Aps 5° semestre administração financeira UNIP

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UNIVERSIDADE PAULISTA – UNIP 
CURSO: ADMINISTRAÇÃO 
 
 
 
 
 
 
 
Administração Financeira 
 (5º semestre) 
PROF° RICARDO 
 
 
 
 
 
 
 
 
NATASHA CHAGAS HONÓRIO:N27691-6 
ROSIMERE APARECIDA DE SOUZA RIBEIRO:N3716H-3 
CAIO RODRIGUES NASCIMENTO:D06838-5 
BÁRBARA DEIZE NUNES SANTOS:D63GHC-8 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
ARARAQUARA 
2020 
 
 
Empresa: Íntimos Ela e Ele 
-Uma empresa produz e vende cuecas e calcinhas 
-Produção e venda mensal: cueca R$10 000/mês 
 calcinha R$13 000/mês 
-Preço unitário produção : +90% mark up 
-Preço matéria prima : 
 
cueca 10 unid por metro(1 000 unid) calcinha 10 unid por metro(1 500 unid) 
 algodão R$ 16,00/m seda R$ 25,00/m 
fitas elásticas R$10,00/m fitas cetim R$ 15,00/m 
 
-Custo embalagem R$ 1,00/unid 
-Custo mão de obra R$0,50/unid produzida 
-Custo fixo R$30 000,00/mês 
-Despesa ADM R$18 000,00/mês 
-DESPESA COM R$10 000,00/mês 
-Imposto de renda 10% 
-Depreciação R$10 000,00/mês 
 
INFORMAÇÕES DO FLUXO DE CAIXA 
 
Informações do fluxo de caixa Vencimento 
Rec, Vendas 30 e 60 dias 
Impostos Mês seguinte 
Custo de produção 30 e 60 dias 
Desp. Salários Mês seguinte 
Desp. Com. Adm Mês seguinte 
 
1)CUSTO DE PRODUÇÃO 
 
 
JULHO AGOSTO SETEMBRO OUTUBRO NOVEMBRO DEZEMBRO 
CUECA 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 
MP(26,00) 26 000 26 000 26 000 26 000 26 000 26 000 
MAT EMB 
(1,00) 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 
MO(0,50) 5 000 5 000 5 000 5 000 5 000 5 000 
CUSTO TOTAL 41 000 41 000 41 000 41 000 41 000 41 000 
CUSTO UNIT 4,10 4,10 4,10 4,10 4,10 4,10 
 
 CALCINHA 13 000 13 000 13 000 13 000 13 000 13 000 
MP(40,00) 52 000 52 000 52 000 52 000 52 000 52 000 
MAT EMB 
(1,00) 13 000 13 000 13 000 13 000 13 000 13 000 
MO(0,50) 6 5000 6 5000 6 5000 6 5000 6 5000 6 5000 
CUSTO TOTAL 71 500 71 500 71 500 71 500 71 500 71 500 
CUSTO UNIT 5,50 5,50 5,50 5,50 5,50 5,50 
CT PROD 112 500 112 500 112 500 112 500 112 500 112 500 
 2)MARK UP 
 
 
 
CUECA CALCINHA 
 CUSTO UNIT 4,10 5,50 
 90%MARK UP 3,69 4,95 
 PV 7,79 10,45 
 
3)MAPA DE VENDAS 
 
 
JULHO AGOSTO SETEMBRO OUTUBRO NOVEMBRO DEZEMBRO 
CUECA 
 VOLUME 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 
PREÇO UNIT 7,79 7,79 7,79 7,79 7,79 7,79 
TOTAL 77 900 77 900 77 900 77 900 77 900 77 900 
 
 CALCINHA 
 VOLUME 13 000 13 000 13 000 13 000 13 000 13 000 
PREÇO UNIT 10,45 10,45 10,45 10,45 10,45 10,45 
TOTAL 
135 
850 135 850 135 850 135 850 135 850 135 850 
REC 
VENDAS 
213 
750 213 750 213 750 213 750 213 750 213 750 
 4)MAPA DE IMPOSTOS 
 
 
 
JULHO AGOSTO SETEMBRO OUTUBRO NOVEMBRO DEZEMBRO 
IMP 10% 21 375 21 375 21 375 21 375 21 375 21 375 
 
 
5)DRE PROJETADA 
 
 
 
JULHO AGOSTO SETEMBRO OUTUBRO NOVEMBRO DEZEMBRO 
REC VENDAS 213 750 213 750 213 750 213 750 213 750 213 750 
IMP S/VENDAS 21 375 21 375 21 375 21 375 21 375 21 375 
REC LIQUIDA 192 375 192 375 192 375 192 375 192 375 192 375 
CV 112 500 112 500 112 500 112 500 112 500 112 500 
CF 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 
LB 49 875 49 875 49 875 49 875 49 875 49 875 
DEPREC 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 
DESP ADM 18 000 18 000 18 000 18 000 18 000 18 000 
DESP COM 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 
L S/ VENDAS(10%) 1 187,50 1 187,50 1 187,50 1 187,50 1 187,50 1 187,50 
LB(11 875-10%) 
10 
687,50 10 687,50 10 687,50 10 687,50 10 687,50 10 687,50 
 
6) FLUXO DE CAIXA