Conceitos de Ética e Compliance

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ESAF/SUSEP/2010/ANALISTA TÉCNICO 
Entre as principais características da boa governança, indique a opção que não faz parte deste contexto. 
 
 
Efetividade e eficiência. 
 
Participação e transparência. 
 
Estado de direito e responsabilidade. 
 
Orientação por consenso e prestação de contas (accountability). 
 
Garantir de forma complementar as operações da seguradora. 
 
Os estudos sobre Ética reservam a palavra moral para expressar 
a ideia de hábito ou costume e a palavra ética para a conduta 
justificável racionalmente. Regido pela ética profissional, um 
funcionário não agride o outro, não rouba nem se apropria dos 
aparelhos e utensílios do escritório, dessa forma podemos dizer 
que: 
 
 As regras básicas de bom convívio não se aplica a 
empresa 
 
 O código de conduta é necessariamente expressa no 
contrato de trabalho 
 
 Não parece corresponder às regras básicas para o bom 
convívio 
 
 A moral pouco se aplica ao ambiente de trabalho por 
displicência da empresa 
 A ética profissional é a moral aplicada ao ambiente de 
trabalho 
 
 
IADES/2018/ APEX BRASIL / ANALISTA - JURÍDICO 
Assinale a alternativa que apresenta um objetivo do compliance. 
 
 
Transformar as empresas e os respectivos colaboradores em profundos 
conhecedores das regras penais e administrativas associadas ao segmento em 
que atuam. 
 
Tornar os colaboradores especialistas em ética. 
 
Converter os colaboradores da organização em especialistas no combate à 
corrupção. 
 
Converter os colaboradores da organização em defensores da livre concorrência. 
 
 
Dar orientação consistente aos colaboradores de como se conduzirem no 
exercício de sua atividade, evitando que incorram em ilicitudes. 
 
 
 
 
 
( Quadrix - 2012 - CRP 9ª Região (GO e TO) - Assistente Administrativo) 
A ética é o ramo da filosofia que trata de questões sobre como devemos viver e, portanto, sobre a natureza 
do certo e errado, bem e mal, dever, obrigação e outros conceitos. A ética deve ser uma preocupação dos 
seres humanos que tem liberdade de escolha. Trata-se de escolha individual. Ao se deparar com cursos de 
ação alternativos, qual é a escolha moral correta? Quais são as principais características da escolha ética? 
Das afirmações a seguir, aponte a que não está de acordo com princípios éticos. 
 
 
Faça o bem sem olhar a quem. 
 A disseminação de uma informação incorreta, a atribuição de uma responsabilidade 
indevida, ou até mesmo um procedimento inadequado, podem ser justificados para se 
alcançar os fins desejados. 
 
 A prestação de contas é um mecanismo disponível para determinar quem realizou uma 
ação responsável, quem é responsável por ela. 
 
 O uso da tecnologia da informação deve ocorrer de maneira "socialmente responsável". 
Implica a responsabilidade pelas conseqüências desse uso. 
 
Responsabilidade significa a aceitação dos custos, dos deveres e das obrigações potenciais 
pelas decisões tomadas. 
 
( FUNDEP/2018 CODEMIG /ANALISTA DE COMPLIANCE- ADAPTADA) 
Conforme o Portal de Compliance (2016), para que possa ser plenamente implementado um programa 
efetivo de compliance, são necessários oito passos fundamentais para que esse programa possa ter êxito e 
ser, de fato, bem-sucedido. É(são) passo(s) fundamental(is) para que o programa de compliance seja bem-
sucedido, EXCETO: 
 
 
Patrocínio e tone of the top. 
 
Supervisão e recursos para compliance. 
 
 Assessment de Riscos 
 
Código de ética & conduta, políticas e procedimentos. 
 Evitar corrupção junto a agentes do poder público. 
 
CESGRANRIO/2008 / PETROBRAS /BR DISTRIBUIDORA ¿ CONTADOR) 
A Lei Sarbanes-Oxley promoveu ampla regulação da vida corporativa, fundamentada nas boas práticas de 
governança corporativa. O foco da lei recaiu sobre os quatro valores básicos: Compliance, accountability, 
disclosure e fairness. O primeiro dos valores básicos citados, Compliance, significa que 
 
 
o principal executivo deve garantir que os relatórios contábeis revelem adequadamente a posição 
financeira, os resultados das operações e os fluxos de caixa, espelhando a verdade dos fatos, não 
existindo declarações falsas ou omissões de fatos relevantes. 
 
a remuneração do executivo principal deverá ser aprovada pelo Conselho de Administração, junto 
com a aprovação pelos acionistas do plano de stock options. 
 as corporações deverão adotar um código de ética para seus principais executivos, que deverá 
conter formas de encaminhamento de questões relacionadas a conflitos de interesse, divulgação de 
informações e cumprimento das leis e regulamentos. 
 
deve ser constituído um comitê de auditoria para acompanhar a atuação dos auditores e dos 
números da Companhia. 
 
os detentores de informações privilegiadas deverão seguir as exigências da lei nos casos de 
mudanças em suas participações acionárias.