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Planejamento, Programação e Controle da Produção S&OP - Planejamento de vendas e operações (Sales and operations planning) Capítulo 5 S&OP - Planejamento de vendas e operações (Sales and operations planning) Estrutura hierárquica de gestão estratégica Necessidade de coerência entre as decisões operacionais das diversas funções da empresa Estratégia de Marketing Estratégia de Manufatura Estratégia de Finanças coerência “horizontal alta” a ser conseguida através dos processos de formulação Políticas das Áreas de Decisão de Marketing Políticas das Áreas de Decisão de Manufatura Políticas das Áreas de Decisão de Finanças Decisões de Marketing Decisões de Manufatura Decisões de Finanças co er ên ci a “v er tic al ” a se r c on se gu id a at ra vé s da d es ag re ga çã o hi er ár qu ic a COERÊNCIA “HORIZONTAL BAIXA” CONSEGUIDA ? Necessidade de coerência entre as decisões operacionais das diversas funções da empresa Estratégia Funcional Estratégia Funcional Políticas das Áreas de Decisão Políticas das Áreas de Decisão Decisões Decisões 80% de coerência 80% de coerência 80% de coerência 80% de coerência 80% de coerência COERÊNCIA RESULTANTE 33%Estrutura Funcional Políticas das Áreas de Decisão Decisões Estrutura Funcional Políticas das Áreas de Decisão Decisões Coerência Resultante de 33% 80% de coerência Vídeo 8 Problema S&OP https://www.youtube.com/watch?v=IsSHhykMm-A S&OP integrando as principais funções da empresa Estratégia de Manufatura Estratégia de Manufatura Políticas das Áreas de Decisão da Manufatura Políticas das Áreas de Decisão da Manufatura Decisões Operacionais da Manufatura Decisões Operacionais da Manufatura Estratégia de Marketing Estratégia de Marketing Políticas das Áreas de Decisão de Marketing Políticas das Áreas de Decisão de Marketing Decisões Operacionais de Marketing Decisões Operacionais de Marketing Estratégia de Finanças Estratégia de Finanças Políticas das Áreas de Decisão de Finanças Políticas das Áreas de Decisão de Finanças Decisões Operacionais de Finanças Decisões Operacionais de Finanças Estratégia de P&D Estratégia de P&D Políticas das Áreas de Decisão de P&D Políticas das Áreas de Decisão de P&D Decisões Operacionais de P&D Decisões Operacionais de P&D sales & operations planning Estratégia da Manufatura Estratégia de Marketing Estratégia de Finanças Estratégia de P&D Políticas das Áreas de Decisão da Manufatura Políticas das Áreas de Decisão de Marketing Políticas das Áreas de Decisão de Finanças Políticas das Áreas de Decisão de P&D Decisões Operacionais da Manufatura Decisões Operacionais de Marketing Decisões Operacionais de Finanças Decisões Operacionais de P&D S&OP no processo de planejamento global Planejamento Estratégico do Negócio S&OP Plano de desenvolvimento de novos produtos Plano de desenvolvimento de novos produtos Plano de vendas agregado Plano de vendas agregado Plano financeiro (Orçamento) Plano financeiro (Orçamento) Plano de produção agregado Plano de produção agregado Plano de vendas detalhado Plano de vendas detalhado Plano mestre de produção (MPS) Plano mestre de produção (MPS) Objetivos do S&OP • Suportar o planejamento estratégico do negócio. – Garantir que o planejamento estratégico é viável e está sendo cumprido. • Garantir que os planos sejam realísticos. – O plano de vendas depende do plano de produção que depende da disponibilidade de materiais, etc. • Gerenciar as mudanças de forma eficaz. – Ser proativo quando uma mudança ocorrer e não reativo. • Gerenciar os estoques de produtos finais e Gerenciar a carteira de pedidos. – O objetivo do S&OP é agir sobre as vendas e sobre a produção a fim de tentar manter estoque e carteira de pedidos dentro dos níveis. • Avaliar o desempenho – Incorporar índice de medidas para identificar o quanto o desempenho real se desviou dos planos. • Desenvolver o trabalho em equipe Pré-requisitos do S&OP • Entendimento do processo. – O aspecto central do S&OP são as pessoas, representantes das principais áreas. – Gera conflito? Negociações? • Comprometimento dos participantes. – É imprescindível que o Diretor Geral participe de todas as reuniões de S&OP. – Porque? • Algumas decisões passam por ele. • Redução de conflitos. • Comprometimento dos demais participantes. Definição de uma política de S&OP • Objetivo • Processo • Cronograma • Participantes • Definição das famílias de produtos • Horizonte de planejamento • Time fences • Responsabilidades • Resultados • Revisão Crítica Períodos de congelamento (time fences) Horizonte de planejamento apenas mudanças de extrema emergência (custo muito alto) apenas mudanças de emergência (custo alto) A B Hoje Período de Congelamento (time fence) região de mudanças livres Exemplo da planilha S&OP para produção 0 50 100 150 200 250 300 350 400 450 Mar Abr Mai Jun Jul Ago Set Out Nov Dez Jan Fev Mar Estoque Vendas Produção Exemplo de estrutura de planilhas para apoio à tomada de decisão no S&OP Conjunto de planilhas com planos de todas as famíliasConjunto de planilhas com planos de todas as famílias HISTÓRICO PLANEJAMENTO Meses Jan Fev Mar Abr Mai Jun Jul Ago Set Out Nov Dez Jan Fev Mar Dias no mês 20 17 20 21 19 21 23 21 22 22 20 17 20 17 22 Plano de Vendas Plano Atual 320 280 360 360 400 400 400 360 360 320 320 280 320 320 Novo Plano 328 300 374 380 410 410 410 370 370 320 320 300 340 340 380 Diferença 8 20 14 Diferença Acumulada 8 28 42 Plano de Produção Plano Atual 340 310 340 360 400 400 400 400 320 320 320 300 340 340 Novo Plano 328 300 336 360 400 420 420 400 400 320 320 300 360 360 360 Diferença -12 -10 -4 Diferença Acumulada -12 -22 -26 Estoque Acabados Plano Atual 200 230 210 210 210 210 210 250 210 210 210 230 250 270 Novo Plano 180 180 180 142 122 112 122 132 162 192 192 192 192 212 232 212 Diferença -20 -50 -68 HISTÓRICO PLANEJAMENTO Meses Jan Fev Mar Abr Mai Jun Jul Ago Set Out Nov Dez Jan Fev Mar Dias no mês 20 17 20 21 19 21 23 21 22 22 20 17 20 17 22 Plano de Vendas Plano Atual 320 280 360 360 400 400 400 360 360 320 320 280 320 320 Novo Plano 328 300 374 380 410 410 410 370 370 320 320 300 340 340 380 Diferença 8 20 14 Diferença Acumulada 8 28 42 Plano de Produção Plano Atual 340 310 340 360 400 400 400 400 320 320 320 300 340 340 Novo Plano 328 300 336 360 400 420 420 400 400 320 320 300 360 360 360 Diferença -12 -10 -4 Diferença Acumulada -12 -22 -26 Estoque Acabados Plano Atual 200 230 210 210 210 210 210 250 210 210 210 230 250 270 Novo Plano 180 180 180 142 122 112 122 132 162 192 192 192 192 212 232 212 Diferença -20 -50 -68 HISTÓRICO PLANEJAMENTO Meses Jan Fev Mar Abr Mai Jun Jul Ago Set Out Nov Dez Jan Fev Mar Dias no mês 20 17 20 21 19 21 23 21 22 22 20 17 20 17 22 Plano de Vendas Plano Atual 320 280 360 360 400 400 400 360 360 320 320 280 320 320 Novo Plano 328 300 374 380 410 410 410 370 370 320 320 300 340 340 380 Diferença 8 20 14 Diferença Acumulada 8 28 42 Plano de Produção Plano Atual 340 310 340 360 400 400 400 400 320 320 320 300 340 340 Novo Plano 328 300 336 360 400 420 420400 400 320 320 300 360 360 360 Diferença -12 -10 -4 Diferença Acumulada -12 -22 -26 Estoque Acabados Plano Atual 200 230 210 210 210 210 210 250 210 210 210 230 250 270 Novo Plano 180 180 180 142 122 112 122 132 162 192 192 192 192 212 232 212 Diferença -20 -50 -68 CONSOLIDAÇÃO 0 50 100 150 200 250 300 350 400 450 Mar Abr Mai Jun Jul Ago Set Out Nov Dez Jan Fev Mar Estoque Vendas Produção 0 50 100 150 200 250 300 350 400 450 Mar Abr Mai Jun Jul Ago Set Out Nov Dez Jan Fev Mar Estoque Vendas Produção 0 50 100 150 200 250 300 350 400 450 Mar Abr Mai Jun Jul Ago Set Out Nov Dez Jan Fev Mar Estoque Vendas Produção Meses Abr Mai Jun Jul Ago Set Out Nov Dez Jan Fev Mar Dias no mês Plano de Vendas Plano Atual 180 200 200 200 180 180 160 160 140 160 160 Novo Plano 190 205 205 205 185 185 160 160 150 170 170 190 Diferença Diferença Acumulada Plano de Produção Plano Atual 180 200 200 200 200 160 160 160 160 170 170 Novo Plano 180 200 210 210 200 200 160 160 160 180 180 180 Diferença Diferença Acumulada Estoque Acabados Plano Atual 155 155 155 155 175 155 155 155 175 185 195 Novo Plano 161 150 147 142 137 152 167 167 167 177 187 197 187 Diferença Carteira Plano Atual 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 Novo Plano 10 29 31 21 11 11 11 11 11 11 11 11 11 Diferença Diferença Acumulada Faturamento Plano Atual 180 200 200 200 180 180 160 160 140 160 160 Novo Plano 185 203 215 215 185 185 160 160 150 170 170 190 Diferença Diferença Acumulada 0 20 40 60 80 100 120 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Planilhas de Recursos Meses Abr Mai Jun Jul Ago Set Out Nov Dez Jan Fev Mar Dias no mês Plano de Vendas Plano Atual 180 200 200 200 180 180 160 160 140 160 160 Novo Plano 190 205 205 205 185 185 160 160 150 170 170 190 Diferença Diferença Acumulada Plano de Produção Plano Atual 180 200 200 200 200 160 160 160 160 170 170 Novo Plano 180 200 210 210 200 200 160 160 160 180 180 180 Diferença Diferença Acumulada Estoque Acabados Plano Atual 155 155 155 155 175 155 155 155 175 185 195 Novo Plano 161 150 147 142 137 152 167 167 167 177 187 197 187 Diferença Carteira Plano Atual 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 Novo Plano 10 29 31 21 11 11 11 11 11 11 11 11 11 Diferença Diferença Acumulada Faturamento Plano Atual 180 200 200 200 180 180 160 160 140 160 160 Novo Plano 185 203 215 215 185 185 160 160 150 170 170 190 Diferença Diferença Acumulada Planilhas de Análise de Desempenho Econômico M e s e s A b r M a i J u n J u l A g o S e t O u t N o v D e z J a n F e v M a r D ia s n o m ê s P la n o d e V e n d a s P la n o A tu a l 1 8 0 2 0 0 2 0 0 2 0 0 1 8 0 1 8 0 1 6 0 1 6 0 1 4 0 1 6 0 1 6 0 N o vo P la n o 1 9 0 2 0 5 2 0 5 2 0 5 1 8 5 1 8 5 1 6 0 1 6 0 1 5 0 1 7 0 1 7 0 1 9 0 D ife re n ç a D ife re n ç a A c u m u la d a P la n o d e P ro d u ç ã o P la n o A tu a l 1 8 0 2 0 0 2 0 0 2 0 0 2 0 0 1 6 0 1 6 0 1 6 0 1 6 0 1 7 0 1 7 0 N o vo P la n o 1 8 0 2 0 0 2 1 0 2 1 0 2 0 0 2 0 0 1 6 0 1 6 0 1 6 0 1 8 0 1 8 0 1 8 0 D ife re n ç a D ife re n ç a A c u m u la d a E s to q u e A c a b a d o s P la n o A tu a l 1 5 5 1 5 5 1 5 5 1 5 5 1 7 5 1 5 5 1 5 5 1 5 5 1 7 5 1 8 5 1 9 5 N o vo P la n o 1 6 1 1 5 0 1 4 7 1 4 2 1 3 7 1 5 2 1 6 7 1 6 7 1 6 7 1 7 7 1 8 7 1 9 7 1 8 7 D ife re n ç a C a r t e ira P la n o A tu a l 1 5 1 5 1 5 1 5 1 5 1 5 1 5 1 5 1 5 1 5 1 5 N o vo P la n o 1 0 2 9 3 1 2 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 D ife re n ç a D ife re n ç a A c u m u la d a F a tu ra m e n t o P la n o A tu a l 1 8 0 2 0 0 2 0 0 2 0 0 1 8 0 1 8 0 1 6 0 1 6 0 1 4 0 1 6 0 1 6 0 N o vo P la n o 1 8 5 2 0 3 2 1 5 2 1 5 1 8 5 1 8 5 1 6 0 1 6 0 1 5 0 1 7 0 1 7 0 1 9 0 D ife re n ç a D ife re n ç a A c u m u la d a Fluxo de Caixa Vídeo Exemplo S&OP https://www.youtube.com/watch?v=Nz0UHvTk4dw Informações importantes para S&OP • Desempenho passado • Estado atual • Parâmetros • Previsões • Relações externas importantes Rolagem do S&OP Planejamento Estratégico Anual Planejamento S&OP (Contínuo) Um ano Um ano Processo mensal do S&OP Levantamento de Dados Levantamento de Dados Planejamento de Demanda Planejamento de Demanda Planejamento de Produção Planejamento de Produção Reunião Preliminar de S&OP Reunião Preliminar de S&OP Reunião Executiva de S&OP Reunião Executiva de S&OP Plano dePlano de Vendas eVendas e OperaçõesOperações Recomendações dosRecomendações dos Gerentes para aGerentes para a Reunião ExecutivaReunião Executiva Restrições de MateriaisRestrições de Materiais e Capacidadee Capacidade Gestão dasGestão das PrevisõesPrevisões Levantamentos de Dados de Produção,Levantamentos de Dados de Produção, Estoques, Vendas, Carteira de Pedidos eEstoques, Vendas, Carteira de Pedidos e Entregas por Família de ProdutosEntregas por Família de Produtos Desagregação para o MPS Levantamento dos Dados Planejamento de Demanda Planejamento de Produção Reunião Preliminar de S&OP Reunião Executiva de S&OP Desagregação para o MPS Ciclo mensal do S&OP Levantamento de Dados Levantamento de Dados Planejamento de Demanda Planejamento de Demanda Planejamento de Produção Planejamento de Produção Reunião Preliminar de S&OP Reunião Preliminar de S&OP Reunião Executiva de S&OP Reunião Executiva de S&OP Mês Anterior Próximo Mês Levantamento de Dados Levantamento de Dados Planejamento de Demanda Planejamento de Demanda Planejamento de Produção Planejamento de Produção Mês Corrente Ciclo do S&OPLevantamento dos DadosPlanejamento de Demanda Planejamento de Produção Reunião Preliminar de S&OP Reunião Executiva de S&OP Levantament o dos Dados Planejamento de Demanda Planejamento de Produção Preparação dos dados históricos • Planejamento de demanda • Planejamento de produção • Pré reunião de S&OP • Reunião executiva de S&OP Políticas opostas de produção Plano de Vendas meses Capacidade meses meses Plano de Produção = Plano de Vendas Ociosidade Capacidade Plano de Produção = Constante Formação de Estoque Nivelar a Produção Acompanhar a Demanda Maior consciência da estratégia Maior capacidade de trabalho em equipe Maior capacidade de resolução de conflitos Enfim, maior MATURIDADE da Média Gerência Resolução de conflitos feita pela ALTA DIREÇÂO Resolução de conflitos feita pela MÉDIA GERÊNCIAP ro ce ss o d e S& O P Exercícios • Quais as funções mais importantes exercidas pelo modulo de S&OP dentro do processo de gestão da empresa? • Quais os benefícios que o uso adequado do S&OP traz para a empresa?
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