Apuracao Lucro Real Trimestral

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ORIENTAÇÕES
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	-Os valores digitados na panilha IRPJ serão transportados automaticamente para a planilha CSSL
	-Na planilha CSSL deverá ser preenchido somente com valores nos campos cinzas, os demais
	valores serão transportados automaticamente da planilha IRPJ
	-Em IRPJ deve ser digitado sempre o valor do resultado acumulado do trimestre
	-Qualquer melhoramento na planilha (sugetão, idéia, comentário), favor enviar e-mail para reinaldo@portaldecontabilidade.com.br
	-Obs.: não é consultoria, apenas um canal de aperfeiçoamento .
	-Para o desboqueio da planilha a senha é: 152001, no entanto ao desbloquear, cuidado para não alterar involuntariamente
	as fórmulas. Para segurança, logo após o desbloqueio, bloquear novamente a planilha
IRPJ Trimestral
	
	TESTE S/A - INDUSTRIAL E COMERCIAL
	
	LUCRO REAL TRIMESTRAL
			1º Trimestre	2º Trimestre	3º Trimestre	4ºTrimestre
	IMPOSTO DE RENDA PESSOA JURÍDICA		Jan a mar	Abr a Jun	Jul a set	Out a dez	SETEMBRO	OUTUBRO	NOVEMBRO	DEZEMBRO
	
	Lucro Antes da Contribuição Social e do Imposto de Renda		0.0								Lucro/Prejuízo Operacional
	ADIÇÕES
	( + ) Doações		0.0								9432
	( + ) Brindes						0.0	0.0
	( + ) Alimentação, despesas veículos dos sócios
	( + ) Provisões não dedutíveis
	( + ) Resultado Negativo da Equivalência Patrimonial						0.0	0.0	0.0	0.0
	( + ) Realização Reserva Reavaliação ( deprecição, etc)
	( + ) Tributos com Exigibilidade Suspensa (dep.jud/impgnação)
	( + ) Multas por Infração Fiscal ( multas de ofício, trânsito, etc)
	( + ) Parc. depreciação acelerada incentivada bens 100% depreciados
	( + ) Realização Lucro órgão público- superior 12 meses p/recbto
	( + )
	( + )
	( + )
	( + )
	TOTAL ADIÇÕES		0.0	0.0	0.0	0.0
	EXCLUSÕES
	( - ) Resultado Positivo da Equivalência Patrimonial
	( - ) Lucros e Dividendos Recebidos
	( - ) Variações Cambiais
	( - ) Reversão de Provisões Indedutíveis constituídas em ano anterior
	( - ) Depreciação Acelerada Incentivada - art. 39 da Lei 10.637/02
	( - ) Diferimento fornecimento órgão público - superior 12 meses
	( - )
	( - )
	( - )
	( - )
	( - )
	( - )										Outros Créditos
	TOTAL EXCLUSÕES		0.0	0.0	0.0	0.0
	
	Base de Cálculo Antes Compensação		0.0	0.0	0.0	0.0	* 2,245.23	* 2,494.70	* 2,744.17	* 2,993.64
	Compensação de Prejuízos anteriores-limitado a 30% da linha anterior						0.0	0.0	0.0	0.0
	Base de Cálculo		0.0	0.0	0.0	0.0	* 2,245.23	* 2,494.70	* 2,744.17	* 2,993.64
	IRPJ 15 %		0.0	0.0	0.0	0.0
	Adicional IRPJ - limite mensal:		* 20,000.00	* 20,000.00	* 20,000.00	* 20,000.00
	Total IRPJ devido		0.0	0.0	0.0	0.0
	( - ) PAT 4%ou limite(R$ 1,99 x nºdias úteis no mês x nº func x nº mês x 15%)
	( - )Outros incentivos
	IRPJ após Incentivos		0.0	0.0	0.0	0.0
	( - ) IRRF aplicações financeiras						0.0	0.0	0.0	0.0
	( - ) IRRF sobre notas fiscais						0.0	0.0		0.0
	( - ) IR retido de órgãos públicos	0.0					0.0
	( - ) Compensação - saldo negativo ano anterior (através Perdcomp)
	( - ) Compensação - impostos pagos a maior (através Perdcomp)
	( - ) Outras Compensações ( através Perdcomp)
	( - ) Recolhimento em DARF referente ao mês
	Subtotal - ( saldo anterior +retenções + compensações + recolhimento)		0.0	0.0		0.0
	
	IRPJ a Recolher		0.0	0.0	0.0	0.0
	
	
			jan a mar	jan a jun	jan a set	jan a dez
	INCENTIVO DE ALIMENTAÇÃO AO TRABALHADOR		MARÇO	JUNHO	SETEMBRO	DEZEMBRO	SETEMBRO	OUTUBRO	NOVEMBRO	DEZEMBRO
	
	
	Despesa acumulada c/ alimentação trabalhador
	Incentivo dedutível - 15%						0.0	0.0	0.0	0.0
	limite de 4% do Imposto de Renda devido
	(Nº de funcion X R$ 1,99 X nº Dias Trabalhado no mês X nº de mês)x15%
	Excesso a compensar em apurações subseqüentes
	
	
	
	APLICAÇÃO EM FUNDOS DE INVESTIMENTO		MARÇO	JUNHO		AGOSTO	SETEMBRO	OUTUBRO	NOVEMBRO	DEZEMBRO
	
	Imposto de Renda Devido a alíquota de 15% - após incentivos
	Limite Global para dedução - 30%
	>>>> Limites individuais:	marcar opção c/ "1"
	>>>>>> Finan	1
	>>>>>> Finor	1
	>>>>>> Funres	1
CSLLTrimestral
	
	TESTE S/A - INDUSTRIAL E COMERCIAL
	LUCRO REAL TRIMESTRAL
	CONTRIBUIÇÃO SOCIAL S/LUCRO - LUCRO REAL
			1º Timestre	2º Timestre	3º Timestre	4º Trimestre
	CÁLCULO DA CONTRIBUIÇÃO SOCIAL		Jan a Mar	abr a jun	jul a set	out a dez
	
	Lucro Antes da Contribuição Social e do Imposto de Renda		0.0	0.0	0.0	0.0
	ADIÇÕES
	( + ) Doações		0.0	0.0	0.0	0.0
	( + ) Brindes		0.0	0.0	0.0	0.0
	( + ) Alimentação, despesas veículos dos sócios		0.0	0.0	0.0	0.0
	( + ) Provisões não dedutíveis		0.0	0.0	0.0	0.0
	( + ) Resultado Negativo da Equivalência Patrimonial		0.0	0.0	0.0	0.0
	( + ) Realização Reserva Reavaliação ( deprecição, etc)		0.0	0.0	0.0	0.0
	( + ) Tributos com Exigibilidade Suspensa (dep.jud/impgnação)		0.0	0.0	0.0	0.0
	( + ) Multas por Infração Fiscal ( multas de ofício, trânsito, etc)		0.0	0.0	0.0	0.0
	( + ) Parc. depreciação acelerada incentivada bens 100% depreciados		0.0	0.0	0.0	0.0
	( + ) Realização Lucro órgão público- superior 12 meses p/recbto		0.0	0.0	0.0	0.0
	( + )		0.0	0.0	0.0	0.0
	( + )		0.0	0.0	0.0	0.0
	( + )		0.0	0.0	0.0	0.0
	(+)
	TOTAL ADIÇÕES		0.0	0.0	0.0	0.0
	EXCLUSÕES
	( - ) Resultado Positivo da Equivalência Patrimonial		0.0	0.0	0.0	0.0
	( - ) Lucros e Dividendos Recebidos		0.0	0.0	0.0	0.0
	( - ) Variações Cambiais		0.0	0.0	0.0	0.0
	( - ) Reversão de Provisões Indedutíveis constituídas em ano anterior		0.0	0.0	0.0	0.0
	( - ) Depreciação Acelerada Incentivada - art. 39 da Lei 10.637/02		0.0	0.0	0.0	0.0
	( - ) Diferimento fornecimento órgão público - superior 12 meses		0.0	0.0	0.0	0.0
	( - )		0.0	0.0	0.0	0.0
	( - )		0.0	0.0	0.0	0.0
	( - )		0.0	0.0	0.0	0.0
	( - )		0.0	0.0	0.0	0.0
	( - )		0.0	0.0	0.0	0.0
	(-)
	TOTAL EXCLUSÕES		0.0	0.0	0.0	0.0
	
	Base de Cálculo Antes Compensação		0.0	0.0	0.0	0.0
	Compensação Base Negativa - limitado a 30 % da linha anterior
	Base de Cálculo		0.0	0.0	0.0	0.0
	Contribuição Social Devida - 9%		0.0	0.0	0.0	0.0
	( - ) CSSL retida nas notas fiscais - no trimestre
	( - ) CSSL retida de órgãos públicos- no trimestre
	( - ) Compensação - saldo negativo ano anterior (através Perdcomp)
	( - ) Outras Compensações ( através Perdcomp)
	( - ) Compensação - impostos pagos a maior (através Perdcomp)
	( - ) Recolhimento em DARF referente ao mês
	Subtotal - ( saldo anterior +retenções + compensações + recolhimento)		0.0	0.0	0.0	0.0
	
	Saldo CSSL a recolher		0.0	0.0	0.0	0.0
	
	
	
	
	
	APLICAÇÃO EM FUNDOS DE INVESTIMENTO		MARÇO	JUNHO
	
	Imposto de Renda Devido a alíquota de 15% - após incentivos		0.0	0.0
	Limite Global para dedução - 30%		0.0	0.0
	>>>> Limites individuais:	marcar opção c/ "1"
	>>>>>> Finan	1	0.0	0.0
	>>>>>> Finor	1	0.0	0.0
	>>>>>> Funres	1	0.0	0.0