Fraudes Corporativas: Fatores e Condutas

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Questão 1/10 - Investigação de Riscos e Fraudes Corporativas
- “Para Lorenzo Parodi, os tipos de fraudes podem ser explicados pela coexistência de três fatores primários, quais sejam: a existência de golpistas motivados; a disponibilidade de vítimas adequadas e vulneráveis; e a ausência de regras, “guardas” ou controladores eficazes.”
 
Fonte: Investigação de Riscos e Fraudes Corporativas. Aula 01, Tema 01, material para impressão.
Considerando os ensinamentos da disciplina de Investigação de Riscos e Fraudes Corporativas, como agem os fraudadores, após se depararem com uma circunstância favorável ilícita que lhes favoreça com vantagens econômicas? Analise as alternativas abaixo e assinale a correta:
Nota: 0.0
	
	A
	Fingem que são do setor para ter acesso a tudo o que lhes interessa e, simplesmente depois, vão embora.
	
	B
	Planejam e executam sua implementação e posteriormente lançam mão de estratégias para encobrir o que foi realizado e seus efeitos.
A alternativa correta é a “B”: As fraudes corporativas ocorrem quando os agentes fraudadores deparam-se com uma circunstância favorável ilícita no âmbito de uma sociedade empresarial, que lhes trará vantagens econômicas diretas ou indiretas, planejam e executam sua implementação e posteriormente lançam mão de estratégias para encobrir o que foi realizado e seus efeitos.
 
Referência: Investigação de Riscos e Fraudes Corporativas. Aula 01, Tema 01, material para impressão, p. 2.
	
	C
	Fazem amizade com os responsáveis do local para ter acesso ilimitado aos valores monetários que interessam.
	
	D
	Contribuem para a desestabilização do setor, por meio de fofocas, para se aproximar dos responsáveis e assim agir sem chamar a atenção.
	
	E
	Pagam altas somas em propinas para corromper os funcionários e acessar o que interessa.
Questão 2/10 - Investigação de Riscos e Fraudes Corporativas
- “Há uma lei que regula o conflito de interesses em nosso país, qual seja, a Lei n. 12.813/2013.”
 
Fonte: Investigação de Riscos e Fraudes Corporativas. Aula 03, Tema 04, material para impressão.
Com base nos estudos realizados na disciplina de Investigação de Riscos e Fraudes Corporativas, responda: a lei tratada no texto acima se limita a regular o conflito de interesses em qual dos Poderes? Analise as alternativas abaixo e assinale a correta:
Nota: 10.0
	
	A
	Poder das Forças Armadas.
	
	B
	Poder Legislativo.
	
	C
	Poder de Polícia.
	
	D
	Poder Executivo Federal.
Você acertou!
A alternativa correta é a “D”: Há uma lei que regula o conflito de interesses em nosso país, qual seja, a Lei n. 12.813/2013. Contudo, a lei se limita a regular o conflito de interesses no exercício de cargo ou emprego do Poder Executivo Federal e impedimentos posteriores ao exercício do cargo ou emprego a ele atrelados
 
Referência: Investigação de Riscos e Fraudes Corporativas. Aula 03, Tema 04, material para impressão, p. 4.
	
	E
	Poder Presidencial.
Questão 3/10 - Investigação de Riscos e Fraudes Corporativas
- “Para que possamos melhor localizar o fenômeno das fraudes corporativas, é de se realizar verticalização acerca dos principais fatores que suscitam e induzem suas ocorrências.”
 
Fonte: Investigação de Riscos e Fraudes Corporativas. Aula 01, Tema 02, material para impressão.
Conforme os estudos realizados na disciplina de Investigação de Riscos e Fraudes Corporativas, qual fator corresponde a série de leis que estruturam as regras de funcionamento, os sistemas de governança e o nível de transparência dos partícipes do mercado e atores em potencial das fraudes corporativas?
Analise as alternativas abaixo e assinale a correta:
Nota: 10.0
	
	A
	Instituição sem fins lucrativos.
	
	B
	Ação social.
	
	C
	Comunidade.
	
	D
	Marco regulatório.
Você acertou!
A alternativa correta é a “D”: O marco regulatório, ou seja, a série de leis que estruturam as regras de funcionamento, os sistemas de governança e o nível de transparência dos partícipes do mercado e atores em potencial das fraudes corporativas.
 
Referência: Investigação de Riscos e Fraudes Corporativas. Aula 01, Tema 02, material para impressão, p. 3.
	
	E
	Acordo coletivo de trabalho.
Questão 4/10 - Investigação de Riscos e Fraudes Corporativas
- “O art. 195 da Lei n. 9.279/1996, por exemplo, traz a seguinte conduta: I – publicar, por qualquer meio, falsa afirmação, em detrimento de concorrente, com o fim de obter vantagem.”
 
Fonte: Investigação de Riscos  
e Fraudes Corporativas. Aula 03, Tema 03, material para impressão.
Conforme os estudos realizados na disciplina de Investigação de Riscos e Fraudes Corporativas, responda: o texto acima faz referência a qual crime? Analise as alternativas abaixo e assinale a correta:
Nota: 10.0
	
	A
	Omissão.
	
	B
	Concorrência desleal.
Você acertou!
A alternativa correta é a “B”: O art. 195 da Lei n. 9.279/1996 enuncia todas as condutas que consubstanciam o crime de concorrência desleal em seus diversos incisos.
 
Referência: Investigação de Riscos e Fraudes Corporativas. Aula 03, Tema 03, material para impressão, p. 3.
	
	C
	Falsidade ideológica.
	
	D
	Lavagem de dinheiro.
	
	E
	Furto qualificado.
Questão 5/10 - Investigação de Riscos e Fraudes Corporativas
- “Assim como cobra do cientista, a honestidade de não se dar como sabido o que se ignora, o respeito às evidencias, e a disposição e não facilitar as coisas para si próprio, devemos constantemente cobrar de nós mesmos.”
 
Fonte: Investigação de Riscos e Fraudes Corporativas. Aula 02, Tema 05, material para impressão.
Com base nos estudos realizados na disciplina de Investigação de Riscos e Fraudes Corporativas e o texto acima, a honestidade é divididas em duas razões, sobre a segunda razão”, analise as alternativas abaixo e assinala e a correta.
Nota: 10.0
	
	A
	Deve ser compreendido pela sociedade como um momento de fraqueza.
	
	B
	Deve ser compreendido por meio de análise psicológica.
	
	C
	Deve ser compreendido considerando a situação atual do país.
	
	D
	Deve ser compreendido dentro de sua cultura e diversidade.
Você acertou!
A alternativa correta é a “D”: E isso se justificaria por uma série de razões: a primeira delas diz respeito à circunstância de que poucas pessoas realizaram grandes trapaças, mas muitas pessoas realizaram pequenas trapaças. A segunda é que se trata de uma das facetas do ser humano, que deve ser compreendido dentro de sua cultura e diversidade
 
Referência: Investigação de Riscos e Fraudes Corporativas. Aula 02, Tema 05, material para impressão, p. 5.
	
	E
	Deve ser compreendido como algo inerente ao ser humano.
Questão 6/10 - Investigação de Riscos e Fraudes Corporativas
- “Há ainda um fator extremamente relevante para se explicar as fraudes, que diz respeito ao autoengano.”.
 
Fonte: Investigação de Riscos e Fraudes Corporativas. Aula 02, Tema 04, material para impressão.
Com base nos estudos realizados na disciplina de Investigação de Riscos e Fraudes Corporativas e o texto acima, responda: como ocorre o autoengano? Analise as alternativas abaixo e assinale a correta:
Nota: 10.0
	
	A
	A mente da pessoa consegue manipular-se e iludir a si própria.
Você acertou!
A alternativa correta é a “A”: Como nos explica Fonseca, a mente da pessoa consegue manipular-se e iludir a si própria
 
Referência: Investigação de Riscos e Fraudes Corporativas. Aula 02, Tema 04, material para impressão, p. 4.
	
	B
	O colaborador é facilmente enganado por um superior.
	
	C
	O funcionário engana os demais devido a sua destreza.
	
	D
	A sociedade consegue enganar os indivíduos por meio de propagandas subliminares.
	
	E
	A imaginação dá lugar à razão na mente da pessoa.
Questão 7/10 - Investigação de Riscos e Fraudes Corporativas
- “Um segundo elemento seria o conflito de interesses, no qual, interesses próprios, de forma consciente ou não, acabam interferindo no julgamento profissional,”
 
Fonte: Investigação de Riscos e Fraudes Corporativas. Aula 02, Tema 02, material para impressão.
Com base nos estudos realizados na disciplina de Investigação de Riscos e Fraudes Corporativas e o texto acima, responda:em um conflito de interesses, quando as recomendações e a tomada de decisões serão favoráveis ao profissional que as toma, quem é o prejudicado? Analise as alternativas abaixo e assinale a correta:
Nota: 10.0
	
	A
	A família.
	
	B
	O superior.
	
	C
	O negócio.
	
	D
	O Cliente.
Você acertou!
A alternativa correta é a “D”: Um segundo elemento seria o conflito de interesses, no qual, interesses próprios, de forma consciente ou não, acabam interferindo no julgamento profissional, levando-o a fazer recomendações e tomar decisões que serão favoráveis ao profissional que as toma, em detrimento dos interesses do cliente, que passam a ser secundários.
 
Referência: Investigação de Riscos e Fraudes Corporativas. Aula 02, Tema 02, material para impressão, p. 3.
	
	E
	A sociedade.
Questão 8/10 - Investigação de Riscos e Fraudes Corporativas
- “A apropriação indébita está assim regulada pelo Código Penal: “Art. 168 – Apropriar-se de coisa alheia móvel, de que tem a posse ou a detenção. Pena – reclusão, de um a quatro anos, e multa”.
 
Fonte: Investigação de Riscos e Fraudes Corporativas. Aula 03, Tema 01, material para impressão.
Com base nos estudos realizados na disciplina de Investigação de Riscos e Fraudes Corporativas e conforme o texto acima, o que o legislador pretende proteger com o Art. 168? Analise as alternativas abaixo e assinale a correta:
Nota: 10.0
	
	A
	O direito de propriedade.
Você acertou!
A alternativa correta é a “A”: Como se verifica da redação da referida norma, o que o legislador pretendeu proteger foi o direito de propriedade.
 
Referência: Investigação de Riscos e Fraudes Corporativas. Aula 03, Tema 01, material para impressão, p. 2.
	
	B
	O direito do consumidor.
	
	C
	O direito da mulher.
	
	D
	O direito do preso.
	
	E
	O direito da criança e do adolescente.
Questão 9/10 - Investigação de Riscos e Fraudes Corporativas
“As fraudes podem ser explicadas por meio de dois diferentes modelos. Para a economia racional, que parte de premissas segundo as quais a desonestidade é um fenômeno restrito a poucas pessoas desviantes de um comportamento ‘normal’”.
 
Fonte: Investigação de Riscos e Fraudes Corporativas. Aula 02, Tema 01, material para impressão.
Conforme os estudos realizados na disciplina de Investigação de Riscos e Fraudes Corporativas e o texto acima, verificou-se que existem dois modelos para explicar as fraudes, sendo a primeira a economia racional. Assinale a alternativa que aponta corretamente qual é o segundo modelo:
Nota: 10.0
	
	A
	Economia comportamental.
Você acertou!
A alternativa correta é a “A”: Ao lado desse modelo, a economia comportamental parte da premissa de que seres humanos são irracionais, ou no mínimo, não são tão racionais como se julgam ser
 
Referência: Investigação de Riscos e Fraudes Corporativas. Aula 02, Tema 01, material para impressão, p. 2.
	
	B
	Sistema gerencial.
	
	C
	Gerencia irracional.
	
	D
	Organização econômica.
	
	E
	Análise de fraudes.
Questão 10/10 - Investigação de Riscos e Fraudes Corporativas
- “Um terceiro aspecto que deve ser considerado no âmbito dos fatores psicológicos e ambientais das fraudes diz respeito ao cansaço e esgotamento daquele que realiza determinada tarefa”.
 
Fonte: Investigação de Riscos e Fraudes Corporativas. Aula 02, Tema 03, material para impressão.
Com base nos estudos realizados na disciplina de Investigação de Riscos e Fraudes Corporativas e o texto acima, responda: considerando as pesquisas sobre o desagaste e a fadiga no momento da realização de uma tarefa, o que elas indicam em relação às fraudes? Analise as alternativas abaixo e assinale a correta:
Nota: 10.0
	
	A
	Que menor será a possibilidade de ocorrer uma fraude.
	
	B
	Que o cansaço não permite que o fraudado consigo realizar a fraude.
	
	C
	Que as empresas devem impelir seus funcionários a alta carga de trabalho.
	
	D
	Que o mercado é capaz de perdoar qualquer ato de fraude em razão do cansaço.
	
	E
	Que maior é a probabilidade de fraudar a respectiva execução.