ESTÁGIO SUPERVISIONADO - VESTE BEM COMÉRCIO DE ROUPAS E CONFECÇÕES LTDA

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Fraiburgo/SC 
2020 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
MÁRCIA LEANDRA DE OLIVEIRA 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
SISTEMA DE ENSINO PRESENCIAL CONECTADO 
CIÊNCIAS CONTÁBEIS 
 
ESTÁGIO CURRICULAR OBRIGATÓRIO: 
VESTE BEM COMÉRCIO DE ROUPAS E CONFECÇÕES 
 
 
Fraiburgo/SC 
2020 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
ESTÁGIO CURRICULAR OBRIGATÓRIO: 
VESTE BEM COMÉRCIO DE ROUPAS E CONFECÇÕES 
 
 
Trabalho apresentado ao Curso de Ciências Contábeis 
da UNOPAR - Universidade Pitágoras Unopar, para a 
disciplina Análise das Demonstrações Contábeis, 
Tópicos Especiais em Contabilidade, Contabilidade 
Avançada. 
 
 
Tutor eletrônico: Agnaldo Pereira 
 
MÁRCIA LEANDRA DE OLIVEIRA 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Dedico este trabalho primeiramente a Deus que 
me deu formas para seguir neste caminho 
difícil e segundo a minha mãe por sempre 
acreditar no meu potencial e a minha família e 
aos meus amigos que estiveram ao meu lado 
em todos os momentos. 
AGRADECIMENTOS 
Aos professores que sempre estiveram presentes no curso, esclarecendo e tirando 
todas as dúvidas. 
A minha família por apoiar meus projetos e incentivar a não parar de estudar. 
Ao nosso tutor de sala, que sempre esteve presente para nos auxiliar nas aulas. 
Sempre se empenhando e ajudando nós alunos com seus conhecimentos. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Epígrafe 
 
“O sucesso é a soma de pequenos esforços 
repetidos dia após dia”. 
 
Robert Collier 
 
 
 
RESUMO 
Este trabalho tem como objetivo destacar a importância dos demonstrativos para 
abertura e evolução da empresa, como base para este trabalho farei a abertura de 
uma empresa prestadora de serviço, sendo ela uma loja de vestuário. Para abertura 
de uma empresa, vários aspectos devem ser analisados e destacados, visando a 
saúde da empresa para maiores investimentos e tomada de decisões a curto e longo 
prazo. Visto que a maiores das empresas vão a falência em menos de 5 anos de 
existência devido à falta de planejamento e análise devida das finanças, será 
destacado através desta empresa os demonstrativos obrigatórios e necessários para 
a avaliação das empresas como um todo, pois o ramo da contabilidade proporciona 
uma visão ampla dos negócios através de lançamentos contáveis continuo e 
eficiente. Sendo necessário e indispensável a elaboração do fluxo de caixa 
diariamente, projetando assim os números para um resultado final e analise precisa 
do andamento da empresa. 
 
 
Palavras-chave: Contabilização; demonstrações contábeis; controle de finanças. 
 
SUMÁRIO 
1 INTRODUÇÃO.................................................................................................... 9 
2 METODOLOGIA ............................................................................................... 10 
3 ESTRUTURA CONCEITUAL PARA ELABORAÇÃO E DIVULGAÇÃO DE 
RELATÓRIO CONTÁBIL-FINANCEIRO (CPC 00) .................................................. 11 
3.1 Estudo sobre os principais aspectos (CPC 00) ............................................ 11 
3.2 Abordagem sobre o Capítulo 4 do CPC 00 ................................................... 13 
3 CONSIDERAÇÕES FINAIS .................................................................................. 15 
REFERÊNCIAS ....................................................................................................... 16 
 
1 INTRODUÇÃO 
Ao longo dos últimos anos, observou-se nas grandes empresas um avanço 
com relação ao nível das informações contábeis. Muito se falou em relação à 
mudança contábil ocorrida em virtude da inserção das práticas contábeis brasileiras 
às Normas Internacionais de Contabilidade. 
 
No âmbito da pequena e média empresa, isso também trouxe em foco a 
necessidade de produção dos relatórios contábeis pelos pequenos e micro 
empresários brasileiros. No Brasil, a partir de 2010, as pequenas e médias empresas 
passaram a ter uma diretriz específica sobre os relatórios a serem elaborados. No 
entanto, treinar e atualizar os 440 mil contadores brasileiros à prática das novas 
normas não é tarefa fácil. Também não é fácil fazer com que o empreendedor tenha 
consciência da importância dos relatórios contábeis no dia-a-dia da empresa e as 
implicações gerenciais do seu uso ou não. 
 
Em relação à importância das informações contábeis, Niyama e Gomes 
(1996) afirmam que as informações financeiras devem ser úteis aos usuários e, 
também, devem influenciar a tomada de decisão envolvendo a entidade e o 
acompanhamento da sua evolução patrimonial, fazendo com que o conhecimento 
dessas informações passadas possam trazer inferências para o futuro. 
 
De acordo com o Pronunciamento CPC 00 que trata da Estrutura Conceitual 
da Contabilidade, as informações contábil-financeiras devem possuir algumas 
características básicas, quais sejam: representação fidedigna e relevância. Além 
disso, para que sejam úteis aos usuários, devem ser compreensíveis, comparáveis, 
verificáveis e tempestivas. Isso significa que a produção dos relatórios contábeis, 
considerando todas essas características, devem ser úteis a quem deles se utiliza. 
 
2 METODOLOGIA 
O presente estudo foi elaborado a partir de uma revisão bibliográfica, de 
caráter exploratório e descritivo, baseado em dados presentes em artigos científicos 
registrados no Google Acadêmico, pesquisas registradas nas bases de dados do 
SCIELO, dentre outros. 
Dessa forma, para a análise deste estudo, a tipologia utilizada quanto aos 
seus objetivos foi de uma pesquisa bibliográfica, visto que seu referencial teórico foi 
realizado com base em pesquisas através de livros e artigos, aqui mencionados. 
E foi calculado em sob dados fornecidos de uma empresa fictícia. 
 
 
 
 
3 ESTRUTURA CONCEITUAL PARA ELABORAÇÃO E DIVULGAÇÃO DE 
RELATÓRIO CONTÁBIL-FINANCEIRO (CPC 00) 
3.1 ESTUDO SOBRE OS PRINCIPAIS ASPECTOS (CPC 00) 
O CPC 00 é um Pronunciamento conceitual básico da Contabilidade. 
A Contabilidade possui usuários internos e externos em geral, mas, ela é 
primariamente destinada aos usuários externos, como investidores, credenciadores, 
dentre outros, não havendo hierarquia dentre estes para a tomada de informações 
das Demonstrações Contábeis. Assim, o CPC 00 afirma que “As demonstrações 
contábeis são elaboradas e apresentadas para usuários externos em geral, tendo 
em vista suas finalidades distintas e necessidades diversas”. Complementando essa 
ideia é importante saber que, essas demonstrações passem credibilidade. 
Assim, os pronunciamentos Contábeis são estruturas conceituais a 
serem seguidas na Ciência Contábil. O Pronunciamento Técnico CPC 00, traz em 
seu contexto toda a Estrutura Conceitual para Elaboração e Divulgação de Relatório 
Contábil-Financeiro. 
É justamente nestes relatórios que estão as informações sobre a 
posição patrimonial e financeira da entidade que concerne a informação. Auxiliando 
aos seus usuários por meio de informações de grande relevância. 
As características das informações contábeis, diz respeito a sua 
Relevância e a sua Materialidade, assim ela tem que ser útil para prever resultados 
futuros, devendo também ser base na comparação com o passado, ou seja, o dado 
real deve ser confrontado com o dado passado. E a materialidade que permeia toda 
a informação contábil. Informações de valores pequenos, perdem um pouco da sua 
relevância, enquanto as informações com maiores valores possuem normalmente 
uma relevância maior. Há também a Representação Fidedigna, a informação deve 
ser bem representada para aquilo que foi designada, sem vieses, se fugir da normas 
e princípios. 
Assim, estas demonstrações objetivam fornecer informações que 
sejam úteis na tomada de decisõeseconômicas e avaliações por parte dos usuários 
em geral. Não tendo o propósito de atender finalidades ou necessidades específica 
de determinados lucros de usuários. Dessa forma, ela não tende a atender um grupo 
específico de usuário, e sim, cada um que busque aquela informação que tenha 
 
necessidade e faça a análise. Essa análise será feita por meio de uma técnica 
contábil Análise das Demonstrações Contábeis. 
Além das características fundamentais, há as Características 
Qualitativas de Melhoria, como a Comparabilidade, tem que se ter informações 
contábeis comparadas entre os períodos. A Verificabilidade, mesmo a Contabilidade 
sendo uma ciência social aplicada, ela deve ser verificável. A Tempestividade, toda a 
informação contábil tem prazo de validade, quando ela passa de seu tempo, perde a 
sua utilidade. A Compreensibilidade, toda informação contábil deve ser 
compreensível, e se não for não terá utilidade, tem que ser compreensiva para os 
usuários. 
A estrutura conceitual não é um pronunciamento propriamente dito e 
portanto não define normas ou procedimentos para qualquer questão particular 
sobre as técnicas de mensuração ou divulgação. Nada nesta estrutura conceitual 
substitui qualquer pronunciamento técnico, interpretação ou orientação. 
Podendo haver um conflito entre o CPC 00 e um outro 
pronunciamento, entre o CPC 00 e uma interpretação, entre o CPC 00 e um 
orientação. Nesses casos, as exigências do Pronunciamento Técnico da 
interpretação ou da orientação específicos devem prevalecer sobre essa estrutura 
conceitual. Entretanto, a medida em que futuros pronunciamentos técnicos, 
interpretações, orientações sejam desenvolvidos ou revisados, tendo como norte 
esta estrutura, o número de casos de conflitos tende a diminuir. 
Então, no caso entre conflito entre o CPC 00 e outra norma 
específica, vai prevalecer a Norma específica. 
Em seu Capítulo I, relata acerca do “Objetivo do Relatório Contábil-
financeiro de propósito geral”, que são as próprias Demonstrações Contábeis. Onde 
este Relatório contábil-financeiro possui o objetivo geral de fornecer informações 
contábil-financeiro sobre a organização que reproduz esta informação, que sejam 
favoráveis a investidores existentes e em potencial, a credores por empréstimos e a 
outros credores, quando da tomada de decisão ligada ao fornecimento de recursos 
para a empresa. 
Os Relatórios Contábeis possuem o objetivo de fornecer 
informações contábil-financeiras sobre a instituição que sejam de utilidade para seus 
usuários. 
 
 
3.2 ABORDAGEM SOBRE O CAPÍTULO 4 DO CPC 00 
O capítulo 4 do pronunciamento expõem sobre Estrutura Conceitual para a 
Elaboração e Apresentação das Demonstrações Contábeis onde o mesmo servi 
como fonte dos conceitos básicos e fundamentais a serem utilizados na elaboração 
e na interpretação dos Pronunciamentos Técnicos, bem como na preparação e 
utilização das Demonstrações Contábeis das entidades comerciais, industriais e 
outras de negócios. 
Esta Estrutura Conceitual define que o objetivo das demonstrações 
contábeis é fornecer informações sobre a posição patrimonial e financeira da 
entidade (Balanço Patrimonial), sobre seu desempenho em um determinado período 
(Demonstração do Resultado) e sobre as modificações na sua posição financeira 
(Demonstração dos Fluxos de Caixa, no Brasil, a partir de 2008), informações essas 
que sejam úteis a um grande número de usuários em suas avaliações e tomadas de 
decisão econômica. 
Os elementos das Demonstrações Contábeis são: 
Ativo é um recurso controlado pela entidade como resultado de eventos 
passados e do qual se espera que resultem futuros benefícios econômicos para a 
entidade. Repare-se que a figura do controle (e não da propriedade formal) e a dos 
futuros benefícios econômicos esperados são essenciais para o reconhecimento de 
um ativo. Se não houver a expectativa de contribuição futura, direta ou indireta, ao 
caixa da empresa, não existe o ativo. 
Passivo é uma obrigação presente da entidade, derivada de eventos já 
ocorridos, cuja liquidação se espera que resulte em saída de recursos capazes de 
gerar benefícios econômicos. 
Patrimônio Líquido é o valor residual dos ativos da entidade depois de 
deduzidos todos os seus passivos. 
Receitas são aumentos nos benefícios econômicos durante o período 
contábil sob a forma de entrada ou aumento de ativos ou diminuição de passivos, 
que resultam em aumentos do patrimônio líquido e que não sejam provenientes de 
aporte dos proprietários da entidade. 
Despesas são decréscimos nos benefícios econômicos durante o período 
contábil sob a forma de saída ou redução de ativos ou incrementos em passivos, 
 
que resultam em decréscimo do patrimônio líquido e que não sejam provenientes de 
distribuição de resultado ou de capital aos proprietários da entidade. 
Essas definições são bastante amplas e não distinguem as receitas 
propriamente ditas dos ganhos e nem as despesas propriamente ditas das perdas. 
Essa divisão não é dada como vital pelo Pronunciamento, apesar de ele reconhecer 
que os ganhos e as perdas se referem a baixas não comuns de ativos destinados ao 
uso, ou derivam de fatores exógenos à entidade ou possuem outras especificidades. 
É dada, no documento, maior importância à sua evidenciação e segregação como 
itens não recorrentes na Demonstração do Resultado do que à diferença conceitual 
entre esses elementos. 
 
 
CONSIDERAÇÕES FINAIS 
 
A melhoria dos processos de gestão empresarial está diretamente 
relacionada a forma como seu desempenho é avaliado. Na gestão moderna é 
fundamental avaliar o desempenho dos processos organizacionais por meio de 
medidas não financeiras, apesar de estarem atreladas ao desempenho financeiro, 
tendo em vista que as práticas que garantiram bons resultados no passado podem 
não ser mais suficientes. Por meio do uso dessas técnicas, as empresas podem 
orientar seus investimentos e suas áreas para seu crescimento e sobrevivência no 
longo prazo, melhorando sua gestão de forma contínua. 
E que omitir a verdade sobre a situação empresa, futuramente 
ocorre consequências muitas vezes irreversíveis. No final todos saem perdendo, 
desde a empresa até a própria sociedade. 
A relevância deste trabalho é que a partir deste, o leitor busque para 
a sua empresa melhorias e enxergue os verdadeiros problemas existentes dentro da 
sua organização e por meio das declarações deste, conscientize os gestores a 
implementar um Sistema de Gestão para a melhoria contínua de sua organização. 
Na área acadêmica, almejo contribuir para a fundamentação teórica das gestões e a 
partir deste venha deixar espaços para dar continuidade a futuros trabalhos desta 
temática. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
REFERÊNCIAS 
 
COMITÊ DE PRONUNCIAMENTOS CONTÁBEIS Disponível em: 
http://static.cpc.mediagroup.com.br/Documentos/147_CPC00_R1.pdf Acesso em: 
01/03/2020. 
 
METODOLOGIA CIENTÍFICA: TIPOS DE PESQUISA. Disponível em: 
https://www.portaleducacao.com.br/conteudo/artigos/pedagogia/metodologia-
cientifica-tipos-de-esquisa/50264 Acesso em: 01/03/2020. 
 
UNIVERSIDADE FEDERAL DO PARANÁ. Biblioteca Central. Normas para 
apresentação de trabalhos. 2. ed. Curitiba: UFPR, 1992. v. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
http://static.cpc.mediagroup.com.br/Documentos/147_CPC00_R1.pdf
https://www.portaleducacao.com.br/conteudo/artigos/pedagogia/metodologia-cientifica-tipos-de-esquisa/50264
https://www.portaleducacao.com.br/conteudo/artigos/pedagogia/metodologia-cientifica-tipos-de-esquisa/50264
 
APÊNDICES/ANEXOS 
 
APÊNDICE A – CONTRATO SOCIAL 
 
VESTE BEM COMÉRCIO DE ROUPAS E CONFECÇÕES LTDA 
CONTRATO SOCIAL 
 
SÓCIO A, brasileiro, natural de Campinas/SP, nascido em 27/05/1975, casado pelo 
regime de comunhão parcial de bens, empresário, portador do CPF nº 273.843.090-
26, e RG nº 18.859.920-4, expedida pela SSP/SP, residente e domiciliado à AvenidaSão Paulo, nº 2229, Centro, Campinas/SP, CEP 88705-003, SÓCIO B, brasileiro, 
natural de Campinas/SP, nascido em 11/12/1992, casado pelo regime de comunhão 
parcial de bens, empresário, portador do CPF nº 762.162.970-31, e do RG nº 
50.249.896-1, expedida pela SSP/SP, residente e domiciliado à Rua São Paulo, nº 
321, Centro, Campinas/SP, CEP 88870-000, sócios componentes da sociedade 
empresária do tipo sociedade limitada que gira sob a denominação social de: VESTE 
BEM COMÉRCIO DE ROUPAS E CONFECÇÕES LTDA com sede a Rua Barão do 
Rio Branco, nº 123, Centro, Campinas/SP, CEP 88870-000, registrada na Junta 
Comercial do Estado de Santa Paulo sob o NIRE 42200112233 em 02 de Janeiro de 
2018, inscrita no CNPJ sob o nº 38.417.580/0001-90, resolvem em comum acordo 
constituir uma sociedade, mediante as seguintes condições e cláusulas abaixo: 
 
CAPÍTULO I 
DA DENOMINAÇÃO SOCIAL, SEDE, OBJETIVO, INÍCIO E PRAZO: 
Cláusula 1ª - A sociedade gira sob a denominação social de: VESTE BEM 
COMÉRCIO DE ROUPAS E CONFECÇÕES LTDA. 
Cláusula 2ª- A sociedade tem sua sede social estabelecida à Rua São Paulo, nº 
123, Centro, Campinas/SP, CEP 88870-000. 
Cláusula 3ª - A sociedade tem por objetivo social a exploração do ramo de: 
- Comércio varejista de artigos do vestuário e acessórios. 
Cláusula 4ª - A sociedade iniciou suas atividades em 02 de janeiro 2018. 
Cláusula 5ª - O prazo de duração da presente sociedade é por tempo 
indeterminado. 
 
CAPÍTULO II 
DO CAPITAL SOCIAL, QUOTAS, QUOTISTAS E RESPONSABILIDADE: 
Cláusula 6ª – O capital social é de R$ 400.000,00 (quatrocentos mil reais), dividido 
em 400.000 (quatrocentas mil) quotas no valor nominal de R$ 1,00 (um real) cada 
uma e já totalmente subscrita e integralizada em moeda corrente nacional, ficado 
assim distribuído entre os sócios: 
Sócios Quotas % R$ 
SÓCIO 1 200.000 50 R$ 200.000,00 
SÓCIO 2 200.000 50 R$ 200.000,00 
Total 400.000 100% R$ 400.000,00 
 
 
 
Cláusula 7ª - As quotas são indivisíveis e não poderão ser cedidas ou transferidas a 
terceiros sem o expresso consentimento do outro sócio a quem fica assegurado, em 
igualdade de condições e preço o direito de preferência para a sua aquisição. 
Cláusula 8ª - A responsabilidade de cada sócio é restrita ao valor de suas quotas, 
mas todos respondem solidariamente pela integralização do capital social, conforme 
dispõe o artigo 1.052 da Lei 10.406 de 10 de janeiro de 2002; 
CAPÍTULO III 
DA ADMINISTRAÇÃO, USO DA DENOMINAÇÃO SOCIAL E PRÓ-LABORE: 
Cláusula 9ª - A administração da sociedade é exercida individualmente pelos 
sócios: SÓCIO A e SÓCIO B, com poderes e atribuições de administrador ao qual, 
ficam autorizados ao uso do nome empresarial, cabendo assim, representarem a 
sociedade ativa e passivamente, em juízo ou fora dele, podendo praticar todos os 
atos necessários ao bom desempenho de suas funções. 
Parágrafo Único: É vedado o uso da denominação social em atividades e fins 
estranhos ao objetivo social ou assumir obrigações seja em favor de qualquer dos 
quotistas ou de terceiros. 
Cláusula 10ª – Pelos serviços prestados a sociedade, os sócios administradores 
terão direito a uma retirada mensal, a título de “pro labore”, cuja importância será 
fixada em comum acordo entre os sócios, observadas as disposições 
regulamentares pertinentes; 
 
CAPÍTULO IV 
DO EXERCÍCIO SOCIAL, BALANÇO, DELIBERAÇÃO DOS SÓCIOS, LUCROS 
OU PREJUÍZOS: 
Cláusula 11ª – O Exercício social encerrar-se-á trimestralmente em: Março, Junho, 
Setembro e Dezembro de cada ano. 
Cláusula 12ª – Ao término de cada exercício social, os administradores prestarão 
contas justificadas de sua administração, bem como, proceder-se-á a verificação dos 
lucros ou prejuízos levantados através da elaboração do inventário, do balanço 
patrimonial e do balanço de resultado econômico, obedecendo-se as técnicas 
pertinentes à matéria; 
Cláusula 13ª – As deliberações sociais serão tomadas em reunião de sócios, 
convocadas pelos administradores, e os negócios da sociedade serão decididos por 
maioria de votos, contados segundo o valor das quotas de cada um. 
Parágrafo Único: Para a formação da maioria absoluta são necessários votos 
correspondentes a mais da metade do capital. 
Cláusula 14ª – Anualmente, nos quatro meses seguintes ao término do exercício 
social, será realizada reunião de sócios para aprovação das contas dos 
administradores e deliberação sobre o balanço patrimonial e o do balanço de 
resultado econômico, bem como, para deliberar outros assuntos constantes da 
ordem do dia; 
Parágrafo Primeiro: Até trinta dias antes da data marcada para a realização da 
reunião de sócios, os documentos a que se refere às contas dos administradores, 
balanço patrimonial e balanço de resultado econômico, serão postos, por escrito e 
com a prova do respectivo recebimento, a disposição dos sócios que não exerçam a 
administração da sociedade; 
Parágrafo Segundo: Com antecedência mínima de oito dias da data da realização 
da reunião de sócios, a sociedade mediante anúncio, através de contra recibo, com 
 
a ordem do dia, hora, dia e local, fará a convocação dos sócios para referida 
reunião; 
Cláusula 15ª – Os lucros líquidos que se verificarem, serão divididos em partes 
iguais e distribuído a cada uma das quotas, cabendo a cada sócio tantas partes 
quantas quotas possuírem, podendo a critério dos mesmos, ficarem em reservas na 
sociedade para futuros aumento de capital social, ou serem aplicados na sociedade 
da maneira a que lhes convier, para melhor o objeto social da mesma. 
Cláusula 16ª – Os prejuízos que por ventura se verificarem serão mantidos em 
conta especial para amortização nos exercícios futuros, e não o sendo, serão 
suportados pelos sócios na proporção de suas quotas; 
 
CAPÍTULO V 
DOS AUMENTOS E DIMINUIÇÃO DE CAPITAL, SAÍDA OU FALECIMENTO DE 
SÓCIOS: 
Cláusula 17ª – Em casos de aumento de capital, terão preferência os sócios para 
subscrição, em igualdade de condições e na proporção das quotas que possuírem; 
Cláusula 18ª – O sócio que desejar retirar-se da sociedade deverá comunicar 
expressamente aos sócios remanescentes e com antecedência mínima de sessenta 
dias; 
Cláusula 19ª – Em casos de falecimento de qualquer um dos sócios, a sociedade 
não se dissolverá, passando as cotas do “de cujus”, a seus herdeiros legais. Não 
sendo possível ou inexistindo interesse destes ou dos sócios remanescentes, o valor 
de seus haveres será apurado e liquidado com base na situação patrimonial da 
sociedade, à data da resolução, verificada em balanço especialmente levantado; 
Cláusula 20ª – Em caso de diminuição de capital social, será na exata proporção 
das quotas de cada sócio. 
 
CAPÍTULO VI 
DAS DISPOSIÇÕES FINAIS: 
Cláusula 21ª – A sociedade poderá a qualquer tempo, abrir ou fechar filial ou outra 
dependência, mediante alteração contratual assinada por todos os sócios. 
Cláusula 22ª – Fica vedado o uso do nome empresarial sob qualquer pretexto ou 
modalidade em operações ou negócios fora do objetivo social, especialmente a 
prestação de avais, endossos, fianças ou cauções em favor de qualquer dos 
quotistas ou terceiros. 
Cláusula 23ª – Dos trabalhos e deliberações tomadas em reunião de sócios na 
forma conforme disposto nas clausulas 13 e 14, combinados com os parágrafos 
primeiro e segundo do presente contrato social, será lavrada, no livro de atas da 
assembleia da presente sociedade, ata assinada pelos membros da mesa e por 
sócios participantes da reunião, quantos bastem à validade das deliberações, mas 
sem prejuízo dos que queiram assiná-la, cuja cópia da ata autenticada pelos 
administradores, ou pela mesa, será, nos vinte dias subsequentes à reunião, 
apresentada ao registro público de empresas mercantis para arquivamento e 
averbação; 
Cláusula 24ª – A sociedade manterá os registros contábeis e fiscais necessários a 
sua organização; 
Cláusula 25ª – A sociedade manterá um departamento técnico, cuja 
responsabilidade ficará a cargo de profissional legalmente habilitado, e inscritono 
 
conselho regional da classe, se necessário, em razão da exploração do objetivo 
social. 
Cláusula 26ª - Os administradores da presente sociedade ao assinar referido 
instrumento, declaram, sob as penas da lei, de que não está impedido de exercer a 
administração da sociedade, por não estar incurso em nenhum dos crimes previstos 
em lei ou nas restrições legais, inclusive, por lei especial, ou em virtude de 
condenação criminal, ou por se encontrar sob os efeitos dela, a pena que vede, 
ainda que temporariamente, o acesso a cargos públicos, ou por crime falimentar, de 
prevaricação, peita ou suborno, concussão, peculato, ou contra a economia popular, 
contra o sistema financeiro nacional, contra normas de defesa da concorrência, 
contra as relações de consumo, fé pública ou a propriedade; 
Clausula 27ª - Os casos omissos e não regulados pelo presente contrato, serão 
resolvidos na forma da legislação em vigor. 
Cláusula 28ª – As divergências sociais e os casos omissos no presente contrato são 
regulados pelas disposições vigentes, eleito o foro da comarca de Campinas/SP 
para o exercício e o cumprimento dos direitos e obrigações resultantes deste 
contrato, renunciando a todo e qualquer outro foro de seu eventual domicilio. 
E por estarem de comum acordo, justos e contratados assinam o presente 
instrumento contratual em três vias de igual teor e forma, para um só efeito, cujo 
termo será levado ao Registro de Empresas Mercantis, para arquivamento e 
averbação para que produza seus efeitos jurídicos legais. 
 
Campinas/SP, 02 de Janeiro de 2018. 
 
_________________________________ _________________________________ 
SÓCIO A SÓCIO B 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
3.3 IMOBILIZADO 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
COMPRA E VENDA DE MERCADORIAS 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
3.4 CONTROLE DE ESTOQUES 
 
 
 
 
 
 
 
APÊNDICE B – LIVRO DIÁRIO 
TERMO DE ABERTURA 
Livro Diário 
Número: 1 Folha: 1 
Contém este livro XXX folhas numeradas do No. 1 ao XXX emitidas através de processamento 
eletrônico de dados, que servir· de Livro Diário da empresa abaixo descrita na data de encerramento 
do exercício social 31/03/2018 
Nome da Empresa .........................................: 
Ramo ............................................................: 
Endereço...........................................................: 
Complemento.................................................: 
Bairro.............................................................: 
Município........................................................: 
Estado............................................................: 
Inscrição no CNPJ............................................: 
Inscrição Estadual...........................................: 
Registro na junta.............................................: 
Inscrição Municipal...........................................: 
 
 
 
 
Curitiba, 01/01/2018 
 
 
SÓCIO 1 
Sócio Administrador 
 
UNOPAR CONTÁBIL 
 
 
 
 
LANÇAMENTOS CONTÁBEIS 
Data Classificação Descrição Histórico Débito Crédito 
02/01/2018 2.3.1.01.001 CAPITAL SOCIAL SUBSCRIÇÃO DE CAPITAL NESTA DATA 
 
400.000,00 
02/01/2018 2.3.1.02.001 SÓCIO 1 SUBSCRIÇÃO DE CAPITAL NESTA DATA 200.000,00 
 
02/01/2018 2.3.1.02.002 SÓCIO 2 SUBSCRIÇÃO DE CAPITAL NESTA DATA 200.000,00 
 
02/01/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL INTEGRALIZAÇÃO DE CAPITAL NESTA DATA 400.000,00 
 
02/01/2018 2.3.1.02.001 SÓCIO 1 INTEGRALIZAÇÃO DE CAPITAL NESTA DATA 
 
200.000,00 
02/01/2018 2.3.1.02.002 SÓCIO 2 INTEGRALIZAÇÃO DE CAPITAL NESTA DATA 
 
200.000,00 
02/01/2018 1.2.4.05.001 COMPUTADORES E PERIFÉRICOS AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 800,00 
 
02/01/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 
 
800,00 
02/01/2018 1.2.4.05.001 COMPUTADORES E PERIFÉRICOS AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 800,00 
 
02/01/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 
 
800,00 
02/01/2018 1.2.4.05.001 COMPUTADORES E PERIFÉRICOS AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 1.500,00 
 
02/01/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 
 
1.500,00 
02/01/2018 1.2.4.05.001 COMPUTADORES E PERIFÉRICOS AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 1.650,00 
 
02/01/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 
 
1.650,00 
02/01/2018 1.2.4.04.001 VEÕCULOS AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 50.000,00 
 
02/01/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 
 
50.000,00 
02/01/2018 1.2.4.01.001 TERRENOS AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 60.000,00 
 
02/01/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 
 
60.000,00 
02/01/2018 1.2.4.01.002 EDIFÕCIOS AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 150.000,00 
 
02/01/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 
 
150.000,00 
02/01/2018 1.2.4.05.001 COMPUTADORES E PERIFÉRICOS AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 2.000,00 
 
02/01/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 
 
2.000,00 
02/01/2018 1.2.4.05.001 COMPUTADORES E PERIFÉRICOS AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 2.000,00 
 
02/01/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 
 
2.000,00 
02/01/2018 1.2.4.05.001 COMPUTADORES E PERIFÉRICOS AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 2.000,00 
 
02/01/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 
 
2.000,00 
02/01/2018 1.2.4.05.001 COMPUTADORES E PERIFÉRICOS AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 2.000,00 
 
02/01/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 
 
2.000,00 
02/01/2018 1.2.4.05.001 COMPUTADORES E PERIFÉRICOS AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 2.000,00 
 
02/01/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 
 
2.000,00 
02/01/2018 1.1.6.01.001 
PRÊMIOS DE SEGUROS A 
APROPRIAR 
REFERENTE SEGUROS A PAGAR 5.000,00 
 
02/01/2018 2.1.6.05.001 SEGUROS A PAGAR REFERENTE SEGUROS A PAGAR 
 
5.000,00 
02/01/2018 3.2.2.04.005 SEGUROS REFERENTE SEGUROS APROPRIADOS DO MÊS 01/2018 416,67 
 
02/01/2018 1.1.6.01.001 
PRÊMIOS DE SEGUROS A 
APROPRIAR 
REFERENTE SEGUROS APROPRIADOS DO MÊS 01/2018 
 
416,67 
02/01/2018 1.1.5.01.001 MERCADORIAS PARA REVENDA COMPRAS DE MERCADORIAS CFE. NF. 1 DO FORNECEDOR 47.195,00 
 
02/01/2018 2.1.3.01.001 FORNECEDOR COMPRAS DE MERCADORIAS CFE. NF. 1 DO FORNECEDOR 
 
47.195,00 
02/01/2018 1.1.3.08.002 ICMS A RECUPERAR VALOR A RECUPERAR 8.495,10 
 
02/01/2018 1.1.5.01.001 MERCADORIAS PARA REVENDA VALOR A RECUPERAR 
 
8.495,10 
02/01/2018 2.1.3.01.001 FORNECEDOR PAGTO. REF. NF. 1 DO FORNECEDOR 14.158,50 
 
02/01/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL PAGTO. REF. NF. 1 DO FORNECEDOR 
 
14.158,50 
02/01/2018 1.2.4.02.001 MÓVEIS E UTENSÍLIOS AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 410,00 
 
02/01/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 
 
410,00 
02/01/2018 1.2.4.02.001 MÓVEIS E UTENSÍLIOS AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 450,00 
 
02/01/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 
 
450,00 
02/01/2018 1.2.4.02.001 MÓVEIS E UTENSÍLIOS AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 410,00 
 
02/01/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 
 
410,00 
02/01/2018 1.2.4.02.001 MÓVEIS E UTENSÍLIOS AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 410,00 
 
02/01/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 
 
410,00 
02/01/2018 1.2.4.02.001 MÓVEIS E UTENSÍLIOS AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 230,00 
 
02/01/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 
 
230,00 
02/01/2018 1.2.4.02.001 MÓVEIS E UTENSÍLIOS AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 230,00 
 
02/01/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 
 
230,00 
02/01/2018 1.2.4.02.001 MÓVEIS E UTENSÍLIOS AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 230,00 
 
02/01/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 
 
230,00 
02/01/2018 1.2.4.02.001 MÓVEIS E UTENSÍLIOS AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 230,00 
 
 
02/01/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 
 
230,00 
02/01/2018 1.2.4.02.001 MÓVEIS E UTENSÍLIOS AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 230,00 
 
02/01/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 
 
230,00 
02/01/2018 1.2.4.02.001 MÓVEIS E UTENSÍLIOS AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 230,00 
 
02/01/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL AQUISIÇÃODE IMOBILIZADO 
 
230,00 
02/01/2018 1.2.4.02.001 MÓVEIS E UTENSÍLIOS AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 230,00 
 
02/01/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 
 
230,00 
02/01/2018 1.2.4.02.001 MÓVEIS E UTENSÍLIOS AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 230,00 
 
02/01/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 
 
230,00 
02/01/2018 1.2.4.02.001 MÓVEIS E UTENSÍLIOS AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 650,00 
 
02/01/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 
 
650,00 
02/01/2018 1.2.4.02.001 MÓVEIS E UTENSÍLIOS AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 530,00 
 
02/01/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 
 
530,00 
02/01/2018 1.2.4.02.001 MÓVEIS E UTENSÍLIOS AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 530,00 
 
02/01/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 
 
530,00 
02/01/2018 1.2.4.02.001 MÓVEIS E UTENSÍLIOS AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 880,00 
 
02/01/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 
 
880,00 
02/01/2018 1.2.4.02.001 MÓVEIS E UTENSÍLIOS AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 150,00 
 
02/01/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 
 
150,00 
02/01/2018 1.2.4.02.001 MÓVEIS E UTENSÍLIOS AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 150,00 
 
02/01/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 
 
150,00 
02/01/2018 1.2.4.02.001 MÓVEIS E UTENSÍLIOS AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 150,00 
 
02/01/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 
 
150,00 
02/01/2018 1.2.4.02.001 MÓVEIS E UTENSÍLIOS AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 150,00 
 
02/01/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 
 
150,00 
02/01/2018 1.2.4.02.001 MÓVEIS E UTENSÍLIOS AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 150,00 
 
02/01/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 
 
150,00 
02/01/2018 1.2.4.02.001 MÓVEIS E UTENSÍLIOS AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 150,00 
 
02/01/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 
 
150,00 
02/01/2018 1.2.4.02.001 MÓVEIS E UTENSÍLIOS AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 150,00 
 
02/01/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 
 
150,00 
02/01/2018 1.2.4.02.001 MÓVEIS E UTENSÍLIOS AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 150,00 
 
02/01/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 
 
150,00 
02/01/2018 1.2.4.02.001 MÓVEIS E UTENSÍLIOS AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 1.000,00 
 
02/01/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 
 
1.000,00 
02/01/2018 1.2.4.02.001 MÓVEIS E UTENSÍLIOS AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 350,00 
 
02/01/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 
 
350,00 
02/01/2018 1.2.4.02.001 MÓVEIS E UTENSÍLIOS AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 350,00 
 
02/01/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 
 
350,00 
02/01/2018 1.2.4.02.001 MÓVEIS E UTENSÍLIOS AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 350,00 
 
02/01/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 
 
350,00 
02/01/2018 1.2.4.02.001 MÓVEIS E UTENSÍLIOS AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 350,00 
 
02/01/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 
 
350,00 
02/01/2018 1.2.4.02.001 MÓVEIS E UTENSÍLIOS AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 450,00 
 
02/01/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 
 
450,00 
02/01/2018 1.2.4.02.001 MÓVEIS E UTENSÍLIOS AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 500,00 
 
02/01/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 
 
500,00 
02/01/2018 1.2.4.02.001 MÓVEIS E UTENSÍLIOS AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 150,00 
 
02/01/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 
 
150,00 
02/01/2018 1.2.4.02.001 MÓVEIS E UTENSÍLIOS AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 150,00 
 
02/01/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 
 
150,00 
02/01/2018 1.2.4.02.001 MÓVEIS E UTENSÍLIOS AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 150,00 
 
02/01/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 
 
150,00 
02/01/2018 1.2.4.02.001 MÓVEIS E UTENSÍLIOS AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 150,00 
 
02/01/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 
 
150,00 
02/01/2018 1.2.4.02.001 MÓVEIS E UTENSÍLIOS AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 550,00 
 
02/01/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 
 
550,00 
02/01/2018 1.2.4.02.001 MÓVEIS E UTENSÍLIOS AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 550,00 
 
02/01/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 
 
550,00 
02/01/2018 1.2.4.02.001 MÓVEIS E UTENSÍLIOS AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 1.800,00 
 
 
02/01/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 
 
1.800,00 
02/01/2018 1.2.4.02.001 MÓVEIS E UTENSÍLIOS AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 1.800,00 
 
02/01/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 
 
1.800,00 
02/01/2018 1.2.4.02.001 MÓVEIS E UTENSÍLIOS AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 550,00 
 
02/01/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 
 
550,00 
02/01/2018 1.2.4.02.001 MÓVEIS E UTENSÍLIOS AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 550,00 
 
02/01/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 
 
550,00 
02/01/2018 1.2.4.02.001 MÓVEIS E UTENSÍLIOS AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 450,00 
 
02/01/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 
 
450,00 
02/01/2018 1.2.4.02.001 MÓVEIS E UTENSÍLIOS AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 450,00 
 
02/01/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 
 
450,00 
02/01/2018 1.2.4.02.001 MÓVEIS E UTENSÍLIOS AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 450,00 
 
02/01/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 
 
450,00 
02/01/2018 1.2.4.02.001 MÓVEIS E UTENSÍLIOS AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 450,00 
 
02/01/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADO 
 
450,00 
02/01/2018 3.2.2.01.003 VALE TRANSPORTE REFERENTE A VALE TRANSPORTES 316,80 
 
02/01/2018 2.1.6.02.003 VALE TRANSPORTES REFERENTE A VALE TRANSPORTES 
 
316,80 
03/01/2018 1.1.2.01.002 CLIENTES VENDAS DE MERCADORIAS CFE. NF. 1 DOS CLIENTES 17.050,00 
 
03/01/2018 4.1.1.01.003 VENDA DE MERCADORIAS VENDAS DE MERCADORIAS CFE. NF. 1 DOS CLIENTES 
 
17.050,00 
03/01/2018 4.1.2.03.002 (-) ICMS VALOR A RECOLHER 3.069,00 
 
03/01/2018 2.1.4.01.002 ICMS A RECOLHER VALOR A RECOLHER 
 
3.069,00 
03/01/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL RECEBIMENTO REF. NF. 1 DOS CLIENTES 8.525,00 
 
03/01/2018 1.1.2.01.002 CLIENTES RECEBIMENTO REF. NF. 1 DOS CLIENTES 
 
8.525,00 
04/01/2018 1.1.2.01.002 CLIENTES VENDAS DE MERCADORIAS CFE. NF. 2 DOS CLIENTES 17.000,00 
 
04/01/2018 4.1.1.01.003 VENDA DE MERCADORIAS VENDAS DE MERCADORIAS CFE. NF. 2 DOS CLIENTES 
 
17.000,00 
04/01/2018 4.1.2.03.002 (-) ICMS VALOR A RECOLHER 3.060,00 
 
04/01/2018 2.1.4.01.002 ICMS A RECOLHER VALOR A RECOLHER 
 
3.060,00 
04/01/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL RECEBIMENTO REF. NF. 2 DOS CLIENTES 8.500,00 
 
04/01/2018 1.1.2.01.002 CLIENTES RECEBIMENTO REF. NF. 2 DOS CLIENTES 
 
8.500,00 
06/01/2018 1.1.5.01.001 MERCADORIAS PARA REVENDA COMPRAS DE MERCADORIAS CFE. NF. 2 DO FORNECEDOR 21.480,00 
 
06/01/2018 2.1.3.01.001 FORNECEDOR COMPRAS DE MERCADORIAS CFE. NF. 2 DO FORNECEDOR 
 
21.480,00 
06/01/2018 1.1.3.08.002 ICMS A RECUPERAR VALOR A RECUPERAR 3.866,40 
 
06/01/2018 1.1.5.01.001 MERCADORIAS PARA REVENDA VALOR A RECUPERAR 
 
3.866,40 
06/01/2018 2.1.3.01.001 FORNECEDOR PAGTO. REF. NF. 2 DO FORNECEDOR 6.444,00 
 
06/01/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL PAGTO. REF. NF. 2 DO FORNECEDOR 
 
6.444,00 
06/01/2018 1.1.2.01.002 CLIENTES VENDAS DE MERCADORIAS CFE. NF. 3 DOS CLIENTES 13.940,00 
 
06/01/2018 4.1.1.01.003 VENDA DE MERCADORIAS VENDAS DE MERCADORIAS CFE. NF. 3 DOS CLIENTES 
 
13.940,00 
06/01/2018 4.1.2.03.002 (-) ICMS VALOR A RECOLHER 2.509,20 
 
06/01/2018 2.1.4.01.002 ICMS A RECOLHER VALOR A RECOLHER 
 
2.509,20 
06/01/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL RECEBIMENTO REF. NF. 3 DOS CLIENTES 6.970,00 
 
06/01/2018 1.1.2.01.002 CLIENTES RECEBIMENTO REF. NF. 3 DOS CLIENTES 
 
6.970,00 
09/01/2018 1.1.2.01.002 CLIENTES VENDAS DE MERCADORIAS CFE. NF. 4 DOS CLIENTES 10.910,00 
 
09/01/2018 4.1.1.01.003 VENDA DE MERCADORIAS VENDAS DE MERCADORIAS CFE. NF. 4 DOS CLIENTES 
 
10.910,00 
09/01/2018 4.1.2.03.002 (-) ICMS VALOR A RECOLHER 1.963,80 
 
09/01/2018 2.1.4.01.002 ICMS A RECOLHER VALOR A RECOLHER 
 
1.963,80 
09/01/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL RECEBIMENTO REF. NF. 4 DOS CLIENTES 5.455,0009/01/2018 1.1.2.01.002 CLIENTES RECEBIMENTO REF. NF. 4 DOS CLIENTES 
 
5.455,00 
11/01/2018 1.1.2.01.002 CLIENTES VENDAS DE MERCADORIAS CFE. NF. 5 DOS CLIENTES 8.700,00 
 
11/01/2018 4.1.1.01.003 VENDA DE MERCADORIAS VENDAS DE MERCADORIAS CFE. NF. 5 DOS CLIENTES 
 
8.700,00 
11/01/2018 4.1.2.03.002 (-) ICMS VALOR A RECOLHER 1.566,00 
 
11/01/2018 2.1.4.01.002 ICMS A RECOLHER VALOR A RECOLHER 
 
1.566,00 
11/01/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL RECEBIMENTO REF. NF. 5 DOS CLIENTES 4.350,00 
 
11/01/2018 1.1.2.01.002 CLIENTES RECEBIMENTO REF. NF. 5 DOS CLIENTES 
 
4.350,00 
12/01/2018 1.1.2.01.002 CLIENTES VENDAS DE MERCADORIAS CFE. NF. 6 DOS CLIENTES 7.970,00 
 
 
12/01/2018 4.1.1.01.003 VENDA DE MERCADORIAS VENDAS DE MERCADORIAS CFE. NF. 6 DOS CLIENTES 
 
7.970,00 
12/01/2018 4.1.2.03.002 (-) ICMS VALOR A RECOLHER 1.434,60 
 
12/01/2018 2.1.4.01.002 ICMS A RECOLHER VALOR A RECOLHER 
 
1.434,60 
12/01/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL RECEBIMENTO REF. NF. 6 DOS CLIENTES 3.985,00 
 
12/01/2018 1.1.2.01.002 CLIENTES RECEBIMENTO REF. NF. 6 DOS CLIENTES 
 
3.985,00 
13/01/2018 1.1.5.01.001 MERCADORIAS PARA REVENDA COMPRAS DE MERCADORIAS CFE. NF. 3 DO FORNECEDOR 17.615,00 
 
13/01/2018 2.1.3.01.001 FORNECEDOR COMPRAS DE MERCADORIAS CFE. NF. 3 DO FORNECEDOR 
 
17.615,00 
13/01/2018 1.1.3.08.002 ICMS A RECUPERAR VALOR A RECUPERAR 3.170,70 
 
13/01/2018 1.1.5.01.001 MERCADORIAS PARA REVENDA VALOR A RECUPERAR 
 
3.170,70 
13/01/2018 2.1.3.01.001 FORNECEDOR PAGTO. REF. NF. 3 DO FORNECEDOR 5.284,50 
 
13/01/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL PAGTO. REF. NF. 3 DO FORNECEDOR 
 
5.284,50 
16/01/2018 1.1.2.01.002 CLIENTES VENDAS DE MERCADORIAS CFE. NF. 7 DOS CLIENTES 8.260,00 
 
16/01/2018 4.1.1.01.003 VENDA DE MERCADORIAS VENDAS DE MERCADORIAS CFE. NF. 7 DOS CLIENTES 
 
8.260,00 
16/01/2018 4.1.2.03.002 (-) ICMS VALOR A RECOLHER 1.486,80 
 
16/01/2018 2.1.4.01.002 ICMS A RECOLHER VALOR A RECOLHER 
 
1.486,80 
16/01/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL RECEBIMENTO REF. NF. 7 DOS CLIENTES 4.130,00 
 
16/01/2018 1.1.2.01.002 CLIENTES RECEBIMENTO REF. NF. 7 DOS CLIENTES 
 
4.130,00 
17/01/2018 1.1.2.01.002 CLIENTES VENDAS DE MERCADORIAS CFE. NF. 8 DOS CLIENTES 8.320,00 
 
17/01/2018 4.1.1.01.003 VENDA DE MERCADORIAS VENDAS DE MERCADORIAS CFE. NF. 8 DOS CLIENTES 
 
8.320,00 
17/01/2018 4.1.2.03.002 (-) ICMS VALOR A RECOLHER 1.497,60 
 
17/01/2018 2.1.4.01.002 ICMS A RECOLHER VALOR A RECOLHER 
 
1.497,60 
17/01/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL RECEBIMENTO REF. NF. 8 DOS CLIENTES 4.160,00 
 
17/01/2018 1.1.2.01.002 CLIENTES RECEBIMENTO REF. NF. 8 DOS CLIENTES 
 
4.160,00 
18/01/2018 1.1.2.01.002 CLIENTES VENDAS DE MERCADORIAS CFE. NF. 9 DOS CLIENTES 9.040,00 
 
18/01/2018 4.1.1.01.003 VENDA DE MERCADORIAS VENDAS DE MERCADORIAS CFE. NF. 9 DOS CLIENTES 
 
9.040,00 
18/01/2018 4.1.2.03.002 (-) ICMS VALOR A RECOLHER 1.627,20 
 
18/01/2018 2.1.4.01.002 ICMS A RECOLHER VALOR A RECOLHER 
 
1.627,20 
18/01/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL RECEBIMENTO REF. NF. 9 DOS CLIENTES 4.520,00 
 
18/01/2018 1.1.2.01.002 CLIENTES RECEBIMENTO REF. NF. 9 DOS CLIENTES 
 
4.520,00 
19/01/2018 1.1.2.01.002 CLIENTES VENDAS DE MERCADORIAS CFE. NF. 10 DOS CLIENTES 5.640,00 
 
19/01/2018 4.1.1.01.003 VENDA DE MERCADORIAS VENDAS DE MERCADORIAS CFE. NF. 10 DOS CLIENTES 
 
5.640,00 
19/01/2018 4.1.2.03.002 (-) ICMS VALOR A RECOLHER 1.015,20 
 
19/01/2018 2.1.4.01.002 ICMS A RECOLHER VALOR A RECOLHER 
 
1.015,20 
19/01/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL RECEBIMENTO REF. NF. 10 DOS CLIENTES 2.820,00 
 
19/01/2018 1.1.2.01.002 CLIENTES RECEBIMENTO REF. NF. 10 DOS CLIENTES 
 
2.820,00 
20/01/2018 1.1.5.01.001 MERCADORIAS PARA REVENDA COMPRAS DE MERCADORIAS CFE. NF. 4 DO FORNECEDOR 16.240,00 
 
20/01/2018 2.1.3.01.001 FORNECEDOR COMPRAS DE MERCADORIAS CFE. NF. 4 DO FORNECEDOR 
 
16.240,00 
20/01/2018 1.1.3.08.002 ICMS A RECUPERAR VALOR A RECUPERAR 2.923,20 
 
20/01/2018 1.1.5.01.001 MERCADORIAS PARA REVENDA VALOR A RECUPERAR 
 
2.923,20 
20/01/2018 2.1.3.01.001 FORNECEDOR PAGTO. REF. NF. 4 DO FORNECEDOR 4.872,00 
 
20/01/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL PAGTO. REF. NF. 4 DO FORNECEDOR 
 
4.872,00 
23/01/2018 1.1.2.01.002 CLIENTES VENDAS DE MERCADORIAS CFE. NF. 11 DOS CLIENTES 8.880,00 
 
23/01/2018 4.1.1.01.003 VENDA DE MERCADORIAS VENDAS DE MERCADORIAS CFE. NF. 11 DOS CLIENTES 
 
8.880,00 
23/01/2018 4.1.2.03.002 (-) ICMS VALOR A RECOLHER 1.598,40 
 
23/01/2018 2.1.4.01.002 ICMS A RECOLHER VALOR A RECOLHER 
 
1.598,40 
23/01/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL RECEBIMENTO REF. NF. 11 DOS CLIENTES 4.440,00 
 
23/01/2018 1.1.2.01.002 CLIENTES RECEBIMENTO REF. NF. 11 DOS CLIENTES 
 
4.440,00 
24/01/2018 1.1.2.01.002 CLIENTES VENDAS DE MERCADORIAS CFE. NF. 12 DOS CLIENTES 8.480,00 
 
24/01/2018 4.1.1.01.003 VENDA DE MERCADORIAS VENDAS DE MERCADORIAS CFE. NF. 12 DOS CLIENTES 
 
8.480,00 
24/01/2018 4.1.2.03.002 (-) ICMS VALOR A RECOLHER 1.526,40 
 
24/01/2018 2.1.4.01.002 ICMS A RECOLHER VALOR A RECOLHER 
 
1.526,40 
24/01/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL RECEBIMENTO REF. NF. 12 DOS CLIENTES 4.240,00 
 
24/01/2018 1.1.2.01.002 CLIENTES RECEBIMENTO REF. NF. 12 DOS CLIENTES 
 
4.240,00 
 
26/01/2018 1.1.5.01.001 MERCADORIAS PARA REVENDA COMPRAS DE MERCADORIAS CFE. NF. 5 DO FORNECEDOR 16.930,00 
 
26/01/2018 2.1.3.01.001 FORNECEDOR COMPRAS DE MERCADORIAS CFE. NF. 5 DO FORNECEDOR 
 
16.930,00 
26/01/2018 1.1.3.08.002 ICMS A RECUPERAR VALOR A RECUPERAR 3.047,40 
 
26/01/2018 1.1.5.01.001 MERCADORIAS PARA REVENDA VALOR A RECUPERAR 
 
3.047,40 
26/01/2018 2.1.3.01.001 FORNECEDOR PAGTO. REF. NF. 5 DO FORNECEDOR 5.079,00 
 
26/01/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL PAGTO. REF. NF. 5 DO FORNECEDOR 
 
5.079,00 
26/01/2018 1.1.2.01.002 CLIENTES VENDAS DE MERCADORIAS CFE. NF. 13 DOS CLIENTES 7.510,00 
 
26/01/2018 4.1.1.01.003 VENDA DE MERCADORIAS VENDAS DE MERCADORIAS CFE. NF. 13 DOS CLIENTES 
 
7.510,00 
26/01/2018 4.1.2.03.002 (-) ICMS VALOR A RECOLHER 1.351,80 
 
26/01/2018 2.1.4.01.002 ICMS A RECOLHER VALOR A RECOLHER 
 
1.351,80 
26/01/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL RECEBIMENTO REF. NF. 13 DOS CLIENTES 3.755,00 
 
26/01/2018 1.1.2.01.002 CLIENTES RECEBIMENTO REF. NF. 13 DOS CLIENTES 
 
3.755,00 
27/01/2018 1.1.2.01.002 CLIENTES VENDAS DE MERCADORIAS CFE. NF. 14 DOS CLIENTES 4.610,00 
 
27/01/2018 4.1.1.01.003 VENDA DE MERCADORIAS VENDAS DE MERCADORIAS CFE. NF. 14 DOS CLIENTES 
 
4.610,00 
27/01/2018 4.1.2.03.002 (-) ICMS VALOR A RECOLHER 829,80 
 
27/01/2018 2.1.4.01.002 ICMS A RECOLHER VALOR A RECOLHER 
 
829,80 
27/01/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL RECEBIMENTO REF. NF. 14 DOS CLIENTES 2.305,00 
 
27/01/2018 1.1.2.01.002 CLIENTES RECEBIMENTO REF. NF. 14 DOS CLIENTES 
 
2.305,00 
31/01/2018 3.2.2.04.003 TELEFONE PAGTO. REF. TELEFONE DO M S 280,00 
 
31/01/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL PAGTO. REF. TELEFONE DO M S 
 
280,00 
31/01/2018 3.2.2.04.002 ¡GUA E ESGOTO PAGTO. REF. AGUA E ESGOTO DO M S 120,00 
 
31/01/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL PAGTO. REF. AGUA E ESGOTO DO M S 
 
120,00 
31/01/2018 3.2.2.04.009 HONOR¡RIOS CONT¡BEIS PAGTO. REF. HONOR¡RIO CONT¡BEIS DO M S 1.500,00 
 
31/01/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL PAGTO. REF. HONOR¡RIO CONT¡BEIS DO M S 
 
1.500,00 
31/01/2018 3.2.2.04.006 MATERIAL DE ESCRITÓRIO PAGTO. REF. MATERIAL DE ESCRITÓRIO DO M S 200,00 
 
31/01/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL PAGTO. REF. MATERIAL DE ESCRITÓRIO DO M S 
 
200,00 
31/01/2018 3.2.2.04.014 VIGIL¬NCIA MONITORA PAGTO. REF. VIGIL¬NCIA MONITORA DO M S 250,00 
 
31/01/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL PAGTO. REF. VIGIL¬NCIA MONITORA DO M S 
 
250,00 
31/01/2018 3.2.2.04.012 LIMPEZA E CONSERVAÇÃO PAGTO. REF. LIMPEZA E CONSERVAÇÃO DO M S 120,00 
 
31/01/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL PAGTO. REF. LIMPEZA E CONSERVAÇÃO DO M S 
 
120,00 
31/01/2018 3.2.2.04.013 
COMBUSTIVEIS E 
LUBRIFICANTES 
PAGTO. REF. COMBUSTIVEIS E LUBRIFICANTES DO M S 550,00 
 
31/01/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL PAGTO. REF. COMBUSTIVEIS E LUBRIFICANTES DO M S 
 
550,00 
31/01/2018 3.2.1.03.002 PROPAGANDA E PUBLICIDADE 
PAGTO. REF.PROPAGANDA E PUBLICIDADE DO 
M S 
800,00 
 
31/01/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL 
PAGTO. REF. PROPAGANDA E PUBLICIDADE DO 
M S 
800,00 
31/01/2018 3.2.2.04.004 CORREIOS E TELÉGRAFOS PAGTO. REF. CORREIOS E TELÉGRAFOS DO M S 100,00 
 
31/01/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL PAGTO. REF. CORREIOS E TELÉGRAFOS DO M S 
 
100,00 
31/01/2018 3.2.2.05.001 DESPESAS BANC¡RIAS PAGTO. REF. DESPESAS BANC¡RIAS DO M S 70,00 
 
31/01/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL PAGTO. REF. DESPESAS BANC¡RIAS DO M S 
 
70,00 
31/01/2018 3.2.1.03.001 FRETES E CARRETOS FRETE SOBRE VENDAS CFE. CFE. NF. 101 DO FORNECEDOR 7.310,00 
 
31/01/2018 2.1.3.01.001 FORNECEDOR FRETE SOBRE VENDAS CFE. CFE. NF. 101 DO FORNECEDOR 
 
7.310,00 
31/01/2018 1.1.3.08.002 ICMS A RECUPERAR VALOR A RECUPERAR ICMS 1.315,80 
 
31/01/2018 3.2.1.03.001 FRETES E CARRETOS VALOR A RECUPERAR ICMS 
 
1.315,80 
31/01/2018 3.2.2.04.001 ENERGIA ELÉTRICA AQUISIÇÃO DE ENERGIA ELÉTRICA CFE. CFE. NF. 201 DO FORNECEDOR 350,00 
 
31/01/2018 2.1.6.02.002 ENERGIA ELÉTRICA A PAGAR AQUISIÇÃO DE ENERGIA ELÉTRICA CFE. CFE. NF. 201 DO FORNECEDOR 
 
350,00 
31/01/2018 1.1.3.08.002 ICMS A RECUPERAR VALOR A RECUPERAR 87,50 
 
31/01/2018 3.2.2.04.001 ENERGIA ELÉTRICA VALOR A RECUPERAR 
 
87,50 
31/01/2018 2.1.3.01.001 FORNECEDOR PAGTO. REF. NF. 101 DO FORNECEDOR 7.310,00 
 
31/01/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL PAGTO. REF. NF. 101 DO FORNECEDOR 
 
7.310,00 
31/01/2018 3.2.2.01.001 SALÁRIOS E ORDENADOS REFERENTE FOLHA DE PAGAMENTO DO MÊS 01/2018 11.678,10 
 
31/01/2018 2.1.5.01.001 
SALÁRIOS E ORDENADOS A 
PAGAR 
REFERENTE FOLHA DE PAGAMENTO DO MÊS 01/2018 
 
11.678,10 
31/01/2018 3.2.2.01.002 PRÓ-LABORE REFERENTE A PRÓ-LABORE DO MÊS 01/2018 10.000,00 
 
31/01/2018 2.1.5.01.002 PRÓ-LABORE A PAGAR REFERENTE A PRÓ-LABORE DO MÊS 01/2018 
 
10.000,00 
 
31/01/2018 3.2.2.01.001 SALÁRIOS E ORDENADOS INSS A RECOLHER DO MÊS 01/2018 1.386,96 
 
31/01/2018 2.1.5.02.001 INSS A RECOLHER INSS A RECOLHER DO MÊS 01/2018 
 
1.386,96 
31/01/2018 3.2.2.01.007 FGTS FGTS A RECOLHER DO MÊS 01/2018 1.059,60 
 
31/01/2018 2.1.5.02.002 FGTS A RECOLHER FGTS A RECOLHER DO MÊS 01/2018 
 
1.059,60 
31/01/2018 2.1.5.01.002 PRÓ-LABORE A PAGAR IRRF DE PRO-LABORE A RECOLHER DO MÊS 01/2018 687,58 
 
31/01/2018 2.1.5.02.003 IRRF A RECOLHER IRRF DE PRO-LABORE A RECOLHER DO MÊS 01/2018 
 
687,58 
31/01/2018 2.1.5.01.002 PRÓ-LABORE A PAGAR INSS A RECOLHER DO MÊS 01/2018 1.100,00 
 
31/01/2018 2.1.5.02.001 INSS A RECOLHER INSS A RECOLHER DO MÊS 01/2018 
 
1.100,00 
31/01/2018 3.2.2.01.006 INSS INSS A RECOLHER DO MÊS 01/2018 5.814,58 
 
31/01/2018 2.1.5.02.001 INSS A RECOLHER INSS A RECOLHER DO MÊS 01/2018 
 
5.814,58 
31/01/2018 3.2.2.01.005 FÉRIAS PROVISÃO DE FÉRIAS DO M S 1.468,00 
 
31/01/2018 2.1.5.03.001 PROVISÕES PARA FÉRIAS PROVISÃO DE FÉRIAS DO M S 
 
1.468,00 
31/01/2018 3.1.1.02.009 ENCARGOS SOBRE FÉRIAS E 13º PROVISÃO INSS SOBRE FÉRIAS DO MÊS 01/2018 422,78 
 
31/01/2018 2.1.5.03.003 
INSS SOBRE PROVISÕES PARA 
FÉRIAS 
PROVISÃO INSS SOBRE FÉRIAS DO MÊS 01/2018 
 
422,78 
31/01/2018 3.1.1.02.009 ENCARGOS SOBRE FÉRIAS E 13º PROVISÃO FGTS SOBRE FÉRIAS DO MÊS 01/2018 117,44 
 
31/01/2018 2.1.5.03.005 
FGTS SOBRE PROVISÕES PARA 
FÉRIAS 
PROVISÃO FGTS SOBRE FÉRIAS DO MÊS 01/2018 
 
117,44 
31/01/2018 3.2.2.01.004 13º SALÁRIO PROVISÃO DE 13º SALÁRIO DO MÊS 01/2018 1.103,75 
 
31/01/2018 2.1.5.03.002 PROVISÕES PARA 13º SALÁRIO PROVISÃO DE 13º SALÁRIO DO MÊS 01/2018 
 
1.103,75 
31/01/2018 3.1.1.02.009 ENCARGOS SOBRE FÉRIAS E 13º PROVISÃO INSS SOBRE 13º SALÁRIO DO MÊS 01/2018 317,88 
 
31/01/2018 2.1.5.03.004 
INSS SOBRE PROVISÕES PARA 
13º SALÁRIO 
PROVISÃO INSS SOBRE 13º SALÁRIO DO MÊS 01/2018 
 
317,88 
31/01/2018 3.1.1.02.009 ENCARGOS SOBRE FÉRIAS E 13º PROVISÃO FGTS SOBRE 13º SALÁRIO DO M S 88,30 
 
31/01/2018 2.1.5.03.006 
FGTS SOBRE PROVISÕES PARA 
13º SALÁRIO 
PROVISÃO FGTS SOBRE 13º SALÁRIO DO M S 
 
88,30 
31/01/2018 2.1.6.02.003 VALE TRANSPORTES PAGTO. REF. VALE TRANSPORTE DO MÊS 01/2018 316,80 
 
31/01/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL PAGTO. REF. VALE TRANSPORTE DO MÊS 01/2018 
 
316,80 
31/01/2018 3.2.2.01.001 SALÁRIOS E ORDENADOS REFERENTE AO DESCONTO DE VALE TRANSPORTE DO MÊS 01/2018 180,00 
 
31/01/2018 3.2.2.01.003 VALE TRANSPORTE REFERENTE AO DESCONTO DE VALE TRANSPORTE DO MÊS 01/2018 
 
180,00 
31/01/2018 2.1.6.05.001 SEGUROS A PAGAR PAGTO. REF. APOLICE DE SEGUROS 1.250,00 
 
31/01/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL PAGTO. REF. APOLICE DE SEGUROS 
 
1.250,00 
31/01/2018 1.1.3.08.012 COFINS A RECUPERAR VALOR A RECUPERAR DE DEPRECIAÇÃO 11,95 
 
31/01/2018 1.1.3.08.013 PIS A RECUPERAR VALOR A RECUPERAR DE DEPRECIAÇÃO 2,59 
 
31/01/2018 3.2.1.06.005 
DEPRECIAÇÕES E 
AMORTIZAÇ’ES 
DEPRECIAÇÃO DO PERÕODO 142,67 
 
31/01/2018 1.2.4.07.002 
(-) DEPRECIAÇÕES DE MÓVEIS E 
UTENSÍLIOS 
DEPRECIAÇÃO DO PERÕODO 
 
157,21 
31/01/2018 1.1.3.08.012 COFINS A RECUPERAR VALOR A RECUPERAR DE DEPRECIAÇÃO 38,00 
 
31/01/2018 1.1.3.08.013 PIS A RECUPERAR VALOR A RECUPERAR DE DEPRECIAÇÃO 8,25 
 
31/01/2018 3.2.1.06.005 
DEPRECIAÇÕES E 
AMORTIZAÇ’ES 
DEPRECIAÇÃO DO PERÕODO 453,75 
 
31/01/2018 1.2.4.07.001 
(-) DEPRECIAÇÕES DE 
EDIFÕCIOS 
DEPRECIAÇÃO DO PERÕODO 
 
500,00 
31/01/2018 1.1.3.08.012 COFINS A RECUPERAR VALOR A RECUPERAR DE DEPRECIAÇÃO 18,38 
 
31/01/2018 1.1.3.08.013 PIS A RECUPERAR VALOR A RECUPERAR DE DEPRECIAÇÃO 4,06 
 
31/01/2018 3.2.1.06.005 
DEPRECIAÇÕES E 
AMORTIZAÇ’ES 
DEPRECIAÇÃO DO PERÕODO 223,37 
 
31/01/2018 1.2.4.07.003 
(-) DEPRECIAÇÕES DE 
COMPUTADORES E PERIFÉRICOS 
DEPRECIAÇÃO DO PERÕODO 
 
245,81 
31/01/2018 1.1.3.08.012 COFINS A RECUPERAR VALOR A RECUPERAR DE DEPRECIAÇÃO 63,33 
 
31/01/2018 1.1.3.08.013 PIS A RECUPERAR VALOR A RECUPERAR DE DEPRECIAÇÃO 13,75 
 
31/01/2018 3.2.1.06.005 
DEPRECIAÇÕES E 
AMORTIZAÇ’ES 
DEPRECIAÇÃO DO PERÕODO 756,25 
 
31/01/2018 1.2.4.07.004 
(-) DEPRECIAÇÕES DE 
VEÕCULOS 
DEPRECIAÇÃO DO PERÕODO 
 
833,33 
31/01/2018 2.1.4.01.002 ICMS A RECOLHER VALOR A RECOLHER ICMS DO MÊS 01/2018 22.906,10 
 
31/01/2018 1.1.3.08.002 ICMS A RECUPERAR VALOR A RECOLHER ICMS DO MÊS 01/2018 
 
22.906,10 
31/01/2018 4.1.2.03.005 (-) PIS VALOR A RECOLHER PIS-MP66 DO MÊS 01/2018 2.412,30 
 
31/01/2018 2.1.4.01.009 PIS A RECOLHER VALOR A RECOLHER PIS-MP66 DO MÊS 01/2018 
 
2.412,30 
31/01/2018 2.1.4.01.009 PIS A RECOLHER VALOR A RECOLHER PIS-MP66 DO MÊS 01/2018 2.097,49 
 
 
31/01/2018 1.1.3.08.013 PIS A RECUPERAR VALOR A RECOLHER PIS-MP66 DO MÊS 01/2018 
 
2.097,49 
31/01/2018 4.1.2.03.004 (-) COFINS VALOR A RECOLHER COFINS-N DO MÊS 01/2018 11.111,20 
 
31/01/2018 2.1.4.01.010 COFINS A RECOLHER VALOR A RECOLHER COFINS-N DO MÊS 01/2018 
 
11.111,20 
31/01/2018 2.1.4.01.010 COFINS A RECOLHER VALOR A RECOLHER COFINS-N DO MÊS 01/2018 9.661,12 
 
31/01/2018 1.1.3.08.012 COFINS A RECUPERAR VALOR A RECOLHER COFINS-N DO MÊS 01/2018 
 
9.661,12 
31/01/2018 2.1.4.01.010 COFINS A RECOLHER CRÉDITO SOBRE DEPRECIAÇÃO 131,66 
 
31/01/2018 1.1.3.08.012 COFINS A RECUPERAR CRÉDITO SOBRE DEPRECIAÇÃO 
 
131,66 
31/01/2018 2.1.4.01.009 PIS A RECOLHER CRÉDITO SOBRE DEPRECIAÇÃO 28,65 
 
31/01/2018 1.1.3.08.013 PIS A RECUPERAR CRÉDITO SOBRE DEPRECIAÇÃO 
 
28,65 
31/01/2018 1.1.3.08.012 COFINS A RECUPERAR VALOR A RECUPERAR DE COFINS-N DO MÊS 01/2018 9.078,96 
 
31/01/2018 1.1.5.01.001 MERCADORIAS PARA REVENDA VALOR A RECUPERAR DE COFINS-N DO MÊS 01/2018 
 
9.078,96 
31/01/2018 1.1.3.08.013 PIS A RECUPERAR VALOR A RECUPERAR DE PIS-MP66 DO MÊS 01/2018 1.971,09 
 
31/01/2018 1.1.5.01.001 MERCADORIAS PARA REVENDA VALOR A RECUPERAR DE PIS-MP66 DO MÊS 01/2018 
 
1.971,09 
31/01/2018 1.1.3.08.012 COFINS A RECUPERAR VALOR A RECUPERAR DE COFINS 555,56 
 
31/01/2018 3.2.1.03.001 FRETES E CARRETOS VALOR A RECUPERAR DE COFINS 
 
555,56 
31/01/2018 1.1.3.08.013 PIS A RECUPERAR VALOR A RECUPERAR DE PIS 120,62 
 
31/01/2018 3.2.1.03.001 FRETES E CARRETOS VALOR A RECUPERAR DE PIS 
 
120,62 
31/01/2018 1.1.3.08.012 COFINS A RECUPERAR VALOR A RECUPERAR DE COFINS 26,60 
 
31/01/2018 3.2.2.04.001ENERGIA ELÉTRICA VALOR A RECUPERAR DE COFINS 
 
26,60 
31/01/2018 1.1.3.08.013 PIS A RECUPERAR VALOR A RECUPERAR DE PIS 5,78 
 
31/01/2018 3.2.2.04.001 ENERGIA ELÉTRICA VALOR A RECUPERAR DE PIS 
 
5,78 
31/01/2018 1.1.5.01.001 MERCADORIAS PARA REVENDA APURAÇÃO DO CMV DE COMP 01/2018 
 
53.180,27 
31/01/2018 3.1.7.01.001 
CUSTOS DAS MERCADORIAS 
VENDIDAS 
APURAÇÃO DO CMV DE COMP 01/2018 53.180,27 
 
31/01/2018 1.1.2.01.002 CLIENTES VENDAS DE MERCADORIAS CFE. NF. 15 DOS CLIENTES 9.890,00 
 
31/01/2018 4.1.1.01.003 VENDA DE MERCADORIAS VENDAS DE MERCADORIAS CFE. NF. 15 DOS CLIENTES 
 
9.890,00 
31/01/2018 4.1.2.03.002 (-) ICMS VALOR A RECOLHER 1.780,20 
 
31/01/2018 2.1.4.01.002 ICMS A RECOLHER VALOR A RECOLHER 
 
1.780,20 
31/01/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL RECEBIMENTO REF. NF. 15 DOS CLIENTES 4.945,00 
 31/01/2018 1.1.2.01.002 CLIENTES RECEBIMENTO REF. NF. 15 DOS CLIENTES 
 
4.945,00 
 TOTAL DO MÊS 1.694.139,09 1.694.139,09 
01/02/2018 3.2.2.04.005 SEGUROS REFERENTE SEGUROS APROPRIADOS DO MÊS 02/2018 416,67 
 
01/02/2018 1.1.6.01.001 
PRÊMIOS DE SEGUROS A 
APROPRIAR 
REFERENTE SEGUROS APROPRIADOS DO MÊS 02/2018 
 
416,67 
01/02/2018 1.1.5.01.001 MERCADORIAS PARA REVENDA COMPRAS DE MERCADORIAS CFE. NF. 6 DO FORNECEDOR 20.755,00 
 
01/02/2018 2.1.3.01.001 FORNECEDOR COMPRAS DE MERCADORIAS CFE. NF. 6 DO FORNECEDOR 
 
20.755,00 
01/02/2018 1.1.3.08.002 ICMS A RECUPERAR VALOR A RECUPERAR 3.735,90 
 
01/02/2018 1.1.5.01.001 MERCADORIAS PARA REVENDA VALOR A RECUPERAR 
 
3.735,90 
01/02/2018 2.1.3.01.001 FORNECEDOR PAGTO. REF. NF. 6 DO FORNECEDOR 6.226,50 
 
01/02/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL PAGTO. REF. NF. 6 DO FORNECEDOR 
 
6.226,50 
01/02/2018 3.2.2.01.003 VALE TRANSPORTE REFERENTE A VALE TRANSPORTES 316,80 
 
01/02/2018 2.1.6.02.003 VALE TRANSPORTES REFERENTE A VALE TRANSPORTES 
 
316,80 
02/02/2018 2.1.3.01.001 FORNECEDOR PAGTO. REF. NF. 1 DO FORNECEDOR 16.518,25 
 
02/02/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL PAGTO. REF. NF. 1 DO FORNECEDOR 
 
16.518,25 
02/02/2018 1.1.2.01.002 CLIENTES VENDAS DE MERCADORIAS CFE. NF. 16 DOS CLIENTES 27.130,00 
 
02/02/2018 4.1.1.01.003 VENDA DE MERCADORIAS VENDAS DE MERCADORIAS CFE. NF. 16 DOS CLIENTES 
 
27.130,00 
02/02/2018 4.1.2.03.002 (-) ICMS VALOR A RECOLHER 4.883,40 
 
02/02/2018 2.1.4.01.002 ICMS A RECOLHER VALOR A RECOLHER 
 
4.883,40 
02/02/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL RECEBIMENTO REF. NF. 16 DOS CLIENTES 13.565,00 
 
02/02/2018 1.1.2.01.002 CLIENTES RECEBIMENTO REF. NF. 16 DOS CLIENTES 
 
13.565,00 
03/02/2018 1.1.2.01.002 CLIENTES VENDAS DE MERCADORIAS CFE. NF. 17 DOS CLIENTES 20.930,00 
 
03/02/2018 4.1.1.01.003 VENDA DE MERCADORIAS VENDAS DE MERCADORIAS CFE. NF. 17 DOS CLIENTES 
 
20.930,00 
03/02/2018 4.1.2.03.002 (-) ICMS VALOR A RECOLHER 3.767,40 
 
03/02/2018 2.1.4.01.002 ICMS A RECOLHER VALOR A RECOLHER 
 
3.767,40 
 
03/02/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL RECEBIMENTO REF. NF. 1 DOS CLIENTES 4.262,50 
 
03/02/2018 1.1.2.01.002 CLIENTES RECEBIMENTO REF. NF. 1 DOS CLIENTES 
 
4.262,50 
03/02/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL RECEBIMENTO REF. NF. 17 DOS CLIENTES 10.465,00 
 
03/02/2018 1.1.2.01.002 CLIENTES RECEBIMENTO REF. NF. 17 DOS CLIENTES 
 
10.465,00 
04/02/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL RECEBIMENTO REF. NF. 2 DOS CLIENTES 4.250,00 
 
04/02/2018 1.1.2.01.002 CLIENTES RECEBIMENTO REF. NF. 2 DOS CLIENTES 
 
4.250,00 
05/02/2018 2.1.5.01.001 
SALÁRIOS E ORDENADOS A 
PAGAR 
PAGTO. REF. Folha Mensal Janeiro 2018 ADM 3 860,00 
 
05/02/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL PAGTO. REF. Folha Mensal Janeiro 2018 ADM 3 
 
860,00 
05/02/2018 2.1.5.01.001 
SALÁRIOS E ORDENADOS A 
PAGAR 
PAGTO. REF. Folha Mensal Janeiro 2018 VENDEDOR 4 3.001,55 
 
05/02/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL PAGTO. REF. Folha Mensal Janeiro 2018 VENDEDOR 4 
 
3.001,55 
05/02/2018 2.1.5.01.001 
SALÁRIOS E ORDENADOS A 
PAGAR 
PAGTO. REF. Folha Mensal Janeiro 2018 VENDEDOR 5 3.001,55 
 
05/02/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL PAGTO. REF. Folha Mensal Janeiro 2018 VENDEDOR 5 
 
3.001,55 
05/02/2018 2.1.5.01.001 
SALÁRIOS E ORDENADOS A 
PAGAR 
PAGTO. REF. Folha Mensal Janeiro 2018 ADM 1 3.115,00 
 
05/02/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL PAGTO. REF. Folha Mensal Janeiro 2018 ADM 1 
 
3.115,00 
05/02/2018 2.1.5.01.001 
SALÁRIOS E ORDENADOS A 
PAGAR 
PAGTO. REF. Folha Mensal Janeiro 2018 ADM 2 1.700,00 
 
05/02/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL PAGTO. REF. Folha Mensal Janeiro 2018 ADM 2 
 
1.700,00 
05/02/2018 2.1.5.01.002 PRÓ-LABORE A PAGAR PAGTO. REF. Empregador Mensal SÓCIO 1 4.127,54 
 
05/02/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL PAGTO. REF. Empregador Mensal SÓCIO 1 
 
4.127,54 
05/02/2018 2.1.5.01.002 PRÓ-LABORE A PAGAR PAGTO. REF. Empregador Mensal SÓCIO 2 4.084,88 
 
05/02/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL PAGTO. REF. Empregador Mensal SÓCIO 2 
 
4.084,88 
06/02/2018 2.1.3.01.001 FORNECEDOR PAGTO. REF. NF. 2 DO FORNECEDOR 7.518,00 
 
06/02/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL PAGTO. REF. NF. 2 DO FORNECEDOR 
 
7.518,00 
06/02/2018 1.1.2.01.002 CLIENTES VENDAS DE MERCADORIAS CFE. NF. 18 DOS CLIENTES 12.000,00 
 
06/02/2018 4.1.1.01.003 VENDA DE MERCADORIAS VENDAS DE MERCADORIAS CFE. NF. 18 DOS CLIENTES 
 
12.000,00 
06/02/2018 4.1.2.03.002 (-) ICMS VALOR A RECOLHER 2.160,00 
 
06/02/2018 2.1.4.01.002 ICMS A RECOLHER VALOR A RECOLHER 
 
2.160,00 
06/02/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL RECEBIMENTO REF. NF. 3 DOS CLIENTES 3.485,00 
 
06/02/2018 1.1.2.01.002 CLIENTES RECEBIMENTO REF. NF. 3 DOS CLIENTES 
 
3.485,00 
06/02/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL RECEBIMENTO REF. NF. 18 DOS CLIENTES 6.000,00 
 
06/02/2018 1.1.2.01.002 CLIENTES RECEBIMENTO REF. NF. 18 DOS CLIENTES 
 
6.000,00 
07/02/2018 2.1.5.02.002 FGTS A RECOLHER PAGTO. REF. FGTS 01/2018 1.059,60 
 
07/02/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL PAGTO. REF. FGTS 01/2018 
 
1.059,60 
07/02/2018 1.1.5.01.001 MERCADORIAS PARA REVENDA COMPRAS DE MERCADORIAS CFE. NF. 7 DO FORNECEDOR 27.405,00 
 
07/02/2018 2.1.3.01.001 FORNECEDOR COMPRAS DE MERCADORIAS CFE. NF. 7 DO FORNECEDOR 
 
27.405,00 
07/02/2018 1.1.3.08.002 ICMS A RECUPERAR VALOR A RECUPERAR 4.932,90 
 
07/02/2018 1.1.5.01.001 MERCADORIAS PARA REVENDA VALOR A RECUPERAR 
 
4.932,90 
07/02/2018 2.1.3.01.001 FORNECEDOR PAGTO. REF. NF. 7 DO FORNECEDOR 8.221,50 
 
07/02/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL PAGTO. REF. NF. 7 DO FORNECEDOR 
 
8.221,50 
07/02/2018 1.1.2.01.002 CLIENTES VENDAS DE MERCADORIAS CFE. NF. 19 DOS CLIENTES 15.220,00 
 
07/02/2018 4.1.1.01.003 VENDA DE MERCADORIAS VENDAS DE MERCADORIAS CFE. NF. 19 DOS CLIENTES 
 
15.220,00 
07/02/2018 4.1.2.03.002 (-) ICMS VALOR A RECOLHER 2.739,60 
 
07/02/2018 2.1.4.01.002 ICMS A RECOLHER VALOR A RECOLHER 
 
2.739,60 
07/02/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL RECEBIMENTO REF. NF. 19 DOS CLIENTES 7.610,00 
 
07/02/2018 1.1.2.01.002 CLIENTES RECEBIMENTO REF. NF. 19 DOS CLIENTES 
 
7.610,00 
08/02/2018 1.1.2.01.002 CLIENTES VENDAS DE MERCADORIAS CFE. NF. 20 DOS CLIENTES 11.250,00 
 
08/02/2018 4.1.1.01.003 VENDA DE MERCADORIAS VENDAS DE MERCADORIAS CFE. NF. 20 DOS CLIENTES 
 
11.250,00 
08/02/2018 4.1.2.03.002 (-) ICMS VALOR A RECOLHER 2.025,00 
 
08/02/2018 2.1.4.01.002 ICMS A RECOLHER VALOR A RECOLHER 
 
2.025,00 
08/02/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL RECEBIMENTO REF. NF. 20 DOS CLIENTES 5.625,00 
 
08/02/2018 1.1.2.01.002 CLIENTES RECEBIMENTO REF. NF. 20 DOS CLIENTES 
 
5.625,00 
09/02/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL RECEBIMENTO REF. NF. 4 DOS CLIENTES 2.727,50 
 
09/02/2018 1.1.2.01.002 CLIENTES RECEBIMENTO REF. NF. 4 DOS CLIENTES 
 
2.727,50 
 
10/02/2018 2.1.6.02.002 ENERGIA ELÉTRICA A PAGAR PAGTO. REF. NF. 201 DO FORNECEDOR 350,00 
 
10/02/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL PAGTO. REF. NF. 201 DO FORNECEDOR 
 
350,00 
10/02/2018 2.1.4.01.002 ICMS A RECOLHER PAGTO. REF. ICMS DO MÊS 01/2018 3.409,90 
 
10/02/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL PAGTO. REF. ICMS DO MÊS 01/2018 
 
3.409,90 
10/02/2018 1.1.2.01.002 CLIENTES VENDAS DE MERCADORIAS CFE. NF. 21 DOS CLIENTES 14.620,00 
 
10/02/2018 4.1.1.01.003 VENDA DE MERCADORIAS VENDASDE MERCADORIAS CFE. NF. 21 DOS CLIENTES 
 
14.620,00 
10/02/2018 4.1.2.03.002 (-) ICMS VALOR A RECOLHER 2.631,60 
 
10/02/2018 2.1.4.01.002 ICMS A RECOLHER VALOR A RECOLHER 
 
2.631,60 
10/02/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL RECEBIMENTO REF. NF. 21 DOS CLIENTES 7.310,00 
 
10/02/2018 1.1.2.01.002 CLIENTES RECEBIMENTO REF. NF. 21 DOS CLIENTES 
 
7.310,00 
11/02/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL RECEBIMENTO REF. NF. 5 DOS CLIENTES 2.175,00 
 11/02/2018 1.1.2.01.002 CLIENTES RECEBIMENTO REF. NF. 5 DOS CLIENTES 
 
2.175,00 
12/02/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL RECEBIMENTO REF. NF. 6 DOS CLIENTES 1.992,50 
 
12/02/2018 1.1.2.01.002 CLIENTES RECEBIMENTO REF. NF. 6 DOS CLIENTES 
 
1.992,50 
13/02/2018 2.1.3.01.001 FORNECEDOR PAGTO. REF. NF. 3 DO FORNECEDOR 6.165,25 
 
13/02/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL PAGTO. REF. NF. 3 DO FORNECEDOR 
 
6.165,25 
13/02/2018 1.1.2.01.002 CLIENTES VENDAS DE MERCADORIAS CFE. NF. 22 DOS CLIENTES 11.380,00 
 
13/02/2018 4.1.1.01.003 VENDA DE MERCADORIAS VENDAS DE MERCADORIAS CFE. NF. 22 DOS CLIENTES 
 
11.380,00 
13/02/2018 4.1.2.03.002 (-) ICMS VALOR A RECOLHER 2.048,40 
 
13/02/2018 2.1.4.01.002 ICMS A RECOLHER VALOR A RECOLHER 
 
2.048,40 
13/02/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL RECEBIMENTO REF. NF. 22 DOS CLIENTES 5.690,00 
 
13/02/2018 1.1.2.01.002 CLIENTES RECEBIMENTO REF. NF. 22 DOS CLIENTES 
 
5.690,00 
14/02/2018 1.1.5.01.001 MERCADORIAS PARA REVENDA COMPRAS DE MERCADORIAS CFE. NF. 8 DO FORNECEDOR 19.700,00 
 
14/02/2018 2.1.3.01.001 FORNECEDOR COMPRAS DE MERCADORIAS CFE. NF. 8 DO FORNECEDOR 
 
19.700,00 
14/02/2018 1.1.3.08.002 ICMS A RECUPERAR VALOR A RECUPERAR 3.546,00 
 
14/02/2018 1.1.5.01.001 MERCADORIAS PARA REVENDA VALOR A RECUPERAR 
 
3.546,00 
14/02/2018 2.1.3.01.001 FORNECEDOR PAGTO. REF. NF. 8 DO FORNECEDOR 5.910,00 
 
14/02/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL PAGTO. REF. NF. 8 DO FORNECEDOR 
 
5.910,00 
15/02/2018 1.1.2.01.002 CLIENTES VENDAS DE MERCADORIAS CFE. NF. 23 DOS CLIENTES 8.820,00 
 
15/02/2018 4.1.1.01.003 VENDA DE MERCADORIAS VENDAS DE MERCADORIAS CFE. NF. 23 DOS CLIENTES 
 
8.820,00 
15/02/2018 4.1.2.03.002 (-) ICMS VALOR A RECOLHER 1.587,60 
 
15/02/2018 2.1.4.01.002 ICMS A RECOLHER VALOR A RECOLHER 
 
1.587,60 
15/02/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL RECEBIMENTO REF. NF. 23 DOS CLIENTES 4.410,00 
 
15/02/2018 1.1.2.01.002 CLIENTES RECEBIMENTO REF. NF. 23 DOS CLIENTES 
 
4.410,00 
16/02/2018 1.1.2.01.002 CLIENTES VENDAS DE MERCADORIAS CFE. NF. 24 DOS CLIENTES 10.010,00 
 
16/02/2018 4.1.1.01.003 VENDA DE MERCADORIAS VENDAS DE MERCADORIAS CFE. NF. 24 DOS CLIENTES 
 
10.010,00 
16/02/2018 4.1.2.03.002 (-) ICMS VALOR A RECOLHER 1.801,80 
 
16/02/2018 2.1.4.01.002 ICMS A RECOLHER VALOR A RECOLHER 
 
1.801,80 
16/02/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL RECEBIMENTO REF. NF. 7 DOS CLIENTES 2.065,00 
 
16/02/2018 1.1.2.01.002 CLIENTES RECEBIMENTO REF. NF. 7 DOS CLIENTES 
 
2.065,00 
16/02/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL RECEBIMENTO REF. NF. 24 DOS CLIENTES 5.005,00 
 
16/02/2018 1.1.2.01.002 CLIENTES RECEBIMENTO REF. NF. 24 DOS CLIENTES 
 
5.005,00 
17/02/2018 1.1.2.01.002 CLIENTES VENDAS DE MERCADORIAS CFE. NF. 25 DOS CLIENTES 8.980,00 
 
17/02/2018 4.1.1.01.003 VENDA DE MERCADORIAS VENDAS DE MERCADORIAS CFE. NF. 25 DOS CLIENTES 
 
8.980,00 
17/02/2018 4.1.2.03.002 (-) ICMS VALOR A RECOLHER 1.616,40 
 
17/02/2018 2.1.4.01.002 ICMS A RECOLHER VALOR A RECOLHER 
 
1.616,40 
17/02/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL RECEBIMENTO REF. NF. 8 DOS CLIENTES 2.080,00 
 
17/02/2018 1.1.2.01.002 CLIENTES RECEBIMENTO REF. NF. 8 DOS CLIENTES 
 
2.080,00 
17/02/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL RECEBIMENTO REF. NF. 25 DOS CLIENTES 4.490,00 
 
17/02/2018 1.1.2.01.002 CLIENTES RECEBIMENTO REF. NF. 25 DOS CLIENTES 
 
4.490,00 
18/02/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL RECEBIMENTO REF. NF. 9 DOS CLIENTES 2.260,00 
 18/02/2018 1.1.2.01.002 CLIENTES RECEBIMENTO REF. NF. 9 DOS CLIENTES 
 
2.260,00 
19/02/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL RECEBIMENTO REF. NF. 10 DOS CLIENTES 1.410,00 
 
19/02/2018 1.1.2.01.002 CLIENTES RECEBIMENTO REF. NF. 10 DOS CLIENTES 
 
1.410,00 
20/02/2018 2.1.4.01.009 PIS A RECOLHER PAGTO. REF. PIS-MP66 DO MÊS 01/2018 286,16 
 
20/02/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL PAGTO. REF. PIS-MP66 DO MÊS 01/2018 
 
286,16 
 
20/02/2018 2.1.4.01.010 COFINS A RECOLHER PAGTO. REF. COFINS-N DO MÊS 01/2018 1.318,42 
 
20/02/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL PAGTO. REF. COFINS-N DO MÊS 01/2018 
 
1.318,42 
20/02/2018 2.1.5.02.003 IRRF A RECOLHER PAGTO. REF. IRRF 01/2018 687,58 
 
20/02/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL PAGTO. REF. IRRF 01/2018 
 
687,58 
20/02/2018 2.1.5.02.001 INSS A RECOLHER PAGTO. REF. INSS Mensal 01/2018 8.301,54 
 
20/02/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL PAGTO. REF. INSS Mensal 01/2018 
 
8.301,54 
20/02/2018 2.1.3.01.001 FORNECEDOR PAGTO. REF. NF. 4 DO FORNECEDOR 5.684,00 
 
20/02/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL PAGTO. REF. NF. 4 DO FORNECEDOR 
 
5.684,00 
20/02/2018 1.1.2.01.002 CLIENTES VENDAS DE MERCADORIAS CFE. NF. 26 DOS CLIENTES 8.030,00 
 
20/02/2018 4.1.1.01.003 VENDA DE MERCADORIAS VENDAS DE MERCADORIAS CFE. NF. 26 DOS CLIENTES 
 
8.030,00 
20/02/2018 4.1.2.03.002 (-) ICMS VALOR A RECOLHER 1.445,40 
 
20/02/2018 2.1.4.01.002 ICMS A RECOLHER VALOR A RECOLHER 
 
1.445,40 
20/02/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL RECEBIMENTO REF. NF. 26 DOS CLIENTES 4.015,00 
 
20/02/2018 1.1.2.01.002 CLIENTES RECEBIMENTO REF. NF. 26 DOS CLIENTES 
 
4.015,00 
21/02/2018 1.1.5.01.001 MERCADORIAS PARA REVENDA COMPRAS DE MERCADORIAS CFE. NF. 9 DO FORNECEDOR 19.360,00 
 
21/02/2018 2.1.3.01.001 FORNECEDOR COMPRAS DE MERCADORIAS CFE. NF. 9 DO FORNECEDOR 
 
19.360,00 
21/02/2018 1.1.3.08.002 ICMS A RECUPERAR VALOR A RECUPERAR 3.484,80 
 
21/02/2018 1.1.5.01.001 MERCADORIAS PARA REVENDA VALOR A RECUPERAR 
 
3.484,80 
21/02/2018 2.1.3.01.001 FORNECEDOR PAGTO. REF. NF. 9 DO FORNECEDOR 5.808,00 
 
21/02/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL PAGTO. REF. NF. 9 DO FORNECEDOR 
 
5.808,00 
22/02/2018 1.1.2.01.002 CLIENTES VENDAS DE MERCADORIAS CFE. NF. 27 DOS CLIENTES 8.820,00 
 
22/02/2018 4.1.1.01.003 VENDA DE MERCADORIAS VENDAS DE MERCADORIAS CFE. NF. 27 DOS CLIENTES 
 
8.820,00 
22/02/2018 4.1.2.03.002 (-) ICMS VALOR A RECOLHER 1.587,60 
 
22/02/2018 2.1.4.01.002 ICMS A RECOLHER VALOR A RECOLHER 
 
1.587,60 
22/02/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL RECEBIMENTO REF. NF. 27 DOS CLIENTES 4.410,00 
 
22/02/2018 1.1.2.01.002 CLIENTES RECEBIMENTO REF. NF. 27 DOS CLIENTES 
 
4.410,00 
23/02/2018 1.1.2.01.002 CLIENTES VENDAS DE MERCADORIAS CFE. NF. 28 DOS CLIENTES 10.480,00 
 
23/02/2018 4.1.1.01.003 VENDA DE MERCADORIAS VENDAS DE MERCADORIAS CFE. NF. 28 DOS CLIENTES 
 
10.480,00 
23/02/2018 4.1.2.03.002 (-) ICMS VALOR A RECOLHER 1.886,40 
 
23/02/2018 2.1.4.01.002 ICMS A RECOLHER VALOR A RECOLHER 
 
1.886,40 
23/02/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL RECEBIMENTO REF. NF. 11 DOS CLIENTES 2.220,00 
 
23/02/2018 1.1.2.01.002 CLIENTES RECEBIMENTO REF. NF. 11 DOS CLIENTES 
 
2.220,00 
23/02/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL RECEBIMENTO REF. NF. 28 DOS CLIENTES 5.240,00 
 
23/02/2018 1.1.2.01.002 CLIENTES RECEBIMENTO REF. NF. 28 DOS CLIENTES 
 
5.240,00 
24/02/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL RECEBIMENTO REF. NF. 12 DOS CLIENTES 2.120,00 
 
24/02/2018 1.1.2.01.002 CLIENTES RECEBIMENTO REF. NF. 12 DOS CLIENTES 
 
2.120,00 
26/02/2018 2.1.3.01.001 FORNECEDOR PAGTO. REF. NF. 5 DO FORNECEDOR 5.925,50 
 
26/02/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL PAGTO. REF. NF. 5 DO FORNECEDOR 
 
5.925,50 
26/02/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL RECEBIMENTO REF. NF. 13 DOS CLIENTES 1.877,50 
 
26/02/2018 1.1.2.01.002 CLIENTES RECEBIMENTO REF. NF. 13 DOS CLIENTES 
 
1.877,50 
27/02/2018 3.2.2.04.003 TELEFONE PAGTO. REF. TELEFONE DO M S 280,00 
 
27/02/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL PAGTO. REF. TELEFONE DO M S 
 
280,00 
27/02/2018 3.2.2.04.002 ¡GUA E ESGOTO PAGTO. REF. AGUA E ESGOTO DO M S 120,00 
 
27/02/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL PAGTO. REF. AGUA E ESGOTO DO M S 
 
120,00 
27/02/2018 3.2.2.04.009 HONOR¡RIOS CONT¡BEIS PAGTO. REF. HONOR¡RIO CONT¡BEISDO M S 1.500,00 
 
27/02/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL PAGTO. REF. HONOR¡RIO CONT¡BEIS DO M S 
 
1.500,00 
27/02/2018 3.2.2.04.006 MATERIAL DE ESCRITÓRIO PAGTO. REF. MATERIAL DE ESCRITÓRIO DO M S 200,00 
 
27/02/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL PAGTO. REF. MATERIAL DE ESCRITÓRIO DO M S 
 
200,00 
27/02/2018 3.2.2.04.014 VIGIL¬NCIA MONITORA PAGTO. REF. VIGIL¬NCIA MONITORA DO M S 250,00 
 
27/02/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL PAGTO. REF. VIGIL¬NCIA MONITORA DO M S 
 
250,00 
27/02/2018 3.2.2.04.012 LIMPEZA E CONSERVAÇÃO PAGTO. REF. LIMPEZA E CONSERVAÇÃO DO M S 120,00 
 
27/02/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL PAGTO. REF. LIMPEZA E CONSERVAÇÃO DO M S 
 
120,00 
27/02/2018 3.2.2.04.013 
COMBUSTIVEIS E 
LUBRIFICANTES 
PAGTO. REF. COMBUSTIVEIS E LUBRIFICANTES DO M S 550,00 
 
27/02/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL PAGTO. REF. COMBUSTIVEIS E LUBRIFICANTES DO M S 
 
550,00 
27/02/2018 3.2.1.03.002 PROPAGANDA E PUBLICIDADE PAGTO. REF. PROPAGANDA E PUBLICIDADE DO 800,00 
 
 
M S 
27/02/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL 
PAGTO. REF. PROPAGANDA E PUBLICIDADE DO 
M S 
800,00 
27/02/2018 3.2.2.04.004 CORREIOS E TELÉGRAFOS PAGTO. REF. CORREIOS E TELÉGRAFOS DO M S 100,00 
 
27/02/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL PAGTO. REF. CORREIOS E TELÉGRAFOS DO M S 
 
100,00 
27/02/2018 3.2.2.05.001 DESPESAS BANC¡RIAS PAGTO. REF. DESPESAS BANC¡RIAS DO M S 70,00 
 
27/02/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL PAGTO. REF. DESPESAS BANC¡RIAS DO M S 
 
70,00 
27/02/2018 1.1.5.01.001 MERCADORIAS PARA REVENDA COMPRAS DE MERCADORIAS CFE. NF. 10 DO FORNECEDOR 14.145,00 
 
27/02/2018 2.1.3.01.001 FORNECEDOR COMPRAS DE MERCADORIAS CFE. NF. 10 DO FORNECEDOR 
 
14.145,00 
27/02/2018 1.1.3.08.002 ICMS A RECUPERAR VALOR A RECUPERAR 2.546,10 
 
27/02/2018 1.1.5.01.001 MERCADORIAS PARA REVENDA VALOR A RECUPERAR 
 
2.546,10 
27/02/2018 2.1.3.01.001 FORNECEDOR PAGTO. REF. NF. 10 DO FORNECEDOR 4.243,50 
 
27/02/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL PAGTO. REF. NF. 10 DO FORNECEDOR 
 
4.243,50 
27/02/2018 1.1.2.01.002 CLIENTES VENDAS DE MERCADORIAS CFE. NF. 29 DOS CLIENTES 9.230,00 
 
27/02/2018 4.1.1.01.003 VENDA DE MERCADORIAS VENDAS DE MERCADORIAS CFE. NF. 29 DOS CLIENTES 
 
9.230,00 
27/02/2018 4.1.2.03.002 (-) ICMS VALOR A RECOLHER 1.661,40 
 
27/02/2018 2.1.4.01.002 ICMS A RECOLHER VALOR A RECOLHER 
 
1.661,40 
27/02/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL RECEBIMENTO REF. NF. 14 DOS CLIENTES 1.152,50 
 
27/02/2018 1.1.2.01.002 CLIENTES RECEBIMENTO REF. NF. 14 DOS CLIENTES 
 
1.152,50 
27/02/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL RECEBIMENTO REF. NF. 29 DOS CLIENTES 4.615,00 
 
27/02/2018 1.1.2.01.002 CLIENTES RECEBIMENTO REF. NF. 29 DOS CLIENTES 
 
4.615,00 
28/02/2018 1.1.3.08.002 ICMS A RECUPERAR VALOR A RECUPERAR DE ICMS 1.657,71 
 
28/02/2018 3.2.1.03.001 FRETES E CARRETOS VALOR A RECUPERAR DE ICMS 
 
1.657,71 
28/02/2018 3.2.1.03.001 FRETES E CARRETOS PAGTO. REF. NF. 102 DO FORNECEDOR 9.209,50 
 
28/02/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL PAGTO. REF. NF. 102 DO FORNECEDOR 
 
9.209,50 
28/02/2018 3.2.2.04.001 ENERGIA ELÉTRICA AQUISIÇÃO DE ENERGIA ELÉTRICA CFE. CFE. NF. 202 DO FORNECEDOR 350,00 
 
28/02/2018 2.1.6.02.002 ENERGIA ELÉTRICA A PAGAR AQUISIÇÃO DE ENERGIA ELÉTRICA CFE. CFE. NF. 202 DO FORNECEDOR 
 
350,00 
28/02/2018 1.1.3.08.002 ICMS A RECUPERAR VALOR A RECUPERAR 87,50 
 
28/02/2018 3.2.2.04.001 ENERGIA ELÉTRICA VALOR A RECUPERAR 
 
87,50 
28/02/2018 3.2.2.01.001 SALÁRIOS E ORDENADOS REFERENTE FOLHA DE PAGAMENTO DO MÊS 02/2018 11.678,10 
 
28/02/2018 2.1.5.01.001 
SALÁRIOS E ORDENADOS A 
PAGAR 
REFERENTE FOLHA DE PAGAMENTO DO MÊS 02/2018 
 
11.678,10 
28/02/2018 3.2.2.01.002 PRÓ-LABORE REFERENTE A PRÓ-LABORE DO MÊS 02/2018 10.000,00 
 
28/02/2018 2.1.5.01.002 PRÓ-LABORE A PAGAR REFERENTE A PRÓ-LABORE DO MÊS 02/2018 
 
10.000,00 
28/02/2018 3.2.2.01.001 SALÁRIOS E ORDENADOS INSS A RECOLHER DO MÊS 02/2018 1.386,96 
 
28/02/2018 2.1.5.02.001 INSS A RECOLHER INSS A RECOLHER DO MÊS 02/2018 
 
1.386,96 
28/02/2018 3.2.2.01.007 FGTS FGTS A RECOLHER DO MÊS 02/2018 1.059,60 
 
28/02/2018 2.1.5.02.002 FGTS A RECOLHER FGTS A RECOLHER DO MÊS 02/2018 
 
1.059,60 
28/02/2018 2.1.5.01.002 PRÓ-LABORE A PAGAR IRRF DE PRO-LABORE A RECOLHER DO MÊS 02/2018 687,58 
 
28/02/2018 2.1.5.02.003 IRRF A RECOLHER IRRF DE PRO-LABORE A RECOLHER DO MÊS 02/2018 
 
687,58 
28/02/2018 2.1.5.01.002 PRÓ-LABORE A PAGAR INSS A RECOLHER DO MÊS 02/2018 1.100,00 
 
28/02/2018 2.1.5.02.001 INSS A RECOLHER INSS A RECOLHER DO MÊS 02/2018 
 
1.100,00 
28/02/2018 3.2.2.01.006 INSS INSS A RECOLHER DO MÊS 02/2018 5.814,58 
 
28/02/2018 2.1.5.02.001 INSS A RECOLHER INSS A RECOLHER DO MÊS 02/2018 
 
5.814,58 
28/02/2018 3.2.2.01.005 FÉRIAS PROVISÃO DE FÉRIAS DO M S 1.468,00 
 
28/02/2018 2.1.5.03.001 PROVISÕES PARA FÉRIAS PROVISÃO DE FÉRIAS DO M S 
 
1.468,00 
28/02/2018 3.1.1.02.009 ENCARGOS SOBRE FÉRIAS E 13º PROVISÃO INSS SOBRE FÉRIAS DO MÊS 02/2018 422,78 
 
28/02/2018 2.1.5.03.003 
INSS SOBRE PROVISÕES PARA 
FÉRIAS 
PROVISÃO INSS SOBRE FÉRIAS DO MÊS 02/2018 
 
422,78 
28/02/2018 3.1.1.02.009 ENCARGOS SOBRE FÉRIAS E 13º PROVISÃO FGTS SOBRE FÉRIAS DO MÊS 02/2018 117,44 
 
28/02/2018 2.1.5.03.005 
FGTS SOBRE PROVISÕES PARA 
FÉRIAS 
PROVISÃO FGTS SOBRE FÉRIAS DO MÊS 02/2018 
 
117,44 
28/02/2018 3.2.2.01.004 13º SALÁRIO PROVISÃO DE 13º SALÁRIO DO MÊS 02/2018 1.103,75 
 
28/02/2018 2.1.5.03.002 PROVISÕES PARA 13º SALÁRIO PROVISÃO DE 13º SALÁRIO DO MÊS 02/2018 
 
1.103,75 
28/02/2018 3.1.1.02.009 ENCARGOS SOBRE FÉRIAS E 13º PROVISÃO INSS SOBRE 13º SALÁRIO DO MÊS 02/2018 317,88 
 
28/02/2018 2.1.5.03.004 
INSS SOBRE PROVISÕES PARA 
13º SALÁRIO 
PROVISÃO INSS SOBRE 13º SALÁRIO DO MÊS 02/2018 
 
317,88 
 
28/02/2018 3.1.1.02.009 ENCARGOS SOBRE FÉRIAS E 13º PROVISÃO FGTS SOBRE 13º SALÁRIO DO M S 88,30 
 
28/02/2018 2.1.5.03.006 
FGTS SOBRE PROVISÕES PARA 
13º SALÁRIO 
PROVISÃO FGTS SOBRE 13º SALÁRIO DO M S 
 
88,30 
28/02/2018 2.1.6.02.003 VALE TRANSPORTES PAGTO. REF. VALE TRANSPORTE DO MÊS 02/2018 316,80 
 
28/02/2018 1.1.1.01.001 CAIXA GERAL PAGTO. REF. VALE TRANSPORTE DO MÊS 02/2018 
 
316,80 
28/02/2018 3.2.2.01.001 SALÁRIOS E ORDENADOS REFERENTE AO DESCONTO DE VALE TRANSPORTE DO MÊS 02/2018 180,00 
 
28/02/2018 3.2.2.01.003 VALE TRANSPORTE REFERENTE AO DESCONTO DE VALE TRANSPORTE DO MÊS 02/2018 
 
180,00 
28/02/2018 1.1.3.08.012 COFINS A RECUPERAR VALOR A RECUPERAR DE DEPRECIAÇÃO 11,95 
 
28/02/2018 1.1.3.08.013 PIS A RECUPERAR VALOR A RECUPERAR DE DEPRECIAÇÃO 2,59 
 
28/02/2018 3.2.1.06.005 
DEPRECIAÇÕES E 
AMORTIZAÇ’ES 
DEPRECIAÇÃO DO PERÕODO 142,67 
 
28/02/2018 1.2.4.07.002 
(-) DEPRECIAÇÕES DE MÓVEIS E 
UTENSÍLIOS 
DEPRECIAÇÃO DO PERÕODO 
 
157,21 
28/02/2018 1.1.3.08.012 COFINS A RECUPERAR VALOR A RECUPERAR DE DEPRECIAÇÃO 38,00 
 
28/02/2018 1.1.3.08.013 PIS A RECUPERAR VALOR A RECUPERAR DE DEPRECIAÇÃO 8,25 
 
28/02/2018 3.2.1.06.005 
DEPRECIAÇÕES E 
AMORTIZAÇ’ES 
DEPRECIAÇÃO DO PERÕODO 453,75 
 
28/02/2018 1.2.4.07.001 
(-) DEPRECIAÇÕES DE 
EDIFÕCIOS 
DEPRECIAÇÃO DO PERÕODO 
 
500,00 
28/02/2018 1.1.3.08.012 COFINS A RECUPERAR VALOR A RECUPERAR DE DEPRECIAÇÃO 18,38 
 
28/02/2018 1.1.3.08.013 PIS A RECUPERAR VALOR A RECUPERAR DE DEPRECIAÇÃO 4,06 
 
28/02/2018 3.2.1.06.005 
DEPRECIAÇÕES E 
AMORTIZAÇ’ES 
DEPRECIAÇÃO DO PERÕODO 223,37 
 
28/02/2018 1.2.4.07.003 
(-) DEPRECIAÇÕES DE 
COMPUTADORES E PERIFÉRICOS 
DEPRECIAÇÃO DO PERÕODO 
 
245,81 
28/02/2018 2.1.4.01.002 ICMS A RECOLHER VALOR A RECOLHER ICMS DO MÊS 02/2018 19.990,91 
 
28/02/2018 1.1.3.08.002 ICMS A RECUPERAR VALOR A RECOLHER ICMS DO MÊS 02/2018 
 
19.990,91 
28/02/2018 4.1.2.03.005 (-) PIS VALOR A RECOLHER PIS-MP66 DO MÊS 02/2018 3.039,14 
 
28/02/2018 2.1.4.01.009 PIS A RECOLHER VALOR A RECOLHER PIS-MP66 DO MÊS 02/2018 
 
3.039,14 
28/02/2018 2.1.4.01.009 PIS A RECOLHER VALOR A RECOLHER PIS-MP66 DO MÊS 02/2018 1.830,26 
 
28/02/2018 1.1.3.08.013 PIS A RECUPERAR VALOR A RECOLHER PIS-MP66 DO MÊS 02/2018 
 
1.830,26 
28/02/2018 4.1.2.03.004 (-) COFINS VALOR A RECOLHER COFINS-N DO MÊS 02/2018 13.998,44 
 
28/02/2018 2.1.4.01.010