R3 Modelo FI

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Treinamento de Integração “Boot Camp” - SAP Brasil Ltda.
Treinamento de Integração “Boot Camp” 
WBRBFI - Contabilidade Financeira
Treinamento de Integração “Boot Camp” - SAP Brasil Ltda.
Objetivos do Curso
Objetivos do Curso de FI “Boot Camp”
1 - 	Ter uma visão geral simplificada do módulo financeiro do 	sistema SAP R/3.
2 -	Identificar os dados mestre ( contas contábeis, clientes e 	fornecedores ).
3 -	Identificar as principais configurações do módulo de FI.
4 - 	Suportar as configurações e processos dos módulos 	subsequentes.
Objetivo do Curso de Integração “Boot Camp”
1 - 	Demonstrar a integração do sistema SAP R/3.
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Estrutura do Curso
Motivos: - 	Curso independente de base de dados previamente	preparada. - 	Curso pode ser realizado em sistema recém-instalado. - 	Aluno prepara o que vai utilizar ( visão mais completa ).
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A Contabilidade Financeira
 Atende às normas da CVM ( Comissão de Valores Mobiliários ).
 Atende à legislação fiscal.
 Atende aos requisitos normativos financeiros. 
 Auditáveis.
 Identifica somente a natureza da transação.
 Trabalha com contas contábeis no plano de contas.
 Débito = Crédito
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Cap. 1 - Configuração da Estrutura Organizacional
“A Estrutura Organizacional é a base principal de 
configuração que irá suportar as próximas configurações, onde dizemos para o sistema como é a estrutura da nossa empresa.”
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Como Configurar o Sistema...
1o. CRIAR elementos organizacionais
2o. ATRIBUIR os elementos organizacionais criados
CAP. 1 - CONFIGURAÇÃO DA ESTRUTURA ORGANIZACIONAL
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Configuração do País
CAP. 1 - CONFIGURAÇÃO DA ESTRUTURA ORGANIZACIONAL
Idioma: Português
Formato de data: Dia/Mês/Ano
Separador de casa decimal: Vírgula
Etc. 
BR
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Elementos Organizacionais de FI
CAP. 1 - CONFIGURAÇÃO DA ESTRUTURA ORGANIZACIONAL
Mandante
Plano de 
Contas
Plano de 
Contas
Empresa 1
Empresa 2
Empresa 3
Divisão
Microcomputadores
Divisão
Livros
Divisão
CD’s
Sociedade 1
Sociedade 2
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A Empresa
CAP. 1 - CONFIGURAÇÃO DA ESTRUTURA ORGANIZACIONAL
Empresa: CGC Próprio
“Falta Fôlego Ltda.”
Outros
Demonstrativos
Financeiros
Demonstrativo
de Resultado do
Exercício
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Diagrama de Configuração Básica de FI
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O Plano de Contas 
CAP. 1 - CONFIGURAÇÃO DA ESTRUTURA ORGANIZACIONAL
Balanço Patrimonial
Ativo		Passivo
200000- Banco
140000- Clientes
250000- Imposto a rec.
340000- Estoque
360000- Produtos acab.
370000 - Material em P. 
160000 - Fornec. 
351000 - EM/EF
260000 - Imposto a pagar 
P.Líquido
Demonstrativo do Resultado
800000 - Receita
453000 - CPV
	Lucro Bruto
400000 - Suprimentos
410000 - Serviços
420000 - Salários
430000 - Eletricidade
	Lucro Liquido
 
Plano de Contas: PC##
 Idioma de atualização
 Idioma alternativo
 Plano de contas do grupo
 Bloqueado
 Comprimento conta razão
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Diagrama de Configuração Básica de FI
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Ano Fiscal 
CAP. 1 - CONFIGURAÇÃO DA ESTRUTURA ORGANIZACIONAL
Definir Tipo de Calendário
Definir Períodos de Ajuste ( 0 - 4 )
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Diagrama de Configuração Básica de FI
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Visão Global da Empresa 
CAP. 1 - CONFIGURAÇÃO DA ESTRUTURA ORGANIZACIONAL
Empresa
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Empresa e Filial 
CAP. 1 - CONFIGURAÇÃO DA ESTRUTURA ORGANIZACIONAL
Empresa: CGC Próprio
ex: 01028672
Filial: Extensão do CGC
ex: / 0001
Filial: Extensão do CGC
ex: / 0002
Livros fiscais
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Diagrama de Configuração Básica de FI
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Moedas 
CAP. 1 - CONFIGURAÇÃO DA ESTRUTURA ORGANIZACIONAL
= “BRL”
Câmbios
Casas decimais
Taxas a partir de...
Empresa:
Moeda local + 2 moedas
Documentos
Conta Contábil
X
= “USD”
Moeda do doc.
+ local + 2 adicionais
Moeda local 
ou estrangeira
ou todas
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Cap. 2 - Configuração dos Dados Mestre
“Preparar o cadastro ( dados mestre ) de contas contábeis, clientes, fornecedores e documentos para receber dados que serão as fontes de informação durante os processos de negócio.”
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Grupos de Contas Contábeis
CAP. 2 - CONFIGURAÇÃO DOS DADOS MESTRE
O plano de contas da Falta Fôlego Ltda. 
está sub-dividido em grupos:
O objetivo é controlar a numeração das contas contábeis
e definir a tela de cadastramento das mesmas.
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Diagrama de Configuração Básica de FI
Intervalo
Numeração
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Grupos de Contas: Cliente e Fornecedor
CAP. 2 - CONFIGURAÇÃO DOS DADOS MESTRE
As sub-contas contábeis ( códigos de clientes e 
fornecedores ) da Falta Fôlego Ltda. estão divididos 
em 2 grupos:
O objetivo é controlar a numeração dos clientes e fornecedores
e definir a tela de cadastramento dos mesmos...
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Grupos de Contas: Cliente e Fornecedor
CAP. 2 - CONFIGURAÇÃO DOS DADOS MESTRE
Além disso ... 
Poderíamos usar os grupos de contas para sub-dividir
os clientes e fornecedores, por exemplo:
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Diagrama de Configuração Básica de FI
Intervalo
Numeração
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Configuração da Tela de Lançamento
CAP. 2 - CONFIGURAÇÃO DOS DADOS MESTRE
Tela de Lançamento:
Divisão: Obrigatório
Texto: Obrigatório
C.Custo: Omitido
C.Lucro: Omitido
Tela de Lançamento:
Divisão: Omitido
Texto: Obrigatório
C.Custo: Obrigatório
C.Lucro: Omitido
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Controle de Status de Campo
CAP. 2 - CONFIGURAÇÃO DOS DADOS MESTRE
1 campo da tela de lançamento:
- Opcional
- Consulta
- Obrigatório
- Omitido
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Diagrama de Configuração Básica de FI
GE##
DE##
IN##
RE##
Intervalo
Numeração
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Períodos Contábeis
CAP. 2 - CONFIGURAÇÃO DOS DADOS MESTRE
13
01
02
03
04
01
02
03
04
05
06
07
08
09
10
11
12
13
14
15
16
05
Ano Fiscal YYYY
Períodos Válidos para Lançamento
Períodos Possíveis 
para Fechamento
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Diagrama de Configuração Básica de FI
Intervalo
Numeração
GE##
DE##
IN##
RE##
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Tipos de Documentos Contábeis
CAP. 2 - CONFIGURAÇÃO DOS DADOS MESTRE
DR
KR
Doc. Tipo:
Doc. Tipo:
Tipo de contas permitidos:
Imobilizado
Cliente
Fornecedor
Material
Conta Razão
 x
X
Cliente
X
Receita
 x
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Diagrama de Configuração Básica de FI
Intervalo
Numeração
Tipo doc.
Contábil
GE##
DE##
IN##
RE##
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Programa de Pagamento
CAP. 2 - CONFIGURAÇÃO DOS DADOS MESTRE
Faturas em aberto
Clientes
Faturas em aberto
Programa de Pagamento
cheque
boleto
Treinamento de Integração
“Boot Camp” - SAP Brasil Ltda.
Limites para Lançamento Contábil
CAP. 2 - CONFIGURAÇÃO DOS DADOS MESTRE
Documento
Contábil
tipo DR
500.000
Cliente
500.000
Receita
Limite máximo para a empresa:
R$ 400.000,00
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Cap. 3 - Criação de Contas Contábeis
“Cadastrar as contas de balanço e resultado a serem usadas em lançamento contábil manual ou automático, a fim de identificar a natureza da transação e compor os demonstrativos financeiros.”
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O Balanço Patrimonial
CAP. 3 - CRIAÇÃO DAS CONTAS CONTÁBEIS
Passivo
Ativo Circulante
 Caixa
 Banco
 Aplicações de liquidez imediata
 Clientes
 Titulos descontados
 Provisão pagadores duvidosos
 Matéria prima
 Materiais de revenda
 Produtos acabados
 Material em processo
 Adiantamento a fornecedores
 Aplicações de liquidez não imediata
Realizável a Longo Prazo
 Investimentos
 Depósitos judiciais
 Imposto a recuperar
 Valores a receber de coligadas
Ativo Permanente
 Investimentos
 Controladas e coligadas
 Outras participações
 Imobilizado
 Veículos
 Imóveis e terrenos
 Máquinas
 Marcas e patentes
 Diferido
 
 
Passivo Circulante
 Fornecedores
 EM / EF
 Salários e encargos sociais
 Impostos e taxas
 Dividendos a pagar
 Imposto de renda a recolher
 Instituições de crédito
Exigível a Longo Prazo
 Financiamentos
 Debêntures
 Impostos parcelados
 
Capital social
Capital subscrito
Capital a integralizar
Reservas de capital
Reservas de lucros
Lucros ou prejuizos acumulados
“Fotografia” da situação
financeira da empresa em
um determinado momento.
Ativo = Passivo +
Patrimônio Líquido
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O Balanço Patrimonial
Ativo
Patrimônio Líquido
CAP. 3 - CRIAÇÃO DAS CONTAS CONTÁBEIS
Passivo
Ao se efetuar lançamento contábil, o saldo das contas e tipo de
lançamento seguem a regra abaixo:
Débito
Crédito
Crédito
Débito
Crédito
Débito
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O Balanço Patrimonial 
CAP. 3 - CRIAÇÃO DAS CONTAS CONTÁBEIS
200.000 - Banco
140.000 - Clientes
250.000 - ICMS a recuperar
340.000 - Matéria Prima
350.000 - Materiais de Revenda
360.000 - Produto Acabado
370.000 - Material em Processo
Passivo
160.000 - Fornecedores
351.000 - EM/EF
260.000 - ICMS a pagar
Patrimonio Líquido
399.999 - Lucro Acumulado
Total de 11 contas contábeis de balanço !
O Balanço Patrimonial da Falta Fôlego Ltda.
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Dados Mestre de Conta Contábil
CAP. 3 - CRIAÇÃO DAS CONTAS CONTÁBEIS
Para Plano de Contas 1
Denominação: Conta Banco
Controle: Conta de Balanço
Consolidação:
...
Informações no nível do Plano de Contas
Informações no nível da Empresa
Empresa 1
Empresa 3
Empresa 2
Plano de contas 1
Exemplo: CONTA DE BANCO
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Contas de Reconciliação
CAP. 3 - CRIAÇÃO DAS CONTAS CONTÁBEIS
Conta de Reconciliação
de Fornecedores
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O Demonstrativo do Resultado
CAP. 3 - CRIAÇÃO DAS CONTAS CONTÁBEIS
Receita operacional bruta
 ( Vendas canceladas )
 ( Abatimentos sobre vendas )
 ( Impostos sobre vendas )
Receita operacional líquida
 ( Custo dos produtos, mercadorias ou serviços vendidos )
É o demonstrativo da apuração do lucro ou
prejuízo das transações efetuadas pela empresa
em um determinado período.
Lucro Bruto
 ( Despesas com vendas )
 ( Despesas administrativas )
 ( Despesas financeiras, líquidas das receitas )
 ( Outras despesas operacionais )
Resultado da equivalência patrimonial 
Lucro Operacional
Receitas não operacionais
 ( Despesas não operacionais )
Lucro Antes dos Impostos, Contribuições e Participações
 ( Provisão para imposto de renda )
 ( Provisão para contribuição social )
 ( Participações )
Lucro Líquido
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O Demonstrativo do Resultado
CAP. 3 - CRIAÇÃO DAS CONTAS CONTÁBEIS
Receita
 ( Despesa ) 
Débito
Crédito
Crédito
Débito
Ao se efetuar lançamento contábil, o saldo das contas e tipo de
lançamento seguem a regra abaixo:
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O Demonstrativo do Resultado
CAP. 3 - CRIAÇÃO DAS CONTAS CONTÁBEIS
800.000 - Receita
 ( 453.000 ) - CPV
Lucro Bruto
( 400.000 ) - Suprimentos
( 410.000 ) - Prestação de Serviços
( 420.000 ) - Salários
( 430.000 ) - Eletricidade
( 436.000 ) - Consumo Interno
( 440.000 ) - Imposto sobre Propriedade
Lucro Líquido
Total de 8 contas contábeis de resultado !
O Demonstrativo de Resultados da Falta Fôlego Ltda. 
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Todas as Contas Contábeis
CAP. 3 - CRIAÇÃO DAS CONTAS CONTÁBEIS
Plano de contas
Portanto, o plano de contas da Falta Fôlego Ltda. ( PC## ) possui 19 contas contábeis no total.
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Diagrama de Configuração Básica de FI
Intervalo
Numeração
Tipo doc.
Contábil
GE##
DE##
IN##
RE##
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Cap. 4 - Criação de Clientes e Fornecedores
“Cadastrar os códigos de clientes e fornecedores
( sub-contas contábeis ) para identificar os parceiros de negócio nas transações financeiras, além de iniciar os cadastros que serão complementados posteriormente por Vendas e Compras.
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Dados Mestre de Clientes
CAP. 4 - CRIAÇÃO DE CLIENTES E FORNECEDORES
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Visões dos Dados Mestre de Clientes
CAP. 4 - CRIAÇÃO DE CLIENTES E FORNECEDORES
Dados Gerais:
no nível do Mandante 
Correspondência
Dados da Empresa:
no nível da Empresa 
Dados da Área de Vendas:
no nível da Área de Vendas 
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Visões Relevantes para Finanças
CAP. 4 - CRIAÇÃO DE CLIENTES E FORNECEDORES
Dados Gerais:
no nível do Mandante 
Correspondência
Dados da Empresa:
no nível da Empresa 
Dados da Área de Vendas:
no nível da Área de Vendas 
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Filtrando as Visões...
Dados Gerais:
no nível do Mandante 
Correspondência
Dados da Empresa:
no nível da Empresa 
CAP. 4 - CRIAÇÃO DE CLIENTES E FORNECEDORES
Sob o ponto de vista de Finanças...
São as informações contidas nessas visões que interessam para 
Finanças, portanto, são as visões que se tem acesso.
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Dados Mestre de Fornecedores
CAP. 4 - CRIAÇÃO DE CLIENTES E FORNECEDORES
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Visões dos Dados Mestre Fornecedores
CAP. 4 - CRIAÇÃO DE CLIENTES E FORNECEDORES
Dados Gerais:
no nível de Mandante 
Correspondência
Dados da Empresa:
no nível da Empresa 
Dados da Org. Compras:
no nível da Org. Compras 
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Visões Relevantes para Finanças
Dados Gerais:
no nível de Mandante 
Correspondência
Dados da Empresa:
no nível da Empresa 
Dados da Org. Compras:
no nível da Org. Compras 
CAP. 4 - CRIAÇÃO DE CLIENTES E FORNECEDORES
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Filtrando as Visões...
CAP. 4 - CRIAÇÃO DE CLIENTES E FORNECEDORES
Sob o ponto de vista de Finanças...
São as informações contidas nessas visões que interessam para 
Finanças, portanto, são as visões que se tem acesso.
Dados Gerais:
no nível de Mandante 
Correspondência
Dados da Empresa:
no nível da Empresa 
Treinamento
de Integração “Boot Camp” - SAP Brasil Ltda.
Resumindo...
CAP. 4 - CRIAÇÃO DE CLIENTES E FORNECEDORES
Os cadastros de clientes e fornecedores possuem duas 
principais características:
1 - A possibilidade de cadastramento descentralizado
 ( Finanças e Compras/Vendas cadastram ).
2 - Informações do cadastro em vários níveis
 ( Mandante, Empresa, Organização Compras/Área de Vendas ).
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Diagrama de Configuração Básica de FI
Intervalo
Numeração
Tipo doc.
Contábil
GE##
DE##
IN##
RE##
3.1
3.1
3.1
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Cap. 5 - Processo Financeiro
“Executar transações financeiras manuais, como
por exemplo, lançamento em contas a pagar e a receber, lançamento em contas de balanço utilizando o método de partidas dobradas, consulta de saldo de contas e documentos contábeis.”
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Método de Partidas Dobradas
CAP. 5 - PROCESSO FINANCEIRO
Para todo débito deve existir um respectivo crédito de igual valor.
R$ 100,00
Banco
Exemplo:
R$ 100,00
Fornecedores
Débito
Débito
Crédito
Crédito
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Contabilização Automática
CAP. 5 - PROCESSO FINANCEIRO
Estoque de Produto Acabado
Linha de Produção
X
Estoque
X
Material
 em Processo
Na movimentação de material, o sistema gera automaticamente 
um documento contábil com os respectivos lançamentos nas 
contas corretas.
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Contabilização Automática
CAP. 5 - PROCESSO FINANCEIRO
Cliente
Y+X+Z
Receita
Y+X
NF
impressa
Faturamento
No faturamento, o sistema gera automaticamente
o documento contábil e Nota Fiscal, efetuando
lançamento nas contas corretas.
ICMS a pagar
X
IPI a pagar
Z
ICMS s/ vendas
X
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Outras Contabilizações Automáticas
CAP. 5 - PROCESSO FINANCEIRO
Na integração com outros módulos, o sistema pode ser 
configurado para contabilização automática em:
Transações Inter-Company
Descontos
Adiantamentos
Frete
Documentos Periódicos
Perda/Ganho Moeda Estrangeira
Custos
Etc.
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Contabilização Manual
CAP. 5 - PROCESSO FINANCEIRO
Criado Manualmente
X
Cliente
X
Receita
Não existe um processo logístico anterior à
criação do documento contábil.
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Identificar o Lançamento no Documento
CAP. 5 - PROCESSO FINANCEIRO
Sinal Positivo:
DÉBITO
Sinal Negativo:
CRÉDITO
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Saldo das Contas Contábeis
CAP. 5 - PROCESSO FINANCEIRO
R$ 100,00 ref. Doc. 1
R$ 50,00 ref. Doc. 2
R$ 240,00 ref. Doc. 3
R$ 100,00 ref. Doc. 4
__________
Saldo Final
R$ 490,00
Cliente
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WBRBFI: Boot Camp FI
Fim do Treinamento
Boot Camp FI