour, não fazem reservas. Cia do Prato Boa comida, bons produtos na utilização (tanto alimentos, quanto utensílios). Refeições balanceadas e sempre procurando atender aos gostos dos clientes com o melhor Prato econômico a partir de R$6,00 M- Marmitex R$6,00 + alimento na sua refeição M- Saladar R$6,00 M- Junior R$5,00 Self-service R$12,00 VISA Vale, Ticket Restaurante, Visa, Master Card. Rua Dom Nery- 85/ Loja 15 Pouso Alegre- MG Segunda a sábado de 10:30hs às 14:30hs contato (35) 3421-6615 Especializado em disk marmitex, não trabalham com entrega mínima, um novo cardápio todo dia, entrega em toda Pouso Alegre. Adquirindo um Plano Empresarial Plano de Negócio - 8 de 40 atendimento possível. -Troque sua porção de carne + R$1,00 por churrasco/ acrescente talheres por + R$0,20/ taxa de entrega R$1,00 ganha-se e isenção fiscal no almoço de seus funcionários (PAT- Programa de Alimentação do Trabalhador), self- service com mais de 20 opções. Gourmio Comida saudável e balanceada. Pacotes que variam de R$8,70 a R$65,00 Pagamento antecipado através de depósito bancário e o comprovante enviado em seguida. Rua Coronel Erasmo Cabral, n° 178 BAirro Centro Santa Rita do Sapucaí, MG Segunda a Sexta-Feira Entrega de 6 refeições por dia (que deverão ser consumidas no dia seguinte) de segunda a sexta-feira, Conclusões Apesar de ter uma vasta rede de concorrentes, a Quentinha da Melhor Idade tem o diferencial de focar no público de idosos, o que as outras empresas não fazem. Possui, portanto, um forte potencial para concorrer com empresas já atuantes no mercado, tendo uma qualidade excelente tanto no produto quanto no atendimento e cadastro de clientes, o que gera fidelização. 2.3 - Estudo dos fornecedores Nº Descrição dos itens a serem adquiridos (matérias-primas, insumos, mercadorias e serviços) Nome do fornecedor Preço Condições de pagamento Prazo de entrega Localização (estado e/ou município) 1 Mercearia, materias de escritório, materiais de limpeza, laticínios, carnes, enlatados, legumes, verduras. Hipermercado Baronesa Preços variados por se tratar de muitos tipos de itens a serem comprados. 30 dias cheque/ cartão Imediata R. Antônio Scodeler, 280 - Fatima II Pouso Alegre-MG - Embalagens em isopor 2 para marmita - Kit talheres de plástico MB Embalagens - R$97,50 (100 unidades) - R$ 76,80 (250 unidades) A prazo no cheque ou cartão Até 7 dias Rua da Paz, 1380 Chácara Sto Antônio São Paulo/SP Telefone (11) 3564-6905 3 - Feijão Preto Feijão Tropeiro - Feijão carioca - 4,20Kg - 5,83 Kg 30 dias cheque/ cartão Até 1 dia R. Benedito Carvalho Filho, 35 – Santa Edwirges, Pouso Alegre – MG, 37550-000 (35) 3423-0768 4 Ovos Granja Santa Elisa R$9,80 - caixa com 30 unidades 30 dias no cheque/ cartão Até um dia. R. Cel. Alberto Fonseca de Freitas, 1035, Pouso Alegre - MG (35) 3422-5700 5 Verduras, legumes Ceasa Preços que podem chegar até R$10,00 o a unidade ou quilo do produto. 30 dias no cheque/ cartão Imediata Rua Coronel Brito Filho, 428. Bairro Fátmia I Pouso Alegre- MG 6 Mercearia, materias de escritório, materiais de limpeza, laticínios, carnes, enlatados, legumes, verduras. Mart Minas Atacado e varejo Preços com alta variação por se tartar de vários tipos de produtos a serem fornecidos pela empresa. 30 dias cheque/ cartão Entrega imediata BR 459, KM 103, s/ nº, Bairro Fátima, Pouso Alegre - MG Plano de Negócio - 10 de 40 3 - Plano de marketing 3.1 - Produtos e serviços Marmitas personalizadas em massa e com acompanhamento nutricional. Elas são baseadas em uma alimentação com verduras, legumes, e alimentos que ajudam a manter uma boa qualidade de vida. Este produto tem um grande diferencial: todo cliente possui o acompanhamento de um nutricionista, para que a alimentação mantenha-se sempre equilibrada. Cada um terá uma ficha (anamnese) com seus dados e com suas necessidades alimentares especificadas, satisfazendo o cliente e melhor valorizando a sua qualidade de vida. Apresentaremos, a seguir, nosso cardápio de inauguração. Nº Produtos / Serviços 1 Marmita Segunda/A: arroz branco, batata salsa, feijão preto, frango e salada 2 Marmita Segunda/B: arroz branco, batata salsa, feijão preto, tilápia, salada 3 Marmita Segunda/C: Arroz integral, feijão preto, batata salsa, frango, salada 4 Marmita Segunda/D: arroz integral, feijão preto, batata salsa, tilápia, salada 5 Marmita Terça/A: arroz branco, feijão carioca, creme de milho, carne moída, salada 6 Marmita Terça/B: Macarrão integral a bolonhesa, salada 7 Marmita Terça/C: macarrão integral a bolonhesa, feijão carioca, salada 8 Marmita Quarta/A: Arroz branco, feijão preto, batata inglesa, carne panela, salada 9 Marmita Quarta/B: Arroz branco, feijão preto, batata inglesa, frango xadrez, salada 10 Marmita Quarta/C: arroz integral, feijão preto, batata inglesa, carne de panela, salada 11 Marmita Quarta/D: arroz integral, feijão preto, batata inglesa, frango xadrez, salada 12 Marmita Quinta/A: arroz branco, feijão preto, batata inglesa, carne panela, salada 13 Marmita Quinta/B: arroz branco, feijão carioca, strogonoff, salada 14 Marmita Quinta/C: Arroz integral, feijão carioca, Peixe assado com batata, salada 15 Marmita Quinta/D: arroz integral, feijão carioca, strogonoff, salada 16 Marmita Sexta/A: arroz branco, feijão preto, omelete verde, salada 17 Marmita Sexta/B: arroz branco, feijao preto, batata doce, carne moída, salada 18 Marmita Sexta/C: arroz integral, feijão preto, batata doce, omelete verde, salada 19 Marmita Sexta/D: arroz integral, feijão preto, batata doce, carne moída, salada 20 Marmita Sábado/A: arroz branco, feijão carioca, couve flor assada, omelete, salada 21 Marmita Sábado/B: arroz branco, feijão carioca, escondidinho de batata com carne moída, salada 22 Marmita Sábado/C: arroz integral, feijão carioca, couve flor assada, frango, salada 23 Marmita Sábado/D: arroz integral, feijão carioca, escondidinhode batata com carne moída, salada 3.2 - Preço Para podermos compor o preço foi necessário analisar todos os concorrentes, cotar todos os preços com os futuros fornecedores e o que eles poderão nos oferecer. Foi preciso analisar também qual valor será cobrado pelo Nutricionista, e qual será a taxa de entrega para podermos chegar a um preço final, que seja justo e agradável tanto para a empresa, como para os futuros consumidores. Sendo assim, consideramos que o preço que seja justo, competitivo e que valoriza todo o serviço que oferecemos na Quentinha da Melhor Idade, é de R$15,00. Esse valor não ultrapassa muito o valor dos concorrentes e também, não fica para trás, em prejuízo. Acreditamos ser um valor agradável tanto para nós, a empresa, como para os consumidores. 3.3 - Estratégias promocionais Nossa divulgação será feita através de panfletos; pela internet, usufruindo de redes sociais como o Facebook e instagram; rádio, para que toda a população da cidade de Pouso Alegre – MG fique ciente deste novo produto, e repasse para os familiares e conhecidos. Os encontros de terceira idade e os asilos serão locais de grande importância para a divulgação do novo produto, pois é onde se encontra um grande número do nosso público-alvo, além da divulgação por meio de parceria firmada com nossa nutricionista e em feiras do setor alimentício. 3.4 - Estrutura de comercialização Nossa representante comercial será responsável pela venda dos nossos pacotes e fechamentos de contratos com nossos clientes, incluindo em suas atividades visitas à casas de repousos. Os pedidos poderão ser feitos por telefone e whatsapp, posteriormente serão entregues no local indicado pelo cliente por meio de motoboys. 3.5 - Localização do negócio Endereço: Avenida Irmã Maria José Tosta, nº 81 Bairro: Jardim Esplanada Cidade: Pouso Alegre Estado: Minas Gerais Fone 1: (35) 3425-9491 Fone 1: (35) 8404-9397 Fax: ( ) - Considerações sobre o ponto (localização), que justifiquem sua escolha: Plano de Negócio - Como a alimentação não será consumida no ponto de vendas, apenas serão realizadas entregas, a localização escolhida foi definida com base na agilidade da logística, nos custos com aluguel e no ambiente já reformado atendendo as normas estabelecidas para manuseio de alimentos. 17 de 40 4 - Plano operacional 4.1 - Leiaute 4.2 - Capacidade instalada Qual a capacidade máxima de produção (ou serviços) e comercialização? De acordo com os cálculos abaixo, a capacidade instalada de produção da empresa é de 96 marmitas por dia. Esse cálculo é de extrema importância para que se possa fazer uma estimativa das vendas de cada produto da empresa. Para a confecção das marmitas a empresa possui 4 funcionários que trabalharão das 8 até às 16 horas (8 horas por dia), 6 dias na semana (segunda à sábado), 24 dias no mês. Cada marmita ficará pronta em cerca de 20 minutos. (4 x 8 x 6= 192 Horas/funcionário) Assim, - 24 (dias) por mês: 4608 Horas (24 x 192) - 20 minutos por marmita = 4608/20= 231 marmitas (aproximadamente) por 24 dias. - 8horas/dia: 480min/20= 24 marmitas/dia/funcionário - 24 dias x 4 funcionários= 96 marmitas por dia; 2304 marmitas/ mês. 4.3 - Processos operacionais Primeiro é feito o cadastro de cada cliente contendo todos os seus dados, exames médicos que ele possui. Tal cadastro é passado para a nutricionista que nos indicará em qual combo alimentício ele se enquadrará. Após feito o cadastro, os cardápios serão e serão recebidos os pedidos diários que serão repassados para os nossos cozinheiros e auxiliares de cozinha, enquanto os ingredientes são manipulados e as refeições praparadas. Lembrando que os pedidos serão separados em combos, personalizados em massa, de acordo com a necessidade de nossos clientes. As refeições serão então embaladas e entregues ao consumidor. 4.4 - Necessidade de pessoal Nº Cargo/Função Qualificações necessárias 1 Auxiliar de cozinha Conhecimento das funções da área 2 Logística Conhecimentos da área administrativa e gestão de estoques; Habillitação A/B 3 Faxineira Experiência na área 5 - Plano financeiro 5.1 - Investimentos fixos A – Imóveis Nº Descrição Qtde Valor Unitário Total SUB-TOTAL (A) R$ 0,00 B – Máquinas Nº Descrição Qtde Valor Unitário Total 1 Geladeira 1 R$ 2.799,00 R$ 2.799,00 2 Fogão industrial 1 R$ 1.843,80 R$ 1.843,80 3 Microondas 1 R$ 299,00 R$ 299,00 4 Forno 1 R$ 400,00 R$ 400,00 5 Freezer 1 R$ 2.399,00 R$ 2.399,00 6 Máquina de cartão de crédito 1 R$ 239,00 R$ 239,00 SUB-TOTAL (B) R$ 7.979,80 C – Equipamentos Nº Descrição Qtde Valor Unitário Total SUB-TOTAL (C) R$ 0,00 D – Móveis e Utensílios Nº Descrição Qtde Valor Unitário Total 1 Jogo de panelas 1 R$ 430,00 R$ 430,00 2 Mesa Grande 1 R$ 998,00 R$ 998,00 3 Jogo de talheres 1 R$ 180,00 R$ 180,00 4 Utensílios em geral 1 R$ 45,00 R$ 45,00 5 Balcão 1 R$ 540,00 R$ 540,00 SUB-TOTAL (D) R$ 2.193,00 E – Veículos Nº Descrição Qtde Valor Unitário Total 1 Fiat Fiorino 2011 1 R$ 20.000,00 R$ 20.000,00 SUB-TOTAL (E) R$ 20.000,00 F – Computadores Nº Descrição Qtde Valor Unitário Total 1 Impressora Multifuncional 1 R$ 179,90 R$ 179,90 2 Computador 1 R$ 1.500,00 R$ 1.500,00 SUB-TOTAL (F) R$ 1.679,90 TOTAL DOS INVESTIMENTOS FIXOS TOTAL DOS INVESTIMENTOS FIXOS (A+B+C+D+E+F): R$ 31.852,70 5.2 - Estoque inicial Nº Descrição Qtde Valor Unitário Total 1 Embalagem para marmita de isopor com quatro divisórias + tampa (Pacote com 100) 24 R$ 98,50 R$ 2.364,00 2 Kit de talheres descartáveis + guardanapo (pacote com 250 unidades) 10 R$ 76,80 R$ 768,00 3 Arroz Integral (Pacote 1KG) 11 R$ 4,90 R$ 53,90 4 Feijão Carioca (Pacote 1KG) 40 R$ 5,83 R$ 233,20 5 Óleo (Litro) 8 R$ 5,69 R$ 45,52 6 Frango KG 25 R$ 9,00 R$ 225,00 7 Tilápia KG 15 R$ 21,00 R$ 315,00 8 Carne vermelha pedaço- KG 8 R$ 15,00 R$ 120,00 9 Ovo Caixa com 30 14 R$ 9,80 R$ 137,20 10 Cebola KG 4 R$ 1,75 R$ 7,00 11 Alho (Pacote 300 Gr) 10 R$ 3,20 R$ 32,00 12 Tomate Kg 10 R$ 3,00 R$ 30,00 13 Alface Cabeça 10 R$ 1,28 R$ 12,80 14 Cenoura Kg 15 R$ 1,20 R$ 18,00 15 Abobrinha Kg 8 R$ 2,50 R$ 20,00 16 Brocolis Unidade 20 R$ 4,00 R$ 80,00 17 Abóbora Kg 6 R$ 3,30 R$ 19,80 18 Cebolinha/Salsinha Pacote feito 20 R$ 1,15 R$ 23,00 19 Arroz Branco Kg 11 R$ 2,40 R$ 26,40 20 Feijão preto (Pacote 1Kg) 23 R$ 5,40 R$ 124,20 21 Batata Salsa Kg 6 R$ 5,60 R$ 33,60 22 Carne vermelha moída Kg 26 R$ 14,80 R$ 384,80 23 Macarrão Integral Kg 10 R$ 3,30 R$ 33,00 24 Milho verde sachê 2Kg 8 R$ 12,00 R$ 96,00 25 Batata Inglesa Kg 14 R$ 3,45 R$ 48,30 26 Mandioca Kg 2 R$ 1,80 R$ 3,6027 Pimentão Kg 2 R$ 2,50 R$ 5,00 28 Cogumelo Shitake 2 R$ 6,00 R$ 12,00 29 Batata doce Kg 7 R$ 2,80 R$ 19,60 30 Espinafre Maço 400gramas 3 R$ 5,10 R$ 15,30 31 Couve Flor (Cabeça) 6 R$ 2,85 R$ 17,10 32 Queijo Parmesão Kg 1 R$ 48,00 R$ 48,00 33 Queijo Ricota 500G 1 R$ 12,00 R$ 12,00 34 Molho de tomate zero Pacote 340G 18 R$ 2,60 R$ 46,80 35 Leite desnatado Litro 10 R$ 2,48 R$ 24,80 36 Sal Rosa Kg 1 R$ 8,00 R$ 8,00 37 Temperos Kg 2 R$ 11,80 R$ 23,60 38 Azeite 500Ml 2 R$ 12,30 R$ 24,60 39 Beterraba Kg 2 R$ 1,10 R$ 2,20 40 Rúcula 2 R$ 1,95 R$ 3,90 41 Repolho roxo KG 2 R$ 6,40 R$ 12,80 42 Couve 500G 4 R$ 3,45 R$ 13,80 43 Alho poró 500G 4 R$ 3,65 R$ 14,60 TOTAL (A) R$ 5.558,42 5.3 - Caixa mínimo 1º Passo: Contas a receber – Cálculo do prazo médio de vendas Prazo médio de vendas (%) Número de dias Média Ponderada em dias Venda a crédito 50,00 30 15,00 Venda à vista 50,00 1 0,50 Prazo médio total 16 2º Passo: Fornecedores – Cálculo do prazo médio de compras Prazo médio de compras (%) Número de dias Média Ponderada em dias Hipermercado Atacadista 50,00 30 15,00 Ceasa 20,00 30 6,00 Feijão 5,00 30 1,50 Granja Santa Elisa 2,00 30 0,60 Embalagem 23,00 30 6,90 Prazo médio total 30 3º Passo: Estoque – Cálculo de necessidade média de estoque Necessidade média de estoque Numero de dias 15 4º Passo: Cálculo da necessidade líquida de capital de giro em dias Recursos da empresa fora do seu caixa Número de dias 1. Contas a Receber – prazo médio de vendas 16 2. Estoques – necessidade média de estoques 15 Subtotal Recursos fora do caixa 31 Recursos de terceiros no caixa da empresa 3. Fornecedores – prazo médio de compras 30 Subtotal Recursos de terceiros no caixa 30 Necessidade Líquida de Capital de Giro em dias 1 Caixa Mínimo 1. Custo fixo mensal R$ 14.250,91 2. Custo variável mensal R$ 12.122,88 3. Custo total da empresa R$ 26.373,79 4. Custo total diário R$ 879,13 5. Necessidade Líquida de Capital de Giro em dias 1 Total de B – Caixa Mínimo R$ 879,13 Capital de giro (Resumo) Descrição Valor A – Estoque Inicial R$ 5.558,42 B – Caixa Mínimo R$ 879,13 TOTAL DO CAPITAL DE GIRO (A+B) R$ 6.437,55 5.4 - Investimentos pré-operacionais Descrição Valor Despesas de Legalização R$ 560,00 Obras civis e/ou reformas R$ 0,00 Divulgação de Lançamento R$ 580,00 Cursos e Treinamentos R$ 0,00 Outras despesas R$ 0,00 TOTAL R$ 1.140,00 5.5 - Investimento total Descrição dos investimentos Valor (%) Investimentos Fixos – Quadro 5.1 R$ 31.852,70 80,78 Capital de Giro – Quadro 5.2 R$ 6.437,55 16,33 Investimentos Pré-Operacionais – Quadro 5.3 R$ 1.140,00 2,89 TOTAL (1 + 2 + 3) R$ 39.430,25 100,00 Fontes de recursos Valor (%) Recursos próprios R$ 39.430,25 100,00 Recursos de terceiros R$ 0,00 0,00 Outros R$ 0,00 0,00 TOTAL (1 + 2 + 3) R$ 39.430,25 100,00 5.6 - Faturamento mensal Nº Produto/Serviço Quantidade (Estimativa de Vendas) Preço de Venda Unitário (em R$) Faturamento Total (em R$) 1 Marmita Segunda/A: arroz branco, batata salsa, feijão preto, frango e salada 96 R$ 15,00 R$ 1.440,00 2 Marmita Segunda/B: arroz branco, batata salsa, feijão preto, tilápia, salada 96 R$ 15,00 R$ 1.440,00 3 Marmita Segunda/C: Arroz integral, feijão preto, batata salsa, frango, salada 96 R$ 15,00 R$ 1.440,00 4 Marmita Segunda/D: arroz integral, feijão preto, batata salsa, tilápia, salada 96 R$ 15,00 R$ 1.440,00 5 Marmita Terça/A: arroz branco, feijão carioca, creme de milho, carne moída, salada 128 R$ 15,00 R$ 1.920,00 6 Marmita Terça/B: Macarrão integral a bolonhesa, salada 128 R$ 15,00 R$ 1.920,00 7 Marmita Terça/C: macarrão integral a bolonhesa, feijão carioca, salada 128 R$ 15,00 R$ 1.920,00 8 Marmita Quarta/A: Arroz branco, feijão preto, batata inglesa, carne panela, salada 96 R$ 15,00 R$ 1.440,00 9 Marmita Quarta/B: Arroz branco, feijão preto, batata inglesa, frango xadrez, salada 96 R$ 15,00 R$ 1.440,00 10 Marmita Quarta/C: arroz integral, feijão preto, batata inglesa, carne de panela, salada 96 R$ 15,00 R$ 1.440,00 11 Marmita Quarta/D: arroz integral, feijão preto, batata inglesa, frango xadrez, salada 96 R$ 15,00 R$ 1.440,00 12 Marmita Quinta/A: arroz branco, feijão preto, batata inglesa, carne de panela, salada 96 R$ 15,00 R$ 1.440,00 13 Marmita Quinta/B: arroz branco, feijão carioca, strogonoff, salada 96 R$ 15,00 R$ 1.440,00 14 Marmita Quinta/C: Arroz integral, feijão carioca, Peixe assado com batata, salada 96 R$ 15,00 R$ 1.440,00 15 Marmita Quinta/D: arroz integral, feijão carioca, strogonoff, salada 96 R$ 15,00 R$ 1.440,00 16 Marmita Sexta/A: arroz branco, feijão preto, omelete verde, salada 96 R$ 15,00 R$ 1.440,00 17 Marmita Sexta/B: arroz branco, feijao preto, batata doce, carne moída, salada 96 R$ 15,00 R$ 1.440,00 18 Marmita Sexta/C: arroz integral, feijão preto, batata doce, omelete verde, salada 96 R$ 15,00 R$ 1.440,00 19 Marmita Sexta/D: arroz integral, feijão preto, batata doce, carne moída, salada 96 R$ 15,00 R$ 1.440,00 20 Marmita Sábado/A: arroz branco, feijão carioca, couve flor assada, omelete, salada 96 R$ 15,00 R$ 1.440,00 21 Marmita Sábado/B: arroz branco, feijão carioca, escondidinho de batata com carne moída, salada 96 R$ 15,00 R$ 1.440,00 22 Marmita Sábado/C: arroz integral, feijão carioca, couve flor assada, frango, salada 96 R$ 15,00 R$ 1.440,00 23 Marmita Sábado/D: arroz integral, feijão carioca, escondidinho de batata com carne moída, salada 96 R$ 15,00 R$ 1.440,00 TOTAL R$ 34.560,00 Projeção das Receitas: ( ) Sem expectativa de crescimento (x) Crescimento a uma taxa constante: 0,05 % ao mês para os 12 primeiros meses 2,00 % ao ano a partir do 2º ano ( ) Entradas diferenciadas por período Período Faturamento Total Mês 1 R$ 34.560,00 Mês 2 R$ 34.577,28 Mês 3 R$ 34.594,57 Mês 4 R$ 34.611,87 Mês 5 R$ 34.629,17 Mês 6 R$ 34.646,49 Mês 7 R$ 34.663,81 Mês 8 R$ 34.681,14 Mês 9 R$ 34.698,48 Mês 10 R$ 34.715,83 Mês 11 R$ 34.733,19 Mês 12 R$ 34.750,56 Ano 1 R$ 415.862,38 5.7 - Custo unitário Produto:Marmita Segunda/A: arroz branco, batata salsa, feijão preto, frango e salada Materiais / Insumos usados Qtde Custo Unitário Total Arroz Branco Porção 150G 1 R$ 0,36 R$ 0,36 Batata salsa porção 60G 1 R$ 0,34 R$ 0,34 Feijão preto porção 100G 1 R$ 0,54 R$ 0,54 Frango porção 120 1 R$ 0,93 R$ 0,93 Salada Mista Porção 50G 1 R$ 0,18 R$ 0,18 Sal 0,05G 1 R$ 0,01 R$ 0,01 Temperos 0,05G 1 R$ 0,01 R$ 0,01 Embalagem para Marmita com tampa 1 R$ 0,99 R$ 0,99 Talheres de plástico + guardanapo 1 R$ 0,31 R$ 0,31 TOTAL R$ 3,67 Produto: Marmita Segunda/B: arroz branco, batata salsa, feijão preto, tilápia, salada Materiais / Insumos usados Qtde Custo Unitário Total Arroz branco porção 150G 1 R$ 0,36 R$ 0,36 Batata salsa porção 60G 1 R$ 0,34 R$ 0,34 Feijão preto porção 100g 1 R$ 0,54 R$ 0,54 Tilápia porção 120g 1 R$ 1,80 R$ 1,80 Salada Mista Porção 50G 1 R$ 0,18 R$ 0,18 Sal 0,05G 1 R$ 0,01 R$ 0,01 Temperos 0,05G 1 R$ 0,01 R$ 0,01 Embalagem para Marmita com tampa 1 R$ 0,99 R$ 0,99 Talheres de plástico + guardanapo 1 R$ 0,31 R$ 0,31 TOTAL R$ 4,54 Produto: Marmita Segunda/C: Arroz integral, feijão preto, batata salsa, frango, salada Materiais / Insumos usados Qtde Custo Unitário Total Arroz integral porção 150G 1 R$ 0,65 R$ 0,65 Fejão preto porção 100G 1 R$ 0,54 R$ 0,54 Batata salsa porção 60g 1 R$ 0,34 R$ 0,34 Frango porção 120g 1 R$ 0,93 R$ 0,93 Salada Mista Porção 50G 1 R$ 0,18 R$ 0,18 Sal 0,05G 1 R$ 0,18 R$ 0,18 Temperos 0,05G 1 R$ 0,01 R$ 0,01 Embalagem para Marmita com tampa 1 R$ 0,99 R$ 0,99 Talheres de plástico + guardanapo 1 R$ 0,31 R$ 0,31 TOTAL R$ 4,13 Produto: Marmita Segunda/D: arroz integral, feijão preto, batata salsa, tilápia, salada Materiais / Insumos usados Qtde Custo Unitário Total Arroz integral porção 150G 1 R$ 0,65 R$ 0,65 Feijão preto porção 100G 1 R$ 0,54 R$ 0,54 Batata salsa porção 60G 1 R$ 0,34 R$ 0,34 Tilápia porção 120g 1 R$ 1,80 R$ 1,80 Salada Mista Porção 50G 1 R$ 0,18 R$ 0,18 Sal 0,05G 1 R$ 0,18 R$ 0,18 Temperos 0,05G 1 R$ 0,01 R$ 0,01 Embalagem para Marmita com tampa 1 R$ 0,99 R$ 0,99 Talheres de plástico + guardanapo 1 R$ 0,31 R$ 0,31 TOTAL R$ 5,00 Produto: Marmita Terça/A: arroz branco, feijão carioca, creme de milho, carne moída, salada Materiais / Insumos usados Qtde Custo Unitário Total Arroz branco porção 150G 1 R$ 0,36 R$ 0,36 Feijão carioca 100G 1 R$ 0,58 R$ 0,58 Creme de milho porção 70G 1 R$ 1,04 R$ 1,04 Carne moída porção 120g 1 R$ 1,77 R$ 1,77 Salada Mista Porção 50G 1 R$ 0,01 R$ 0,01 Sal 0,05G 1 R$ 0,01 R$ 0,01 Temperos 0,05G 1 R$ 0,01 R$ 0,01 Embalagem para Marmita com tampa 1 R$ 0,99 R$ 0,99 Talheres de plástico + guardanapo 1 R$ 0,31 R$ 0,31 TOTAL R$ 5,08 Produto: Marmita Terça/B: Macarrão integral a bolonhesa, salada Materiais / Insumos usados Qtde Custo Unitário Total Macarrão integral a bolonhesa porção 350G 1 R$ 0,86 R$ 0,86 Salada Mista Porção 50G 1 R$ 0,18 R$ 0,18 Sal 0,05 1 R$ 0,18 R$ 0,18 Temperos 0,05 1 R$ 0,01 R$ 0,01 Embalagem para Marmita com tampa 1 R$ 0,99 R$ 0,99 Talheres de plástico + guardanapo 1 R$ 0,31 R$ 0,31 TOTAL R$ 2,53 Produto: Marmita Terça/C: macarrão integral a bolonhesa, feijão carioca, salada Materiais / Insumos usados Qtde Custo Unitário Total Macarrão integral bolonhesa porção 350g 1 R$ 0,84 R$ 0,84 Feijão carioca porção 100G 1 R$ 0,58 R$ 0,58 Salada Mista Porção 50G 1 R$ 0,18 R$ 0,18 Sal 0,05G 1 R$ 0,01 R$ 0,01 Temperos 0,05G 1 R$ 0,01 R$ 0,01 Embalagem para Marmita com tampa 1 R$ 0,99 R$ 0,99 Talheres de plástico + guardanapo 1 R$ 0,31 R$ 0,31 TOTAL R$ 2,92 Produto: Marmita Quarta/A: Arroz branco, feijão preto, batata inglesa, carne panela, salada Materiais / Insumos usados Qtde Custo Unitário Total Arroz branco porção 130G 1 R$ 0,31 R$ 0,31 Feijão preto porção 100G 1 R$ 0,54 R$ 0,54 Batata Inglesa porção 60G 1 R$ 0,21 R$ 0,21 Carne de panela porção 150g 1 R$ 2,31 R$ 2,31 Salada Mista Porção 50G 1 R$ 0,18 R$ 0,18 Sal 0,05G 1 R$ 0,01 R$ 0,01 Temperos 0,05G 1 R$ 0,01 R$ 0,01 Embalagem para Marmita com tampa 1 R$ 0,99 R$ 0,99 Talheres de plástico + guardanapo 1 R$ 0,31 R$ 0,31 TOTAL R$ 4,87 Produto: Marmita Quarta/B: Arroz branco, feijão preto, batata inglesa, frango xadrez, salada Materiais / Insumos usados Qtde Custo Unitário Total Arroz branco porção 130G 1 R$ 0,31 R$ 0,31 Feijão preto porção 100G 1 R$ 0,54 R$ 0,54 Batata Inglesa porção 60G 1 R$ 0,21 R$ 0,21 Frango xadrez porção 150G 1 R$ 1,17 R$ 1,17 Salada Mista 50G 1 R$ 0,18 R$ 0,18 Sal 0,05G 1 R$ 0,01 R$ 0,01 Temperos 0,05G 1 R$ 0,01 R$ 0,01 Talheres de plástico + guardanapo 1 R$ 0,31 R$ 0,31 TOTAL R$ 2,74 Produto: Marmita Quarta/C: arroz integral, feijão preto, batata inglesa, carne de panela, salada Materiais / Insumos usados Qtde Custo Unitário Total Arroz integral porção 130G 1 R$ 0,56 R$ 0,56 Feijão preto porção 100G 1 R$ 0,54 R$ 0,54 Batata Inglesa porção 60G 1 R$ 0,21 R$ 0,21 Carne de panela porção 150G 1 R$ 2,25 R$ 2,25 Salada Mista Porção 50G 1 R$ 0,18 R$ 0,18 Sal 0,05G 1 R$ 0,01 R$ 0,01 Temperos 0,05G 1 R$ 0,01 R$ 0,01 Talheres de plástico + guardanapo 1 R$ 0,31 R$ 0,31 TOTAL R$ 4,07 Produto: Marmita Quarta/D: arroz integral, feijão preto, batata inglesa, frango xadrez, salada Materiais / Insumos usados Qtde Custo Unitário Total Arroz integral porção 130G 1 R$ 0,56 R$ 0,56 Feijão preto porção 100G 1 R$ 0,54 R$ 0,54 Batata Inglesa porção 60G 1 R$ 0,21 R$ 0,21 Frango xadrez porção 150G 1 R$ 1,17 R$ 1,17 Salada Mista Porção 50G 1 R$ 0,18 R$ 0,18 Sal 0,05G 1 R$ 0,01 R$ 0,01 Temperos 0,05G 1 R$ 0,01 R$ 0,01 Talheres de plástico + guardanapo 1 R$ 0,31 R$ 0,31 TOTAL R$ 2,99 Produto: Marmita Quinta/A: arroz branco, feijão preto, batata inglesa, carne panela, salada Materiais / Insumos usados Qtde Custo Unitário Total Arroz branco porção 120G 1 R$ 0,28 R$ 0,28 Feijão preto porção 100G 1 R$ 0,54 R$ 0,54 Carne de panela porção 210G 1R$ 3,15 R$ 3,15 Sal 0,05g 1 R$ 0,01 R$ 0,01 Temperos 0,05G 1 R$ 0,01 R$ 0,01 Salada Mista Porção 50G 1 R$ 0,18 R$ 0,18 Talheres de plástico + guardanapo 1 R$ 0,31 R$ 0,31 TOTAL R$ 4,48 Produto: Marmita Quinta/B: arroz branco, feijão carioca, strogonoff, salada Materiais / Insumos usados Qtde Custo Unitário Total Arroz branco porção 150G 1 R$ 0,36 R$ 0,36 Feijão Carioca porção 100G 1 R$ 0,58 R$ 0,58 Strogonoff porção 150G 1 R$ 1,32 R$ 1,32 Salada Mista Porção 50G 1 R$ 0,18 R$ 0,18 Sal 0,05G 1 R$ 0,01 R$ 0,01 Temperos 0,05G 1 R$ 0,01 R$ 0,01 Embalagem para Marmita com tampa 1 R$ 0,99 R$ 0,99 Talheres de plástico + guardanapo 1 R$ 0,31 R$ 0,31 TOTAL R$ 3,76 Produto: Marmita Quinta/C: Arroz integral, feijão carioca, Peixe assado com batata, salada Materiais / Insumos usados Qtde Custo Unitário Total Arroz integral porção 120G 1 R$ 0,51 R$ 0,51 Feijão Carioca Porção 100G 1 R$ 0,58 R$ 0,58 Peixe assado com batata Porção 210G 1 R$ 2,22 R$ 2,22 Salada Mista Porção 50G 1 R$ 0,01 R$ 0,01 Sal 0,05G 1 R$ 0,01 R$ 0,01 Temperos 0,05G 1 R$ 0,01 R$ 0,01 Embalagem para Marmita com tampa 1 R$ 0,99 R$ 0,99 Talheres de plástico + guardanapo 1 R$ 0,31 R$ 0,31 TOTAL R$ 4,64 Produto: Marmita Quinta/D: arroz integral, feijão carioca, strogonoff, salada Materiais / Insumos usados Qtde Custo Unitário Total Arroz Integral porção 150G 1 R$ 0,65 R$ 0,65 Feijão carioca porção 100 1 R$ 0,58 R$ 0,58 Strogonoff porção 150G 1 R$ 1,32 R$ 1,32 Embalagem para Marmita com tampa 1 R$ 0,99 R$ 0,99 Sal 0,05G 1 R$ 0,01 R$ 0,01 Temperos 0,05G 1 R$ 0,01 R$ 0,01 Salada Mista Porção 50G 1 R$ 0,18 R$ 0,18 Talheres de plástico + guardanapo 1 R$ 0,31 R$ 0,31 TOTAL R$ 4,05 Produto: Marmita Sexta/A: arroz branco, feijão preto, omelete verde, salada Materiais / Insumos usados Qtde Custo Unitário Total Arroz branco porção 150G 1 R$ 0,36 R$ 0,36 Feijão preto porção 100G 1 R$ 0,54 R$ 0,54 Batata doce porção 60G 1 R$ 0,19 R$ 0,19 Omelete Verde 100G 1 R$ 1,21 R$ 1,21 Embalagem para Marmita com tampa 1 R$ 0,99 R$ 0,99 Salada Mista Porção 50G 1 R$ 0,18 R$ 0,18 Talheres de plástico + guardanapo 1 R$ 0,31 R$ 0,31 TOTAL R$ 3,78 Produto: Marmita Sexta/B: arroz branco, feijao preto, batata doce, carne moída, salada Materiais / Insumos usados Qtde Custo Unitário Total Arroz branco porção 150G 1 R$ 0,36 R$ 0,36 Feijão preto porção 100G 1 R$ 0,54 R$ 0,54 Batata doce porção 60G 1 R$ 0,19 R$ 0,19 Carne moída porção 120G 1 R$ 1,77 R$ 1,77 Embalagem para Marmita com tampa 1 R$ 0,99 R$ 0,99 Salada Mista Porção 50G 1 R$ 0,18 R$ 0,18 Talheres de plástico + guardanapo 1 R$ 0,31 R$ 0,31 TOTAL R$ 4,34 Produto: Marmita Sexta/C: arroz integral, feijão preto, batata doce, omelete verde, salada Materiais / Insumos usados Qtde Custo Unitário Total Arroz integral porção 150G 1 R$ 0,65 R$ 0,65 Feijão preto porção 100G 1 R$ 0,54 R$ 0,54 Batata doce porção 60G 1 R$ 0,19 R$ 0,19 Embalagem para Marmita com tampa 1 R$ 0,99 R$ 0,99 Salada Mista Porção 50G 1 R$ 0,18 R$ 0,18 Talheres de plástico + guardanapo 1 R$ 0,31 R$ 0,31 TOTAL R$ 2,86 Produto: Marmita Sexta/D: arroz integral, feijão preto, batata doce, carne moída, salada Materiais / Insumos usados Qtde Custo Unitário Total Arroz integral porção 150G 1 R$ 0,65 R$ 0,65 Feijão preto porção 100G 1 R$ 0,54 R$ 0,54 Batata doce porção 60G 1 R$ 0,19 R$ 0,19 Carne moída porção 120G 1 R$ 1,77 R$ 1,77 Salada Mista Porção 50G 1 R$ 0,18 R$ 0,18 Sal 0,05G 1 R$ 0,01 R$ 0,01 Temperos 0,05G 1 R$ 0,01 R$ 0,01 Embalagem para Marmita com tampa 1 R$ 0,99 R$ 0,99 Talheres de plástico + guardanapo 1 R$ 0,31 R$ 0,31 TOTAL R$ 4,65 Produto: Marmita Sábado/A: arroz branco, feijão carioca, couve flor assada, omelete, salada Materiais / Insumos usados Qtde Custo Unitário Total Arroz branco porção 150G 1 R$ 0,36 R$ 0,36 Feijão carioca porção 100G 1 R$ 0,58 R$ 0,58 Couve flor assada porção 100G 1 R$ 0,73 R$ 0,73 Sal 0,05G 1 R$ 0,01 R$ 0,01 Salada mista Porção 50G 1 R$ 0,18 R$ 0,18 Temperos 0,05G 1 R$ 0,01 R$ 0,01 Omelete 100G 1 R$ 0,79 R$ 0,79 Embalagem para Marmita com tampa 1 R$ 0,99 R$ 0,99 Talheres de plástico + guardanapo 1 R$ 0,31 R$ 0,31 TOTAL R$ 3,96 Produto: Marmita Sábado/B: arroz branco, feijão carioca, escondidinho de batata com carne moída, salada Materiais / Insumos usados Qtde Custo Unitário Total Arroz Branco porção 120G 1 R$ 0,28 R$ 0,28 Feijão Carioca porção 100G 1 R$ 0,58 R$ 0,58 Escondidinho de batata com carne moída Porção 200G 1 R$ 2,86 R$ 2,86 Salada Mista Porção 50G 1 R$ 0,18 R$ 0,18 Sal 0,05G 1 R$ 0,01 R$ 0,01 Temperos 0,05G 1 R$ 0,01 R$ 0,01 Embalagem para Marmita com tampa 1 R$ 0,99 R$ 0,99 Talheres de Plástico + guardanapo 1 R$ 0,31 R$ 0,31 TOTAL R$ 5,22 Produto: Marmita Sábado/C: arroz integral, feijão carioca, couve flor assada, frango, salada Materiais / Insumos usados Qtde Custo Unitário Total Arroz Integral Porção 150G 1 R$ 0,65 R$ 0,65 Feijão Carioca Porção 100G 1 R$ 0,58 R$ 0,58 Couve flor assada porção 100G 1 R$ 0,73 R$ 0,73 Frango Porção 100G 1 R$ 0,78 R$ 0,78 Salada Mista Porção 50G 1 R$ 0,18 R$ 0,18 Sal 0,05G 1 R$ 0,01 R$ 0,01 Temperos 0,05G 1 R$ 0,01 R$ 0,01 Embalagem para Marmita com tampa 1 R$ 0,99 R$ 0,99 Talheres de plástico + guardanapo 1 R$ 0,31 R$ 0,31 TOTAL R$ 4,24 Produto: Marmita Sábado/D: arroz integral, feijão carioca, escondidinho de batata com carne moída, salada Materiais / Insumos usados Qtde Custo Unitário Total Arroz integral porção 120G 1 R$ 0,51 R$ 0,51 Feijão Carioca Porção 100G 1 R$ 0,58 R$ 0,58 Escondidinho de batata com carne moída Porção 200G 1 R$ 2,86 R$ 2,86 Salada Mista Porção 50G 1 R$ 0,18 R$ 0,18 Sal 0,05G 1 R$ 0,01 R$ 0,01 Temperos 0,05g 1 R$ 0,01 R$ 0,01 Embalagem para Marmita com tampa 1 R$ 0,99 R$ 0,99 Talheres de plástico + guardanapo 1 R$ 0,31R$ 0,31 TOTAL R$ 5,45 5.8 - Custos de comercialização Descrição (%) Faturamento Estimado Custo Total SIMPLES (Imposto Federal) 4,00 R$ 34.560,00 R$ 1.382,40 Comissões (Gastos com Vendas) 0,00 R$ 34.560,00 R$ 0,00 Propaganda (Gastos com Vendas) 0,00 R$ 34.560,00 R$ 0,00 Taxas de Cartões (Gastos com Vendas) 4,00 R$ 34.560,00 R$ 1.382,40 Total Impostos R$ 1.382,40 Total Gastos com Vendas R$ 1.382,40 Total Geral (Impostos + Gastos) R$ 2.764,80 Período Custo Total Mês 1 R$ 2.764,80 Mês 2 R$ 2.766,18 Mês 3 R$ 2.767,57 Mês 4 R$ 2.768,95 Mês 5 R$ 2.770,33 Mês 6 R$ 2.771,72 Mês 7 R$ 2.773,10 Mês 8 R$ 2.774,49 Mês 9 R$ 2.775,88 Mês 10 R$ 2.777,27 Mês 11 R$ 2.778,66 Mês 12 R$ 2.780,04 Ano 1 R$ 33.268,99 5.9 - Apuração do custo de MD e/ou MV Nº Produto/Serviço Estimativa de Vendas (em unidades) Custo Unitário de Matériais /Aquisições CMD / CMV 1 Marmita Segunda/A: arroz branco, batata salsa, feijão preto, frango e salada 96 R$ 3,67 R$ 352,32 2 Marmita Segunda/B: arroz branco, batata salsa, feijão preto, tilápia, salada 96 R$ 4,54 R$ 435,84 3 Marmita Segunda/C: Arroz integral, feijão preto, batata salsa, frango, salada 96 R$ 4,13 R$ 396,48 4 Marmita Segunda/D: arroz integral, feijão preto, batata salsa, tilápia, salada 96 R$ 5,00 R$ 480,00 5 Marmita Terça/A: arroz branco, feijão carioca, creme de milho, carne moída, salada 128 R$ 5,08 R$ 650,24 6 Marmita Terça/B: Macarrão integral a bolonhesa, salada 128 R$ 2,53 R$ 323,84 7 Marmita Terça/C: macarrão integral a bolonhesa, feijão carioca, salada 128 R$ 2,92 R$ 373,76 8 Marmita Quarta/A: Arroz branco, feijão preto, batata inglesa, carne panela, salada 96 R$ 4,87 R$ 467,52 9 Marmita Quarta/B: Arroz branco, feijão preto, batata inglesa, frango xadrez, salada 96 R$ 2,74 R$ 263,04 10 Marmita Quarta/C: arroz integral, feijão preto, batata inglesa, carne de panela, salada 96 R$ 4,07 R$ 390,72 11 Marmita Quarta/D: arroz integral, feijão preto, batata inglesa, frango xadrez, salada 96 R$ 2,99 R$ 287,04 12 Marmita Quinta/A: arroz branco, feijão preto, batata inglesa, carne panela, salada 96 R$ 4,48 R$ 430,08 13 Marmita Quinta/B: arroz branco, feijão carioca, strogonoff, salada 96 R$ 3,76 R$ 360,96 14 Marmita Quinta/C: Arroz integral, feijão carioca, Peixe assado com batata, salada 96 R$ 4,64 R$ 445,44 15 Marmita Quinta/D: arroz integral, feijão carioca, strogonoff, salada 96 R$ 4,05 R$ 388,80 16 Marmita Sexta/A: arroz branco, feijão preto, omelete verde, salada 96 R$ 3,78 R$ 362,88 17 Marmita Sexta/B: arroz branco, feijao preto, batata doce, carne moída, salada 96 R$ 4,34 R$ 416,64 18 Marmita Sexta/C: arroz integral, feijão preto, batata doce, omelete verde, salada 96 R$ 2,86 R$ 274,56 19 Marmita Sexta/D: arroz integral, feijão preto, batata doce, carne moída, salada 96 R$ 4,65 R$ 446,40 20 Marmita Sábado/A: arroz branco, feijão carioca, couve flor assada, omelete, salada 96 R$ 3,96 R$ 380,16 21 Marmita Sábado/B: arroz branco, feijão carioca, escondidinho de batata com carne moída, salada 96 R$ 5,22 R$ 501,12 22 Marmita Sábado/C: arroz integral, feijão carioca, couve flor assada, frango, salada 96 R$ 4,24 R$ 407,04 23 Marmita Sábado/D: arroz integral, feijão carioca, escondidinho de batata com carne moída, salada 96 R$ 5,45 R$ 523,20 TOTAL R$ 9.358,08 Período CMD/CMV Mês 1 R$ 9.358,08 Mês 2 R$ 9.362,76 Mês 3 R$ 9.367,44 Mês 4 R$ 9.372,12 Mês 5 R$ 9.376,81 Mês 6 R$ 9.381,50 Plano de Negócio - 32 de 40 Mês 7 R$ 9.386,19 Mês 8 R$ 9.390,88 Mês 9 R$ 9.395,58 Mês 10 R$ 9.400,28 Mês 11 R$ 9.404,98 Mês 12 R$ 9.409,68 Ano 1 R$ 112.606,29 5.10 - Custos de mão-de-obra Função Nº de Empregados Salário Mensal Subtotal (%) de encargos sociais Encargos sociais Total Auxiliar de cozinha 3 R$ 880,00 R$ 2.640,00 8,00 R$ 211,20 R$ 2.851,20 Logística 1 R$ 990,00 R$ 990,00 8,00 R$ 79,20 R$ 1.069,20 Faxineira 1 R$ 880,00 R$ 880,00 8,00 R$ 70,40 R$ 950,40 TOTAL 5 4.510,00 R$ 360,80 R$ 4.870,80 5.11 - Custos com depreciação Ativos Fixos Valor do bem Vida útil em Anos Depreciação Anual Depreciação Mensal MÁQUINAS E EQUIPAMENTOS R$ 7.979,80 10 R$ 797,98 R$ 66,50 MÓVEIS E UTENSÍLIOS R$ 2.193,00 10 R$ 219,30 R$ 18,28 VEÍCULOS R$ 20.000,00 5 R$ 4.000,00 R$ 333,33 37 de 40 COMPUTADORES R$ 1.679,90 5 R$ 335,98 R$ 28,00 Total R$ 5.353,26 R$ 446,11 5.12 - Custos fixos operacionais mensais Descrição Custo Aluguel R$ 1.800,00 Condomínio R$ 0,00 IPTU R$ 100,00 Energia elétrica R$ 850,00 Telefone + internet R$ 280,00 Honorários do contador R$ 450,00 Pró-labore R$ 4.000,00 Manutenção dos equipamentos R$ 150,00 Salários + encargos R$ 4.870,80 Material de limpeza R$ 130,00 Material de escritório R$ 90,00 Taxas diversas R$ 0,00 Serviços de terceiros R$ 0,00 Depreciação R$ 446,11 Contribuição do Microempreendedor Individual – MEI R$ 0,00 Outras taxas R$ 0,00 Botijão de gás 20Kg R$ 74,00 Nutricionista R$ 500,00 Combustível R$ 500,00 Temperos 2Kg R$ 10,00 TOTAL R$ 14.250,91 Projeção dos Custos: ( ) Sem expectativa de crescimento (x) Crescimento a uma taxa constante: 0,50 % ao mês para os 12 primeiros meses 1,50 % ao ano a partir do 2º ano ( ) Entradas diferenciadas por período Período Custo Total Mês 1 R$ 14.250,91 Mês 2 R$ 14.322,16 Mês 3 R$ 14.393,78 Mês 4 R$ 14.465,74 Mês 5 R$ 14.538,07 Mês 6 R$ 14.610,76 Mês 7 R$ 14.683,82 Mês 8 R$ 14.757,24 Mês 9 R$ 14.831,02 Mês 10 R$ 14.905,18 Mês 11 R$ 14.979,70 Mês 12 R$ 15.054,60 Ano 1 R$ 175.792,99 5.13 - Demonstrativo de resultados Descrição Valor Valor Anual (%) 1. Receita Total com Vendas R$ 34.560,00 R$ 414.720,00 100,00 2. Custos Variáveis Totais 2.1 (-) Custos com materiais diretos e/ou CMV(*) R$ 9.358,08 R$ 112.296,96 27,08 2.2 (-) Impostos sobre vendas R$ 1.382,40 R$ 16.588,80 4,00 2.3 (-) Gastos com vendas R$ 1.382,40 R$ 16.588,80 4,00 Total de custos Variáveis R$ 12.122,88 R$ 145.474,56 35,08 3. Margem de Contribuição R$ 22.437,12 R$ 269.245,44 64,92 4. (-) Custos Fixos Totais R$ 14.250,91 R$ 171.010,92 41,24 5. Resultado Operacional: LUCRO R$ 8.186,21 R$ 98.234,5223,69 Mês 1 R$ 8.186,21 Mês 2 R$ 8.126,17 Mês 3 R$ 8.065,79 Mês 4 R$ 8.005,05 Mês 5 R$ 7.943,95 Mês 6 R$ 7.882,51 Mês 7 R$ 7.820,70 Mês 8 R$ 7.758,53 Mês 9 R$ 7.696,00 Mês 10 R$ 7.633,11 Mês 11 R$ 7.569,85 Mês 12 R$ 7.506,23 Ano 1 R$ 94.194,11 Período Resultado 5.14 - Indicadores de viabilidade Indicadores Ano 1 Ponto de Equilíbrio R$ 270.774,76 Lucratividade R$8186,21 Rentabilidade 238,89 % Prazo de retorno do investimento 6 meses 6 - Construção de cenário 6.1 - Ações preventivas e corretivas Receita (pessimista) 8,00 % Receita (otimista) 4,00 % Descrição Cenário provável Cenário pessimista Cenário otimista Valor (%) Valor (%) Valor (%) 1. Receita total com vendas R$ 34.560,00 100,00 R$ 31.795,20 100,00 R$ 35.942,40 100,00 2. Custos variáveis totais 2.1 (-) Custos com materiais diretos e ou CMV R$ 9.358,08 27,08 R$ 8.609,43 27,08 R$ 9.732,40 27,08 2.2 (-) Impostos sobre vendas R$ 1.382,40 4,00 R$ 1.271,81 4,00 R$ 1.437,70 4,00 2.3 (-) Gastos com vendas R$ 1.382,40 4,00 R$ 1.271,81 4,00 R$ 1.437,70 4,00 Total de Custos Variáveis R$ 12.122,88 35,08 R$ 11.153,05 35,08 R$ 12.607,80 35,08 3. Margem de contribuição R$ 22.437,12 64,92 R$ 20.642,15 64,92 R$ 23.334,60 64,92 4. (-) Custos fixos totais R$ 14.250,91 41,24 R$ 14.250,91 44,82 R$ 14.250,91 39,65 Resultado Operacional R$ 8.186,21 23,69 R$ 6.391,24 20,10 R$ 9.083,69 25,27 Ações corretivas e preventivas: Plano de Negócio - Ações de marketing deverão fazer-se cada vez mais presentes e constantes para que a empresa ganhe cada dia mais mercado e conquiste novos clientes, tendo uma forte imagem e aumentando suas receitas. Programas de fidelização de clientes deverão ser implantados para que a Quentinha da Melhor Idade faça-se sempre presente no dia a dia de seus clientes aumentando tanto a sua capacidade operacional quanto a financeira. 38 de 40 7 - Avaliação estratégica 7.1 - Análise da matriz F.O.F.A FATORES INTERNOS FATORES EXTERNOS PONTOS FORTES FORÇAS -Acompanhamento Nutricional individual -Cadastro sempre atualizado -Cardápio variado e saudável -Agilidade na entrega -Planejamento voltado para a qualidade de vida dos idosos OPORTUNIDADES -Crescimento constante da população de idosos -Alta taxa de desnutrição de idosos -Crescente preocupação com a alimentação saudável -Crescente número de idosos que moram sozinhos PONTOS FRACOS FRAQUEZAS -Somente delivery -Equipe reduzida AMEAÇAS -Alto número de restaurantes e empresas do ramo alimentício -Excesso de fornecedores, dificultando a fidelização -Alto rigor nos treinamentos e nas legislações da área de atuação -Público-alvo limitado Ações: - Possível ampliação do público alvo a médio e longo prazo; - Possível abertura, a médio e longo prazo, de um restaurante que sirva as refeições in loco; - Contratação de profissionais já qualificados e com treinamentos em dia; - Programas de fidelização de clientes para que estes não migrem para os concorrentes; - Manter sempre a qualidade de nossos produtos e atendimentos e criar uma identidade para estarmos a frente de nossos concorrentes. - Programas e contratos de fidelização com fornecedores. 8 - Avaliação do plano 8.1 - Análise do plano Viabilidade técnica- o projeto se tornou exequível por vários fatores. Foi verificado que existem recursos técnicos e/ou tecnologia que possibilitam produzir as entregas (produto, serviço ou ideia) atendendo às especificações. Recursos técnicos todos conferidos. Material (utensílios de alumínio específicos, não corre risco de soltar produtos prejudiciais à saúde). Alimentos de boa qualidade, embalagens seguras, pessoas especializadas (nutricionistas para fazer o balanceamento correto de cada refeição, cozinheiras experientes no ramo de comida balanceada, entregadores de confiança e atentos. Viabilidade econômica- comparando as alternativas de investimento de forma a verificar se determinado projeto tem a capacidade de gerar a recuperação do capital, o cenário provável da Quentinha da Melhor Idade, o Resultado Operacional será de R$8.186,21. Dividido por 4 sócios, daria R$2.046,55 mensal para cada. Visto que o investimento inicial de cada sócio foi de R$4.924,78, em 3 meses daria pra ter seu total retorno do investimento e já começar obter lucro. Viabilidade comercial- para definição desta viabilidade, foi feita uma pesquisa exploratória com coleta de dados secundários, seguida por uma pesquisa qualitativa com entrevistas em profundidade com especialistas e clientes em potencial. Garantimos ao cliente serviço de primeira, atendendo a cada necessidade, ajudando no melhoramento da saúde. A confiabilidade da entrega, trocas de marmitas para o cliente são inexistentes. O público alvo será a terceira idade (não apenas, mas o principal). Serviço será o delivery, apenas entrega pra podermos proporcionar o conforto da pessoa fazer sua refeição em sua própria casa Impactos sociais e Ambientais- A alimentação constitui uma das atividades humanas mais importantes, não só por razões biológicas evidentes, mas também por envolver aspectos sociais, psicológicos, culturais na dinâmica da sociedade. Uma das questões mais evidentes sobre a alimentação atual é o processo de distanciamento humano em relação aos alimentos que agregam valor à saúde das pessoas. Alimentos livre de gorduras, sódio, açúcares e vários outros componentes maléficos à saúde humana. O principal objetivo social da empresa é a diminuição de desnutrição da terceira idade (uma causa relevante de mortes). Levar até eles uma boa alimentação e com isso, ajudar na sua qualidade de vida e consequentemente, diminuir os índices de mortalidade por desnutrição dos dados atuais. 9 – Anexos Anexo I - Pesquisa de Mercado Foi preparada uma Pesquisa de Mercado, a qual é utilizada como uma ferramenta de orientação para as decisões. Tal pesquisa serve para conhecer o perfil do cliente, perceber a estratégia dos concorrentes, e analisar os fornecedores. O objetivo dessa Pesquisa é possibilitar a empresa fazer uma avaliação, de seus potenciais fornecedores, serve para dimensionar o mercado, identificar o segmento de mercado mais lucrativo, detectar novas tendências, entre outros fatores. A nossa Pesquisa foi feita com o objetivo de validar nossas ideias, saber qual era a opinião e as características dos consumidores do segmento que havia sido escolhido, a Quentinha da Melhor Idade. Da Pesquisa feita, podemos fazer algumas análises que nos auxiliam a entender o segmento escolhido, e como lidar com ele. Segue as tabulações. - Total de entrevistas: 55 - Os locais das entrevistas foram: Encontro da Terceira Idade 9 Biblioteca (Bairro Morumbi, local destinado a consultas médicas) 3 Bairros: Nova Pouso Alegre, Morumbi, Jardim Yara, São José, Bom Jesus e Noronha 25 Loja 2 Centro 4 Na rua 6 PSF Jatobá 2 TOTAL 55 As Perguntas: 1. Você costuma se alimentar onde? Total de respostas: 59 Restaurantes 7 Em casa 46 Lanchonetes 0 Outros: Empresas - 4 Marmitas - 2 6 Total 59 2. Você está satisfeito com sua alimentação? Total de respostas: 55 Sim 45 Não 10 Total 55 2.1. Se não, por quê?= Total de respostas: 10 - Poderia ser mais nutritiva - Muito salgado - Deveria ser mais saudável - Porque preciso ingerir mais coisas saudáveis - Preciso comer comidas mais saudáveis - Pouco nutrientes - Por que nem sempre é saudável - Por causa da condução (meio de transporte) eu tenho dor nas pernas - Pois comida de restaurante tem um excesso de gordura e sódio - Por que não gosto da comida da cozinheira 3. O que você consome diariamente? Total de respostas: 181 Verdura 38 Legumes 40 Carnes 40 Massas 17 Frutas 28 Doces 13 Outros: *Arroz e Feijão – 2 *Tudo – 3 5 Total 181 4. Quantas refeições você faz ao dia? Total de respostas: 55 De 1 a 3 11 De 3 a 4 25 De 4 a 5 18 Outros: *Conforme tempo disponível 1 Total 55 5. Você possui alguma doença? Total de respostas: 65 Cardíaco 13 Diabetes 11 Osteoporose 6 Nenhuma 9 Outra* 26 Total: 65 *Hipertensão - 20 *Tireoide - 1 *Labirintite - 2 *Hipoglicemia - 2 *Colesterol, LDL - 3 *Triglicerídeos - 1 6. Qual sua alimentação preferida? Total de respostas: 53 - Massas em geral, doces, chocolate, carnes, refeições feitas no almoço, feijão e angu, frutas, bolos, leite, legumes, salada em geral, ovos, feijoada, pães, churrasco, café, frango, etc. 7. Você gostaria desse serviço? Total de respostas: 55 Sim 36 Não 19 Total 55 7.1 Se sim, por quê? - Pode ser mais saudável que minha alimentação atual; - Gostaria de ter uma alimentação reforçada no cálcio, pois sofro com remédios; - Sim, para poder ter a alimentação saudável sem muito trabalho; - Qualidade de alimentação; - Para não sair de casa; - Saúde garantida; - Sim, porque melhoraria minha alimentação; - Porque é muito saudável e prático; - Porque é muito prático; - Achei interessante porque poderia me preocupar menos com minha alimentação; - Pode ser prático porque moro sozinha; - Facilidade e personalização do serviço; - Pela facilidade; - Para Facilitar minha vida; - Preciso melhorar minha alimentação; - Certeza de estar cuidando da minha saúde com conforto; - Qualidade de vida; - Iria ajudar a manter minha alimentação boa; - Para não ter que pedir mais marmitas em restaurantes; - Porque terei uma alimentação equilibrada; - Porque é importante para minha saúde; - Apesar de comer em casa e possuir uma boa alimentação, iria manter minha alimentação fora de casa. 8. Qual sua idade? Total de respostas: 55 Entre 50 e 60 18 Entre 60 e 70 22 Entre 70 e 80 13 Acima de 80 1 Sem resposta 1 Total: 55 CANVAS 40 de 40
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