Checklist - Lucro Real

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CHECK LIST
		CHECK LIST SETOR FISCAL
		LUCRO REAL - COMÉRCIO
		EMPRESA: SEMP PENUS LTDA | CNPJ: | MÊS REF.: 09/2021
		ANALISTA FISCAL RESPONSÁVEL: | DATA CHEGADA DOCUMENTAÇÃO _____/_____/_______
		CONFERÊNCIA DOCUMENTAÇÃO FISCAL		OK	OBSERVAÇÃO
		XMLs e DANFE's de Entrada
		XMLs e DANFE's Saídas
		Quebra Sequência Numérica NFe's Saída?
		NFe's Canceladas
		NFe's Saída - Bonificação (CFOP 5.910 - CFOP 5.936 2023 - Ajuste Sinief 16/2020)
		NFe's Saída - Brinde (CFOP 5.910)
		NFe's Saída - Doação (CFOP 5.910)
		Notas Fiscais de Serviços Tomados
		Aquisição Ativo Imobilizado Outros Estados (CFOP 2.551)
		Aquisição Mercadoria Uso e Consumo Outros Estados (CFOP 2.556)
		Fatura Energia Elétrica (CFOP 1.253)
		Fatura Telefonia (CFOP 1303)
		Nfe's Entrada Mercadoria ST Adquirida em outro Estado sem Protocolo 
		ROTINA FISCAL ICMS		OK	OBSERVAÇÃO
		Importação XML Entrada
		Importação XML Saída
		Registrar DIFAL CFOP 2.556 (Outros Débitos)
		Registrar DIFAL CFOP 2.551 (Outros Débitos)
		Analisar Saldo Credor ICMS Período Anterior
		Apurar Crédito CIAP
		Calcular ST Mercadorias de Entrada Outro Estado sem Protocolo 
		Apurar DIFAL Consumidor Final (Conv. 93/2015 - Estados Insc. Substituto)
		Análise Livro de Apuração ICMS
		Emissão Guias DIFAL Convênio 93/2015 (pra cada Estado)
		Emissão Guias ICMS ST (pra cada Estado com Insc. Substituto)
		Emissão Guia ICMS Próprio 
		ROTINA FISCAL PIS E COFINS (IN 1911/2019)		VALOR 
		Analisar Parametrização PIS e COFINS
		Excluir ICMS Base de Cálculo PIS e COFINS
		Crédito PIS/COFINS Energia Elétrica (CFOP 1253)
		Crédito PIS/COFINS Aluguel (somente locador PJ)
		Crédito PIS/COFINS Máquinas e Equipamentos (Indústrias e Prest. Serviços)
		Crédito PIS/COFINS Edificações e Benfeitorias (24 avos - SC COSIT 99135/2017)
		Saldo Credor PIS/COFINS Período Anterior
		Apuração PIS/COFINS Regime Não Cumulativo
		Imprimir Extrato Consolidação das Operações por CST
		Emissão Guia PIS (Cód. DARF 6912)
		Emissão Guia COFINS (Cód. DARF 5856)
		ROTINA FISCAL LUCRO REAL TRIMESTRAL (IN 1700/2017)		OK	OBSERVAÇÃO
		Contabilização das Receitas e Despesas (Setor Contábil)
		Revisão Lançamentos Contábeis (Setor Contábil)
		Gerar DRE Trimestre
		Identificar Despesas Indedutíveis
		Identificar Benefícios Fiscais Lucro Real (PAT, Depreciação Acelerada, etc.) 
		Prejuízos Fiscais Períodos Anteriores
		Apuração LALUR 
		Apuração LACS
		Emissão Guia IRPJ (Cód. DARF 3373)
		Emissão Guia PIS (Cód. DARF 6012)
		ENVIO DE TRIBUTOS 		OK	OBSERVAÇÃO
		Envio Guia ICMS Normal Próprio Estado _____/_____/_______
		Envio Guia ICMS ST (Outros Estados c/ Insc. Substituto Tributário) _____/_____/_______
		Envio Guia DIFAL Conv. 93/2015 (Insc. Substituto Tributário) _____/_____/_______
		Envio Guia PIS _____/_____/_______
		Envio Guia COFINS _____/_____/_______
		Envio Guia IRPJ _____/_____/_______
		Envio Guia CSLL _____/_____/_______
		OBRIGAÇÕES ACESSÓRIAS MENSAIS		OK	OBSERVAÇÃO
		EFD ICMS IPI _____/_____/_______
		EFD Contribuições _____/_____/_______
		DCTF _____/_____/_______
		GIA-ST (apenas estados obrigados) _____/_____/_______
		EFD-REINF (Empresas Tomadoras de Serviço com Retenção de INSS)
		DCTFWeb (IN 2.005/2021) _____/_____/_______
		Outras Obrigações Acessórias _____/_____/_______		OK
		OUTROS APONTAMENTOS IMPORTANTES		OK	OBSERVAÇÃO
		Aquisição de Mercadoria de outro Estado sem Protocolo
		Despesas Sócios pagas pela Empresa (Setor Contábil)
		Existem Parcelamentos ou Tributos em Atraso?
		Envio de Comunicação das Divergências encontradas no mês ao Cliente 
		Assinatura Analista Fiscal: ________________________________________________________________________
&G	
Controle CIAP
		CIAP
		EMPRESA:	SEMP PNEUS LTDA
		CNPJ
		FORNECEDOR	FIAT
		NOTA FISCAL	2145766
		TIPO IMOBILIZADO	VALOR DO BEM	ICMS A CREDITAR
		VEÍCULO	R$ 172,114.00	R$ 30,981.24
		FORNECEDOR	BEM 	PARCELA ICMS
		01/48	VEÍCULO	R$ 645.44
		02/48	VEÍCULO	R$ 645.44
		03/48	VEÍCULO	R$ 645.44
		04/48	VEÍCULO	R$ 645.44
		05/48	VEÍCULO	R$ 645.44
		06/48	VEÍCULO	R$ 645.44
		07/48	VEÍCULO	R$ 645.44
		08/48	VEÍCULO	R$ 645.44
		09/48	VEÍCULO	R$ 645.44
		10/48	VEÍCULO	R$ 645.44
		11/48	VEÍCULO	R$ 645.44
		12/48	VEÍCULO	R$ 645.44
		13/48	VEÍCULO	R$ 645.44
		14/48	VEÍCULO	R$ 645.44
		15/48	VEÍCULO	R$ 645.44
		16/48	VEÍCULO	R$ 645.44
		17/48	VEÍCULO	R$ 645.44
		18/48	VEÍCULO	R$ 645.44
		19/48	VEÍCULO	R$ 645.44
		20/48	VEÍCULO	R$ 645.44
		21/48	VEÍCULO	R$ 645.44
		22/48	VEÍCULO	R$ 645.44
		23/48	VEÍCULO	R$ 645.44
		24/48	VEÍCULO	R$ 645.44
		25/48	VEÍCULO	R$ 645.44
		26/48	VEÍCULO	R$ 645.44
		27/48	VEÍCULO	R$ 645.44
		28/48	VEÍCULO	R$ 645.44
		29/48	VEÍCULO	R$ 645.44
		30/48	VEÍCULO	R$ 645.44
		31/48	VEÍCULO	R$ 645.44
		32/48	VEÍCULO	R$ 645.44
		33/48	VEÍCULO	R$ 645.44
		34/48	VEÍCULO	R$ 645.44
		35/48	VEÍCULO	R$ 645.44
		36/48	VEÍCULO	R$ 645.44
		37/48	VEÍCULO	R$ 645.44
		38/48	VEÍCULO	R$ 645.44
		39/48	VEÍCULO	R$ 645.44
		40/48	VEÍCULO	R$ 645.44
		41/48	VEÍCULO	R$ 645.44
		42/48	VEÍCULO	R$ 645.44
		43/48	VEÍCULO	R$ 645.44
		44/48	VEÍCULO	R$ 645.44
		45/48	VEÍCULO	R$ 645.44
		46/48	VEÍCULO	R$ 645.44
		47/48	VEÍCULO	R$ 645.44
		48/48	VEÍCULO	R$ 645.44
Apuração CIAP
		APURAÇÃO CIAP
		CFOP	VALOR CONTÁBIL		BASE DE CÁLCULO	DIFERENÇA
		5102	R$ 72,450.00		R$ 72,450.00	R$ 0.00
		5405	R$ 427,580.00		R$ 0.00	-
		6102	R$ 192,865.00		R$ 192,865.00	R$ 0.00
		6403	R$ 145,500.00		R$ 145,500.00	-
		TOTAL	R$ 838,395.00		R$ 410,815.00	R$ 0.00
		CÁLCULO CIAP
		Total Vendas Tributadas e Substituição Tributária				R$ 838,395.00
		% Vendas Tributadas e ST em Relação ao Faturamento Total				100.00%
		Parcela CIAP Mensal				R$ 645.44
		CIAP a Creditar no Mês 				R$ 645.44
		Parcela CIAP Não Aproveitada				R$ - 0
		Parcela CIAP - Outros Créditos 				R$ 645.44
DIFAL USO E CONSUMO
		DIFAL USO E CONSUMO POR FORA
		CFOP 2556	R$ 4,125.00
		Aliquota Interna	18%
		Alíquota Interestadual	12%
		Diferença de Alíquotas	6%
		Valor da Operação	R$ 4,125.00
		Alíquota DIFAL / Antecipação ICMS	6%
		Valor DIFAL / Antecipação ICMS	R$ 247.50
		DIFAL USO E CONSUMO (Por Dentro)
		CFOP 2556	R$ 4,125.00
		Alíquota Interestadual	12%
		ICMS Destacado	R$ 495.00
		Valor da Operação sem ICMS	R$ 3,630.00
		Alíquota Interna	18%
		Alíquota Interna por Dentro (1-Aliq)	0.82
		Base de Cálculo Ajustado (Valor Oper. Sem ICMS / Alíq. Interna)	R$ 4,426.83
		Valor ICMS BC Ajustado (BC Ajustado x Alíquota Interna)	R$ 796.83
		VALOR TOTAL a Recolher DIFAL / Antecipação	R$ 301.83
DIFAL Consumidor Final
		PLANILHA CALCULO DIFAL CONSUMIDOR FINAL (CONV. 93/2015)
		ESTADO DESTINO	VALOR VENDA CONSUMIDOR FINAL	ALÍQUOTA INTERESTADUAL	ALÍQUOTA INTERNA ESTADO DESTINO	% ENTRE AS ALÍQUOTAS	% FUNDO DE COMBATE A POBREZA 	BASE DE CÁLCULO DIFAL	TOTAL DIFAL CONSUMIDOR FINAL 
		TOCANTINS	R$ 192,865.00	12%	18%	6%	0%	R$ 235,201.22	R$ 14,112.07
							0%		R$ - 0
							0%		R$ - 0
							0%		R$ - 0
							0%		R$ - 0
							0%		R$ - 0
							0%		R$ - 0
							0%		R$ - 0
							0%		R$ - 0
							0%		R$ - 0
							0%		R$ - 0
							0%		R$ - 0
							0%		R$ - 0
							0%		R$ - 0
							0%		R$ - 0
							0%		R$ - 0
							0%		R$ - 0
							0%		R$ - 0
							0%		R$ - 0
							0%		R$ - 0
CALCULO ST OUTRO ESTADO
			PLANILHA CALCULO - SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA 
			PROTOCOLO / CONVÊNIO	102/2017
			AJUSTE MVA
			MVA ajustada = [(1+ MVA ST original) x (1 - ALQ inter) / (1- ALQ intra)] -1
			MVA ORIGINAL	42.00%
			ALÍQUOTA INTERESTADUAL	12%
			ALÍQUOTA INTERNA	18%
			MVA AJUSTADA	52.39%
		ESTADO DESTINO	NCM PRODUTO	VALOR TOTAL PRODUTO	FRETE	IPI VALOR	DESPESAACESSÓRIA	R$ / TOTAL 	MVA *	MVA R$	BASE CALCULO SUBST TRIB	 ICMS / ST %	CRÉDITO ICMS	VALOR SUBUST. TRIBUTÁRIA
		 						(D+E+F)	 %	G * H	G + I	18%	12%	J - K
		BAHIA	40111000	R$ 145,500.00	R$ - 0	R$ - 0	R$ - 0	R$ 145,500.00	52.39%	R$ 76,227.80	R$ 221,727.80	R$ 39,911.00	R$ 17,460.00	R$ 22,451.00
								R$ - 0	0.00%	R$ - 0	R$ - 0	R$ - 0	R$ - 0	R$ - 0
								R$ - 0	0.00%	R$ - 0	R$ - 0	R$ - 0	R$ - 0	R$ - 0
								R$ - 0	0.00%	R$ - 0	R$ - 0	R$ - 0	R$ - 0	R$ - 0
								R$ - 0	0.00%	R$ - 0	R$ - 0	R$ - 0	R$ - 0	R$ - 0
								R$ - 0	0.00%	R$ - 0	R$ - 0	R$ - 0	R$ - 0	R$ - 0
								R$ - 0	0.00%	R$ - 0	R$ - 0	R$ - 0	R$ - 0	R$ - 0
								R$ - 0	0.00%	R$ - 0	R$ - 0	R$ - 0	R$ - 0	R$ - 0
								R$ - 0	0.00%	R$ - 0	R$ - 0	R$ - 0	R$ - 0	R$ - 0
								R$ - 0	0.00%	R$ - 0	R$ - 0	R$ - 0	R$ - 0	R$ - 0
								R$ - 0	0.00%	R$ - 0	R$ - 0	R$ - 0	R$ - 0	R$ - 0
								R$ - 0	0.00%	R$ - 0	R$ - 0	R$ - 0	R$ - 0	R$ - 0
								R$ - 0	0.00%	R$ - 0	R$ - 0	R$ - 0	R$ - 0	R$ - 0
								R$ - 0	0.00%	R$ - 0	R$ - 0	R$ - 0	R$ - 0	R$ - 0
								R$ - 0	0.00%	R$ - 0	R$ - 0	R$ - 0	R$ - 0	R$ - 0
								R$ - 0	0.00%	R$ - 0	R$ - 0	R$ - 0	R$ - 0	R$ - 0
								R$ - 0	0.00%	R$ - 0	R$ - 0	R$ - 0	R$ - 0	R$ - 0
								R$ - 0	0.00%	R$ - 0	R$ - 0	R$ - 0	R$ - 0	R$ - 0
								R$ - 0	0.00%	R$ - 0	R$ - 0	R$ - 0	R$ - 0	R$ - 0
								R$ - 0	0.00%	R$ - 0	R$ - 0	R$ - 0	R$ - 0	R$ - 0
								R$ - 0	0.00%	R$ - 0	R$ - 0	R$ - 0	R$ - 0	R$ - 0
								R$ - 0	0.00%	R$ - 0	R$ - 0	R$ - 0	R$ - 0	R$ - 0
								R$ - 0	0.00%	R$ - 0	R$ - 0	R$ - 0	R$ - 0	R$ - 0
								R$ - 0	0.00%	R$ - 0	R$ - 0	R$ - 0	R$ - 0	R$ - 0
								R$ - 0	0.00%	R$ - 0	R$ - 0	R$ - 0	R$ - 0	R$ - 0
								R$ - 0	0.00%	R$ - 0	R$ - 0	R$ - 0	R$ - 0	R$ - 0
								R$ - 0	0.00%	R$ - 0	R$ - 0	R$ - 0	R$ - 0	R$ - 0
								R$ - 0	0.00%	R$ - 0	R$ - 0	R$ - 0	R$ - 0	R$ - 0
								R$ - 0	0.00%	R$ - 0	R$ - 0	R$ - 0	R$ - 0	R$ - 0
								R$ - 0	0.00%	R$ - 0	R$ - 0	R$ - 0	R$ - 0	R$ - 0
			TOTAL A PAGAR >>>>>>>>>>>>>>>>>>>>>>>>>>>>>>>>>>>>>>>>>>>>>>>>										R$ 22,451.00
DRE TRIMESTRAL
		DRE
		Descrição	Julho	Agosto	Setembro
		RECEITA BRUTA	R$ 794,609.34	R$ 1,116,509.12	R$ 811,625.00
		 VENDA DE MERCADORIAS	R$ 811,710.14	R$ 1,148,954.12	R$ 838,395.00
		 SERVIÇOS PRESTADOS	R$ - 0	R$ - 0	R$ - 0
		 DEVOLUÇÃO SOBRE VENDAS	R$ 17,100.80	R$ 32,445.00	R$ 26,770.00
		IMPOSTOS	R$ 46,484.00	R$ 72,893.38	R$ 53,644.80
		 PIS 	R$ - 0	R$ - 0	R$ - 0
		 COFINS 	R$ - 0	R$ - 0	R$ - 0
		 ICMS	R$ 46,484.00	R$ 72,893.38	R$ 53,644.80
		 ISS	R$ - 0	R$ - 0	R$ - 0
		RECEITA LÍQUIDA	R$ 748,125.34	R$ 1,043,615.74	R$ 757,980.20
				0
		CUSTO DAS VENDAS	R$ 543,845.26	R$ 668,691.27	R$ 638,175.95
		 (+) COMPRAS MERCADORIAS	R$ 608,782.00	R$ 746,820.15	R$ 650,618.00
		 (+) FRETES	R$ 8,117.10	R$ 11,489.54	R$ 8,383.95
		 ( - ) ICMS SOBRE COMPRAS E FRETES	R$ 73,053.84	R$ 89,618.42	R$ 20,826.00
		 ( - ) PIS SOBRE COMPRAS	R$ - 0	R$ - 0	R$ - 0
		 ( - ) COFINS SOBRE COMPRAS	R$ - 0	R$ - 0	R$ - 0
		 CUSTO DOS PRODUTOS VENDIDOS	R$ 543,845.26	R$ 668,691.27	R$ 638,175.95
		LUCRO BRUTO	R$ 204,280.08	R$ 374,924.47	R$ 119,804.25
		DESPESAS FIXAS	R$ 117,632.65	R$ 121,067.24	R$ 112,441.40
		 PRÓ-LABORE (Sócios)	R$ 1,500.00	R$ 1,500.00	R$ 1,500.00
		 SALÁRIOS 	R$ 75,890.10	R$ 77,125.00	R$ 72,320.00
		 FGTS	R$ 6,071.21	R$ 6,170.00	R$ 5,785.60
		 INSS SOBRE FOLHA DE PAGAMENTO	R$ 15,178.02	R$ 15,425.00	R$ 14,464.00
		 TERCEIROS FOLHA PAGAMENTO 	R$ 5,160.53	R$ 5,244.50	R$ 4,917.76
		 PROVISÃO 13° SALÁRIO	R$ 6,324.18	R$ 6,427.08	R$ 6,026.67
		 ENCARGOS SOBRE 13° SALÁRIO	R$ 2,200.81	R$ 2,236.62	R$ 2,097.28
		 PROVISÃO FÉRIAS E 1/3 DE FÉRIAS	R$ 700.93	R$ 712.34	R$ 667.96
		 ENCARGOS SOBRE FÉRIAS E 1/3 FÉRIAS	R$ 633.83	R$ 644.15	R$ 604.02
		 GRATIFICAÇÃO DESEMPENHO ADMs 	R$ 3,973.05	R$ 5,582.55	R$ 4,058.13
		INFRA-ESTRUTURA	R$ 20,100.00	R$ 20,323.00	R$ 20,155.00
		 AGUA E ESGOTO	R$ 900.00	R$ 1,058.00	R$ 1,258.00
		 TELEFONE	R$ 470.00	R$ 460.00	R$ 425.00
		 INTERNET	R$ 800.00	R$ 800.00	R$ 800.00
		 ENERGIA 	R$ 1,180.00	R$ 1,255.00	R$ 922.00
		 ALUGUEL A PAGAR 	R$ 5,500.00	R$ 5,500.00	R$ 5,500.00
		 DEPRECIAÇÃO 	R$ 11,250.00	R$ 11,250.00	R$ 11,250.00
		OUTRAS DESPESAS	R$ 67,829.00	R$ 84,176.00	R$ 55,385.00
		 COMBUSTÍVEIS	R$ 1,125.00	R$ 1,958.00	R$ 2,045.00
		 CONTABILIDADE	R$ 4,400.00	R$ 4,400.00	R$ 4,400.00
		 OUTRAS CONSULTORIAS	R$ 1,500.00	R$ 1,500.00	R$ 1,500.00
		 MATERIAL DE ESCRITÓRIO	R$ 585.00	R$ 958.00	R$ 4,125.00
		 CURSOS E TREINAMENTOS	R$ 1,200.00	R$ 1,200.00	R$ 1,200.00
		 BRINDES P/ CLIENTES	R$ 18,500.00	R$ 27,850.00	R$ - 0
		 PRODUTOS DE LIMPEZA (USO E CONSUMO)	R$ 2,455.00	R$ 2,110.00	R$ 2,585.00
		 PLANO DE SAÚDE DIRETORIA	R$ 19,950.00	R$ 19,950.00	R$ 19,950.00
		 DESPESAS SÓCIOS 	R$ 18,114.00	R$ 24,250.00	R$ 19,580.00
		 OUTRAS RECEITAS	R$ - 0	R$ - 0	R$ - 0
		Outras receitas	R$ - 0	R$ - 0	R$ - 0
		LUCRO ANTES DO IR e CSLL	-R$ 1,281.57	R$ 149,358.23	-R$ 68,177.15
		LUCRO / PREJUÍZO TRIMESTRE		R$ 79,899.50
LALUR - PARTE A
	PARTE A - REGISTRO DOS AJUSTES DO LUCRO LIQUIDO DO EXERCICIO 
	DATA 	H I S T O R I C O 		ADIÇÕES	EXCLUSÕES
	 	NATUREZA DOS AJUSTES
	7/2/21	 GRATIFICAÇÃO DESEMPENHO ADMs 	3,973.05
	7/3/21	 Despesa Sócios	18,114.00
	7/5/21	 BRINDES P/ CLIENTES	18,500.00
	7/6/21	 PLANO DE SAÚDE DIRETORIA	19,950.00	R$ 60,537.05
	8/5/21	 GRATIFICAÇÃO DESEMPENHO ADMs 	5,582.55
	8/6/21	 BRINDES P/ CLIENTES	27850.00
	8/14/21	 PLANO DE SAÚDE DIRETORIA	19,950.00
	8/18/21	 Despesa Sócios	24,250.00
				R$ 77,632.55
	9/10/21	 GRATIFICAÇÃO DESEMPENHO ADMs 	4,058.13
	9/11/21	 BRINDES P/ CLIENTES	- 0
	9/13/21	 Despesa Sócios	19,580.00
	9/14/21	 PLANO DE SAÚDE DIRETORIA	19,950.00
					- 0
	 	 		R$ 43,588.13
	 	T O T A L A D I Ç Õ E S E E X C L U S Õ E S 		181,757.72	- 0
	 	 
	3/31/20	DEMONSTRATIVO DO LUCRO REAL 
		R E S U L T A D O D O P E R Í O D O 			79,899.50
	 	A D I Ç Õ E S :
	 	Despesas Indedutíveis 07/2021		60,537.05
		Despesas Indedutíveis 08/2021		77,632.55
		Despesas Indedutíveis 09/2021		43,588.13
	 	T O T A L A D I Ç Õ E S 			181,757.72
	 	 
	 	E X C L U S Õ E S :
		Dividendos Recebidos			- 0
		T O T A L E X C L U S Õ E S 			- 0
	 	LUCRO REAL			261,657.22
		PREJUÍZOS PERÍODOS ANTERIORES (LIMITADO A 30% DO LUCRO)			49,356.00
			__________________________		212,301.22
			 Contador 
LALUR - PARTE B
	PARTE B - CONTROLE DE VALORES QUE CONSTITUIRÃO AJUSTE DO LUCRO LIQUIDO DE EXERCÍCIOS FUTUROS								FOLHA 26
	CONTA :	PREJUIZO FISCAL ANO CALENDÁRIO 
			Para efeitos de Correção Monetária				 Controle de Valores
	DATA	H I S T Ó R I C O 	Mês de	Valor a	Coef.	Débito	Crédito	Valor Corrigido	D/C
			Ref.	Corrigir
		Prej. Fiscal apurado n/exercício	2º TRI 2021				- 0	164,520.00
								164,520.00
APURAÇÃO LUCRO REAL
			PREJUÍZOS ACUMULADOS ANOSANTERIORES
			Ano	Prejuízo 
			2021-2	R$164,520.00
			 	 
			 	 
			TOTAL	R$164,520.00		R$164,520.00	R$164,520.00	R$164,520.00
			LUCRO 
			TRIMESTRE	LUCRO
			1° TRI	R$0.00	R$0.00
			2° TRI	R$0.00	R$0.00
			3° TRI	R$212,301.22
			4° TRI	R$0.00	R$0.00
		LUCRO REAL TRIMESTRAL - IR
		Mês / Ano	1° TRI	2° TRI	3° TRI	4° TRI
		LUCRO / PREJUÍZO	R$0.00	R$0.00	R$212,301.22	R$0.00
		ADIÇÕES 	R$0.00
		PREJ. ANTERIORES	R$0.00	R$0.00	R$0.00	R$0.00
		OUTRAS EXCLUSÕES	R$0.00
		LUCRO TRIBUTÁVEL 	R$0.00	R$ - 0	R$ 212,301.22	R$ - 0
		IRPJ	R$0.00	R$0.00	R$31,845.18	R$0.00
		AD IRPJ	0,00	0,00	R$15,230.12	0,00
		TOTAL IRPJ	R$0.00	R$0.00	R$47,075.30	R$0.00
		IR RETIDO	R$0.00
		IRPJ A RECOLHER	R$0.00	R$0.00	R$47,075.30	R$0.00
		LUCRO REAL TRIMESTRAL - CSLL
		Mês / Ano	1° TRI	2° TRI	3° TRI	4° TRI
		LUCRO / PREJUÍZO	R$0.00	R$0.00	R$212,301.22	R$0.00
		ADIÇÕES 	R$0.00
		PREJ. ANTERIORES	R$0.00	R$0.00	R$0.00	R$0.00
		OUTRAS EXCLUSÕES	R$0.00
		LUCRO TRIBUTÁVEL 	R$ - 0	R$ - 0	R$ 212,301.22	R$ - 0
		TOTAL CSLL	R$0.00	R$0.00	R$19,107.11	R$0.00
		CSLL RETIDO
		CSLL A RECOLHER	R$0.00	R$0.00	R$19,107.11	R$0.00
			Mês / Ano	IRPJ	CSLL
			1° TRI	R$ - 0	R$ - 0
			2° TRI	R$ - 0	R$ - 0
			3° TRI	R$ 47,075.30	R$ 19,107.11
			4° TRI	R$ - 0	R$ - 0
			TOTAL	R$ 47,075.30	R$ 19,107.11
			IRPJ	CSLL
		DARF	3373 - Pessoas jurídicas não obrigadas, mas optante	6012 - Demais pessoas jurídicas