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UNIVERSIDADE PAULISTA BANCO DO BRASIL S.A. PIM VI UNIVERSIDADE PAULISTA BANCO DO BRASIL S.A. PIM VI Projeto Integrado Multidisciplinar VI para obtenção do título de Tecnólogo em Gestão Pública, apresentado à Universidade Paulista-UNIP Orientador: RESUMO O Banco do Brasil S.A. (Banco do Brasil ou Banco) é uma companhia aberta de direito privado, de economia mista, regida, sobretudo, pela legislação das sociedades por ações, e sua matriz está localizada no Setor de Autarquias Norte, Quadra 5, Lote B, Torre I, Edifício Banco do Brasil, Brasília, Distrito Federal, Brasil. Tem por objeto a prática de todas as operações bancárias ativas, passivas e acessórias, a prestação de serviços bancários, de intermediação e suprimento financeiro sob suas múltiplas formas, inclusive nas operações de câmbio e nas atividades complementares, destacando-se seguros, previdência privada, capitalização, corretagem de títulos e valores mobiliários, administração de consórcios, cartões de crédito/débito, fundos de investimentos e carteiras administradas e o exercício de quaisquer atividades facultadas às instituições integrantes do Sistema Financeiro Nacional. Como instrumento de execução da política creditícia e financeira do Governo Federal, compete ao Banco exercer as funções atribuídas em lei, especificamente as previstas no art. 19 da Lei n.º 4.595/1964. Na disciplina Finanças e Orçamentos Públicos: iremos identificar a importância do planejamento e orçamentação das atividades do Banco, em Plano de Negócios: destacaremos planos correlacionados com objetivos traçados e determinados pela entidade, e em Ética e Legislação Trabalhista e Empresarial: a importância que a entidade dá aos aspectos e impactos sociais e ambientais recorrentes de sua ação em prol de seus objetivos. Palavras-chave: Banco, Economia Mista, Sistema Financeiro Nacional SUMÁRIO 1 INTRODUÇÃO.............................................................................................................05 2 FINANÇAS E ORÇAMENTOS PÚBLICOS.................................................................06 2.1 PLANOS E ORÇAMENTOS BB................................................................................08 2.2 RESPONSABILIDADE FISCAL BB...........................................................................09 3 PLANO DE NEGÓCIOS...............................................................................................10 3.1 PLANOS E RESULTADOS........................................................................................11 3.2 ANÁLISE DE SWOT BB............................................................................................13 4 ÉTICA E LEGISLAÇÃO: TRABALHISTA E EMPRESARIAL.....................................14 4.1 RESPONSABILIDADE SOCIAL, ÉTICA E DE CIDADÂNIA......................................15 4.2 GOVERNANÇA CORPORATIVA BB.........................................................................17 5 CONCLUSÃO...............................................................................................................18 6 REFERÊNCIAS............................................................................................................19 ANEXO............................................................................................................................20 5 1.INTRODUÇÃO Fundada em 12 de outubro de 1808 entidade Banco do Brasil S.A., instituição financeira uma das mais conhecidas do país, de economia mista. Se faz presente em 21 países, mais de 5.000 agências, tem como acionista a União brasileira com 68,7% das ações, com aproximadamente 26 milhões de clientes. Oferece serviços nas áreas de: seguro, agronegócio, investimento de pequenas e microempresas. Possui programas voltado à: cultura, saúde capitalização e previdência entre outros. Seu valor de mercado é algo entre $ 53,2 bilhões. Com uma equipe de gestores bem preparados e certos do que fazem, para continuar perpetuando a entidade por longo tempo. Em Finanças e Orçamentos Públicos, ressaltaremos a importância e prioridade que são dadas ao planejamento, se as formas de condução estão adequadas, medição e análise financeiras (SWOT) será explanado em Plano de Negócios, e no que tange Ética e Legislação: Trabalhista e Empresarial, aspectos relativos a preocupações: éticas, sociais e ambientais. Ótima leitura, e bom trabalho! 6 2.FINANÇAS E ORÇAMENTOS PÚBLICOS Ato ou efeito de planejar; serviço de preparação de um trabalho, de uma tarefa, com o estabelecimento de métodos convenientes; determinação de um conjunto de procedimentos, de ações (por uma empresa, um órgão do governo, etc.) visando à realização de determinado projeto; planificação: elaboração de planos governamentais, especialmente nas áreas econômicas e sociais. (Livro-texto, Professor Maurício Felippe Manzalli, p. 28, 2015). O planejamento é indispensável para a vida, não há como gerir uma empresa sem planejar, sem pontuar o necessário, sem organizar o que tem de ser realizado. Falando em planejamento, logo orçamentação aparece em cena, pois ambos movimentam as atividades da organização. Existem ciclos determinados pelo Banco do Brasil, ressaltaremos o de 2015 a 2019, que visa cinco desafios relevantes para a sustentabilidade das operações: Rentabilidade e Gestão do Capital; Cultura Organizacional; Gestão de Pessoas e do Conhecimento; Design (Negócios, Processos e Organização); e Experiência dos Clientes e Relacionamento com o Ecossistema1. Isso foca a melhora da experiência dos clientes, acionistas e sociedade, fortalecendo relacionamentos duradouros. Impreterivelmente pautado nos princípios da sustentabilidade, continuará priorizando o aumento da eficiência, produtividade, rentabilidade e das receitas com prestação de serviços. A importância do planejamento e orçamentação do Banco, se revela na constante revisão da Estratégia Corporativa, sempre com respaldo de estudos (desde 2014), estando em acordo com tendências do macroambiente, investimentos (curto e longo prazos), análise de movimentos/perspectivas da concorrência, e incansavelmente pesquisa de satisfação de clientes. De acordo com site oficial do BB: Uma vez definidos os orientadores estratégicos e objetivos do BB, um conjunto de ações promovem a disseminação e o alinhamento interno, como workshops², eventos de mobilização, divulgações na intranet, treinamentos e campanhas de endomarketing³. (https://www45.bb.com.br/docs/ri/ra2014/pt/06.htm). https://www45.bb.com.br/docs/ri/ra2014/pt/06.htm 7 Sobre orçamentação: [...] é a parte de um plano financeiro estratégico que compreende a previsão de receitas e despesas futuras para a administração de determinado exercício (período de tempo). (https://pt.wikipedia.org/wiki/Or%C3%A7amento). Os planos do Banco, são sempre calcados em resultados de pesquisas, estudos, e a clareza e certeza de que suas ações refletirão em seus produtos e serviços e consequentemente nos clientes. Com essa clareza de total importância ao planejamento e orçamentação, seguimos o conteúdo programático da disciplina. ¹Ecossistema: Envolve todos os públicos de relacionamento do Banco do Brasil. ²Workshops: seminário ou curso intensivo, de curta duração, em que técnicas, habilidades, saberes, artes etc. são demonstrados e aplicados; oficina, laboratório. ³Endomarketing: marketing institucional interno; conjunto de estratégias e ações de marketing institucional voltadas para o público interno (empregados, revendedores, acionistas etc.). https://pt.wikipedia.org/wiki/Or%C3%A7amento 8 2.1. PLANOS E ORÇAMENTOS BB O Banco preza pela Transparência na Gestão, buscando em tudo quese faz, o cumprimento da legislação. Munido de instrumentos orçamentários e procedimentos corretos, a fim de que se apresente de forma distinta as despesas e receitas. Frisaremos este comentário com a citação a seguir: O Banco do Brasil dispõe de soluções que potencializam a transparência das ações da administração pública, abrindo um canal de informação para o cidadão. Oferece instrumentos que favorecem o acompanhamento da gestão, contribuindo para impulsionar a credibilidade do governo estadual e confirmar a percepção de que a gestão pública é eficiente, moderna e democrática. (https://www.bb.com.br/pbb/pagina-inicial/setor-publico/governo- federal/transparencia-na-gestao#/). O orçamento auxilia no controle de liquidez/rentabilidade, cumprindo o planejado, reduzindo despesas e modernizando processos (licitações), gerenciamento e controle dos recursos públicos (BB Conta Única), transações e consultas via internet (Auto- Atendimento Setor Público), emissão de comprovantes de salários (BB Contracheque), liquidação e pagamentos diversos (Pagamento Eletrônico de Empenhos), cartão de pagamentos (Ourocard Corporativo) e muitas outras, acompanhando o que foi proposto e planejado. https://www.bb.com.br/pbb/pagina-inicial/setor-publico/governo-federal/transparencia-na-gestao#/ https://www.bb.com.br/pbb/pagina-inicial/setor-publico/governo-federal/transparencia-na-gestao#/ 9 2.2.RESPONSABILIDADE FISCAL BB A administração pública com o Banco do Brasil, realiza Pagamento Eletrônico de Empenhos, de acordo com a Lei 4.320/64 e com a Lei de Responsabilidade Fiscal, sendo um facilitador na automatização de todos os pagamentos a fornecedores e prestadores de serviços, até mesmo os vinculados aos recursos de convênios. Os municípios otimizam a administração de seus recursos, prestando contas de todos os pagamentos encaminhados ao Banco diariamente, resultando em controles contábeis e financeiros, tornando-se ágeis, seguros e transparentes. As vantagens que o Sistema Pagamento Eletrônico de Empenhos oferece são: pagamento eletrônico de empenhos a fornecedores por crédito em conta corrente, DOC e/ou TED e em espécie, em qualquer agência BB no País; pagamento eletrônico de empenhos a servidores; conciliação eletrônica das contas do cliente, mediante o arquivo retorno dos registros encaminhados; armazenamento nas máquinas do Banco do Brasil, por cinco anos, das informações relativas aos empenhos processados. A Lei de Responsabilidade Fiscal (LRF)/Lei Complementar nº 101 visa impor o controle dos gastos da União, estados, Distrito Federal e municípios, condicionando-os à capacidade de arrecadação de tributos. A LRF promove a transparência dos gastos públicos. A Lei foi criada com o intuito de procedimentos fiscais e orçamentários a fim de uma padronização, quanto apresentação de receitas e despesas fiscais, minimizando/erradicando fraudes e desvios. Sobre isso, o Banco procura atitudes que contenham os desperdícios e dispêndios. https://pt.wikipedia.org/wiki/Controle_(administra%C3%A7%C3%A3o) https://pt.wikipedia.org/wiki/Estado https://pt.wikipedia.org/wiki/Munic%C3%ADpio https://pt.wikipedia.org/wiki/Tributos https://pt.wikipedia.org/wiki/Transpar%C3%AAncia 10 3.PLANO DE NEGÓCIOS Quando falamos de Plano de Negócios, automaticamente surgem as seguintes questões: O que será feito e por quem (o empreendimento); O que será oferecido ao mercado (o produto/serviço); A quem será oferecido; Quais serão os fornecedores e competidores diretos (o ambiente de mercado); Como será feito o atendimento aos clientes (o plano de marketing); Quanto será gasto; De quanto será o retorno (o plano financeiro); Qual o prazo de execução das ações; Quais serão as metas e qual o prazo para atingi-las (o cronograma de ações e metas). A resposta de todas essas perguntas, propicia a montagem de um empreendimento com um planejamento satisfatório, preparado para o mercado. Plano de Negócios viabiliza sucesso de empresa – Especialistas elaboram estratégias a empresário, como organização, análises de nicho de atividade, ponto, entre outros. (Livro-texto, Professora Maria Solimar Garcia, p. 99, 2012). Há externalidades que fortalecem ou fracassam um empreendimento, como o local em que será o ponto próximo do seu público alvo, qualidade e excelência do atendimento é um tópico indispensável, o mantimento da medição de resultados, etc. 11 3.1.PLANOS E RESULTADOS Os resultados positivos, que iremos ressaltar referente Banco do Brasil, quanto sua atuação com o público em geral, se faz necessário uma governança e gestão que orientem o comportamento do Banco em relação à sustentabilidade, as soluções negociais/financeiras tendem promover a transição para uma economia verde, sustentável e inclusiva, a causa do Banco visa a inovação para a inclusão e transformação digital da sociedade brasileira, práticas administrativas com essas atitudes pautadas na eficiência e eficácia, o Banco tem suas ações reconhecidas com prêmios sobre responsabilidade socioambiental. Observamos a figura abaixo, exemplificação de planos de negócios financeiros: FIGURA 1. 12 FIGURA 2. FIGURA 3. Acima, observamos os selos adquiridos pelo Banco, por ações sustentáveis. 13 3.2. ANÁLISE DE SWOT BB Os pontos fortes conforme o site oficial BB, são esses: possui 36,1 milhões de contas- correntes, está no topo em ativos totais, potencial de crescimento da carteira de crédito, comércio exterior no segmento de câmbio, administração de recursos de terceiros. Citação retirada do relatório anual: Liderança de mercado e em sustentabilidade, crescimento da carteira de crédito, marca sólida, relacionamento com governos, tecnologia de ponta, altos padrões de Governança e administração são os pontos fortes do BB. (https://www45.bb.com.br/docs/ri/ra2011/port/ra/02.htm). Os pontos fortes do Banco, se definem por ser executor das principais práticas mercantis da economia, e por sua execução de instrumentos de controle e liquidez do sistema econômico, a política monetária afeta os valores das taxas de juros, cambiais, demanda e emprego das famílias. Vale ressaltar o avanço da tecnologia e o uso das ferramentas mobile, resultando em maior sucesso nas operações. Sobre os pontos fracos, podemos afirmar que os demais bancos nacionais, cada vez mais buscam inovar com redução e até mesmo 0% de taxas, isso chama atenção dos clientes, sem contar o fator de tratamento, que deve ser o melhor possível. As oportunidades se devem pelos bancos possuírem carteiras diversas, sendo possível alcançar e administrar a poupança das variadas classes de famílias e suas culturas. Através de uma carteira de Banco Comercial por exemplo, podem comercializar fundos, que oferecem possibilidade a pequenos investidores alcancem cotas de produtos de investimento que não alcançariam de forma individualizada. Podem captar depósitos à vista e realizar a intermediação, alavancagem e gerar base (https://administradores.com.br/artigos/analise-swot-dos-bancos). As ameaças podem ser expressas pelas cooperativas de crédito, grandes corretoras de investimentos, que se especializam e preparam bem para o mercado competitivo. https://www45.bb.com.br/docs/ri/ra2011/port/ra/02.htm https://administradores.com.br/artigos/analise-swot-dos-bancos 14 4.ÉTICA E LEGISLAÇÃO: TRABALHISTA E EMPRESARIAL Sem perder foco nos negócios, o Banco do Brasil se compromete em agregar o benefício ambiental e social. Por meio de ações estruturadas, o banco impulsiona boas práticas e articula reflexões sobre a temática ambiental na sociedade e no mercado. Integra diferentes fóruns de debates, promovendo eventos sobre mudanças climáticas, de acordo com a metodologia do ProgramaBrasileiro GHG Protocol, anualmente apresenta seu inventário de emissões de gases de efeito estufa, adotando um conjunto de iniciativas de TI Verde. O Sistema de Gestão Ambiental, visando aprimorar o desempenho em água, energia, materiais e resíduos, coordena os esforços para tal. Também, em parceria com a Agência Nacional de Águas (ANA), a Fundação Banco do Brasil (FBB) e a WWF Brasil, realiza o Programa Água Brasil, que promove a conservação de sete microbacias hidrográficas representativas dos biomas brasileiros por meio da agricultura sustentável, além de realizar ações de conscientização e impulsionar negócios sustentáveis. Citaremos, uma declaração obtida pelo site oficial do Banco do Brasil: Por meio de ações estruturadas, o bb impulsiona boas práticas e articula reflexões sobre a temática ambiental. Além de integrar diferentes fóruns de debate, participa do programa água brasil e promove a conscientização de funcionários (https://www45.bb.com.br/docs/ri/ra2014/pt/09.htm). https://www45.bb.com.br/docs/ri/ra2014/pt/09.htm 15 4.1.RESPONSABILIDADE SOCIAL, ÉTICA E DE CIDADÂNIA A responsabilidade socioambiental é praticada pelo Banco há mais de uma década, sendo aprimorada ao longo do tempo. O código de Ética, a Carta de Princípios de RSA e o Plano de Sustentabilidade Agenda 21 BB, são exemplos dessa evolução. Em 2015, o Conselho de Administração do Banco do Brasil aprovou a Política específica de Responsabilidade Socioambiental (PRSA), em atendimento à Resolução CMN n° 4.327, de 25/4/2014, e ao Normativo Sistema de Autorregulação Bancária da FEBRABAN nº14, veio reforçar o compromisso do Banco com a responsabilidade socioambiental. As Entidades Ligadas Banco, são orientadas a aderirem à PRSA, ou a elaborarem política própria. FIGURA 4. 16 FIGURA 5. Alguns exemplos de sua ética formal, sempre inserida nos negócios, a fim de repassar essa prática imprescindível a todos, clientes, fornecedores, investidores, acionistas, colaboradores, sociedade em geral, etc. 17 4.2.GOVERNANÇA CORPORATIVA BB A preocupação do Banco, é cuidar do que é valioso para as pessoas, visando ser uma empresa que promova (contribua) o desenvolvimento da sociedade, sendo inovadora, eficiente e sustentável. Sempre comprometidos com a transparência e solidez, otimiza os recursos disponíveis, criando valores aos relacionamentos com público, considerando, acima de tudo, o interesse coletivo na tomada de decisões. Um trecho do Código de Ética do BB, será exposto: FIGURA 6. Sempre visando obedecer aos direitos e deveres do consumidor, seus modelos de práticas governamentais, são estritamente sérias, visando a integridade a finco. 18 5.CONCLUSÃO Através da cansativa, porém intrigante realização deste PIM VI, obtivemos mais conhecimentos. Não se refere só na busca por uma boa nota, mas a amostra de horas de pesquisas, leituras, absorção de muitos conteúdos, mas o principal: aprendizado! Este PIM VI colocou em evidência a entidade Banco do Brasil S.A., frente às disciplinas estudadas neste bimestre. De acordo com Finanças e Orçamentos Públicos, aprendemos a importância do planejamento, sempre alinhado com orçamento administrados da forma correta, para que a entidade flua e evolua. Em Plano de Negócios, entendemos que a análise de SWOT (forças, fraquezas, ameaças e oportunidades), como tantas outras ferramentas, auxilia no traçar de planos e respectivos objetivos, eficiência, estudo, disciplina, eficácia e um bom plano são fundamentais. E por fim, mas não menos importante, a Ética e Legislação: Trabalhista e Empresarial, ressalta aspectos e impactos sociais, éticos e ambientais, cumprimento do Código de Ética a fim de que a entidade cumpra seu papel com transparência, com verdade, cuidando do que é valioso para o cliente. Disciplinas riquíssimas, cada tópico acrescenta em nós e abrilhanta um futuro de possibilidades! O futuro é agora, é só começar! Assim encerramos nosso trabalho, satisfeitos com todo conteúdo! Muito obrigada pela oportunidade! 19 6. REFERÊNCIAS https://www45.bb.com.br/docs/ri/ra2014/pt/06.htm https://www.google.com/search?q=workshops+significado&oq=workshops&aqs=chrome .4.69i57j0l5.13818j0j4&sourceid=chrome&ie=UTF-8 https://www.google.com/search?q=workshops+significado&oq=workshops&aqs=chrome .4.69i57j0l5.13818j0j4&sourceid=chrome&ie=UTF-8#dobs=endomarketing https://www.bb.com.br/pbb/pagina-inicial/setor-publico/governo-federal/transparencia- na-gestao#/ https://www.bb.com.br/portalbb/page22,109,1,12,0,1,3.bb?codigoNoticia=2827 https://www.bb.com.br/portalbb/page22,109,1,12,0,1,3.bb?codigoNoticia=2830 https://www.bb.com.br/portalbb/page3,112,4039,15,0,1,3.bb?codigoNoticia=486&codigo Menu=846 https://pt.wikipedia.org/wiki/Lei_de_Responsabilidade_Fiscal https://www.bb.com.br/docs/pub/siteEsp/ri/pt/dce/dwn/relan2017.pdf https://administradores.com.br/artigos/analise-swot-dos-bancos https://www45.bb.com.br/docs/ri/ra2014/pt/09.htm https://www.bb.com.br/portalbb/page3,8305,3924,0,0,1,6.bb https://www.bb.com.br/portalbb/page3,136,9083,0,0,1,8.bb https://www.bb.com.br/docs/pub/siteEsp/uds/dwn/PRSAV1.pdf https://www.bb.com.br/docs/pub/siteEsp/ri/pt/dce/dwn/Codigoetica.pdf https://www45.bb.com.br/docs/ri/ra2014/pt/06.htm https://www.google.com/search?q=workshops+significado&oq=workshops&aqs=chrome.4.69i57j0l5.13818j0j4&sourceid=chrome&ie=UTF-8 https://www.google.com/search?q=workshops+significado&oq=workshops&aqs=chrome.4.69i57j0l5.13818j0j4&sourceid=chrome&ie=UTF-8 https://www.google.com/search?q=workshops+significado&oq=workshops&aqs=chrome.4.69i57j0l5.13818j0j4&sourceid=chrome&ie=UTF-8#dobs=endomarketing https://www.google.com/search?q=workshops+significado&oq=workshops&aqs=chrome.4.69i57j0l5.13818j0j4&sourceid=chrome&ie=UTF-8#dobs=endomarketing https://www.bb.com.br/pbb/pagina-inicial/setor-publico/governo-federal/transparencia-na-gestao#/ https://www.bb.com.br/pbb/pagina-inicial/setor-publico/governo-federal/transparencia-na-gestao#/ https://www.bb.com.br/portalbb/page22,109,1,12,0,1,3.bb?codigoNoticia=2827 https://www.bb.com.br/portalbb/page22,109,1,12,0,1,3.bb?codigoNoticia=2830 https://www.bb.com.br/portalbb/page3,112,4039,15,0,1,3.bb?codigoNoticia=486&codigoMenu=846 https://www.bb.com.br/portalbb/page3,112,4039,15,0,1,3.bb?codigoNoticia=486&codigoMenu=846 https://pt.wikipedia.org/wiki/Lei_de_Responsabilidade_Fiscal https://www.bb.com.br/docs/pub/siteEsp/ri/pt/dce/dwn/relan2017.pdf https://administradores.com.br/artigos/analise-swot-dos-bancos https://www45.bb.com.br/docs/ri/ra2014/pt/09.htm https://www.bb.com.br/portalbb/page3,8305,3924,0,0,1,6.bb https://www.bb.com.br/portalbb/page3,136,9083,0,0,1,8.bb https://www.bb.com.br/docs/pub/siteEsp/uds/dwn/PRSAV1.pdf https://www.bb.com.br/docs/pub/siteEsp/ri/pt/dce/dwn/Codigoetica.pdf 20 ANEXO FIGURA 1.CAPITAIS NEGÓCIOS BB FIGURA 2.INDICADORES BB FIGURA 3.INDICADORES BB 2 FIGURA 4. CARTA DE PRINCÍPIOS RSA BB FIGURA 5. POLÍTICA DE RESPONSABILIDADE SOCIOAMBIENTAL BB FIGURA 6. CÓDIGO DE ÉTICA BB
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