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RESUMO DOS VIDEOS (SISTEMA SES - LDP) O QUE FAZER · compreender as variáveis do ambiente de negócios: definir os objetivos estratégicos · Focar nas dimensões ambientais e sociais para uma gestão sustentável · Definir objetivos a longo prazo em ambiente de incertezas DESCRIÇÕES · Concorrentes: 5 a 7 – compõem o oligopólio · Regiões: São 3 com características especificas · Vendas: dependem das decisões de MKT, de sustentabilidade e da ética empresarial. · Produto: Inovador e sem similar no mercado manual do participante · Projeto do produto nível 1: pode ter melhoramentos incrementais (P&D) REGIÕES 1ª REGIÃO · Menor população · Renda elevada · Menor demanda · Alto nível cultural · Intensivo uso de tecnologia 2ª REGIÃO · Média em todos os aspectos 3ª REGIÃO · Maior população · Renda média mais baixa · Maior demanda · Grande contingente populacional (incerto a quantidade de pessoas, infrequente) · Uso de tecnologia é incipiente, ou seja, está se iniciando o uso O tipo de MKT (preço, propaganda e equipe de vendas) pode ser diferente para cada região e consistentes com a estratégia regional da empresa. DEMANDA FATORES DE ATRAÇÃO DA DEMANDA: · Preço · Propaganda · Qualidade · Vendedores DEMANDA: · De acordo com o perfil escolhido a demanda global pode ser sazonal, ou seja, no 1º e 4º periodo menor e maior no 2º e 3º, ou com perfil de crescimento · Em qualquer perfil a demanda média é a mesma · AS DEMANDAS REIAS SE INICIAM NO 3º PERIODO NO MANUAL · Números da demanda global e por região no mercado MARKETING (MKT) FATORES DE MKT: PREÇO · A empresa que decide o preço em cada região · No manual tem o preço que os consumidores estão dispostos a pagar por unidade · ATENÇÃO: os mercados são sensíveis ao preço · A empresa que tiver o preço maior que o preço médio do periodo anterior + 25% irá ter QUEDA SIGNIFICATIVA NA DEMANDA FATORES DE MKT: PROPAGANDA · Não é obrigatório o investimento em propaganda, mas é um importante fator de demanda nas regiões · Pode ser dividido o orçamento entre as regiões, sendo mídias tradicionais (TV/ rádio/ jornal) e as online (redes sociais). · Cada região é mais sensível a determinado tipo de mídia (tradicional/ online) · SUGERE-SE: investimento global de ATÉ 6% do faturamento · Este pode ser investido por região ATÉ 2% do faturamento · O EFEITO DA PROPAGANDA ocorre em Médio Prazo · Dentro do periodo de investimento já há efeito de 25% de “retorno”, nos dois períodos seguintes o efeito sobre para 50% e 100%, respectivamente, e desaparecimento nos períodos subsequentes. FATORES DE MKT: VENDEDORES · As regiões são visitadas por vendedores da empresa que são supervisionados por região · O número de vendedores e supervisores são decisões da empresa · Para saber quantos vendedores serão necessários o cálculo é baseado na carga de trabalho (vídeo de pessoas) · Quanto aos supervisores, levar em conta a amplitude de controle de cada supervisor – ACHO que 1 supervisor para 8 vendedores. · Acredito que no primeiro periodo ou em planejamento, os vendedores e supervisores contratados ficam em treinamento e apenas no periodo seguinte os vendedores são alocados no periodo seguinte, em suas respectivas regiões. FATORES DE MKT: QUALIDADE · A qualidade pode ajudar a alavancar as vendas · Cada nível ajuda a aumentar a demanda, porém não afeta os custos variáveis · Cada região é sensível a um certo tipo de qualidade. O projeto inicial – que é igual a todas as equipes – tem a qualidade de NIVEL 1, para aumentar o nível tem que haver INVESTIMENTOS em P&D podendo chegar ATÉ o NIVEL 6 · Pode ser investido o que a empresa quiser · EX.: investimentos acumulados de $12.000,00 representam 5% de chance de avançar UM NIVEL na qualidade · Agora investimentos de $102.000,00 a chances de avançar UM NIVEL é de 51% LOGISTICA LOGISTICA: TRANSPORTES · A sede da empresa é alocada em uma das três regiões, logo, o ideal é ser na região em que quero ser pioneira · PRODUTO ACABADO vendido na região da fabrica o CUSTO de TRANSPOSTE é do VAREJISTA LOGISTICA: DISTRIBUIÇÃO · A empresa pode atrair demanda maior que o estoque disponível de PRODUTO ACABADO · A distribuição pode ser feita de duas formas: · Proporcional ao pedido · Ou por ordem de prioridade PRODUÇÃO PRODUÇÃO: CONSTRUÇÃO DA FÁBRICA · Fábrica é montada em MODULOS com CAPACIDADE de 100 UNIDADES/PERIODO, tem uma capacidade MINIMA de 500 UNIDADES/PERIODO · A capacidade MAXIMA é decidida pela EMPRESA, conforme a estratégia adotada · CADA modulo de capacidade instalada corresponde a um INVESTIMENTO DE $21.000,00 · O pagamento é realizado nos 3 PRIMEIROS PERIODOS, sendo que do total investido é representado por: · 1º PERIODO fluxo de 50% · 2º PERIODO fluxo de 25% · 3º PERIODO fluxo de 25% PRODUÇÃO:EXPANSÕES DA FÁBRICA · As expansões podem ser realizadas A PARTIR do 2º PERIODO em módulos de CAPACIDADE DE 100 UNIDADES/PERIODO · As expansões são realizadas no periodo SEGUINTE, e os investimentos são pagos em DOIS períodos com PARCELAS de 50% PRODUÇÃO: PROGRAMAÇÃO · A produção é sempre programada no periodo ANTERIOR. Ela NÂO tem custos, mas é INDISPENSAVEL para produzir, sem programação sem produção no periodo seguinte. · Para produzir é necessário: · CAPACIDADE DA FÁBRICA · MÃO DE OBRA (MDO) · MATERIA PRIMA (MP) · Para UMA unidade de PRODUTO ACABADO, são necessários os seguintes recursos: · 3 UNIDADES de MATÉRIA PRIMA BASICA · MAIS (+) o tempo de MÂO DE OBRA PADRÃO · Cada operário irá trabalhar 480 HORAS POR PERIODO, sua produtividade depende do NÚMERO ADEQUADO DE SUPERVISORES PRODUÇÃO: COMPRA DE MATERIA PRIMA · TODA a matéria prima necessária vem de um ÚNICO FORNECEDOR · A matéria prima pode ser pedida desde o 1º PERIODO · O fornecedor pede pedido antecipado para o periodo seguinte, a partir do 2º PERIODO · O fornecedor entrega pelo MESMO PREÇO EM QUALQUER REGIÃO ($40,00/unidade preço inicial) · O PAGAMENTO é feito em 3 PERIODOS, sendo · 1º PERIODO fluxo de 20% no pedido · 2º PERIODO fluxo de 40% no periodo seguinte · 3º PERIODO fluxo de 25% após dois períodos o pedido · O PREÇO futuro depende da OFERTA do fornecedor e da DEMANDA das empresas por MP · Em todos os períodos a OFERTA MÉDIA será de 15.000 unidades por empresa por periodo · Caso a oferta de MP seja INSUFICIENTE para atender a demanda, o fornecedor entregará proporcionalmente aos pedidos PRODUÇÃO:ESTOQUES · Quando a empresa tiver ESTOQUES no almoxarifado, ocorrerá GASTOS de $3,00/unidade, a título de armazenagem · E os PRODUTOS ACABADOS acarretam um CUSTO de armazenagem de $4,85/unidade PRODUÇÃO:CUSTOS · Custo variável de cada produto acabado: Custo da matéria prima (3 MP x $40,00 = $120,00) + Custo da mão de obra (2,4 horas/MDO x $11,00 = 26,40) = Custo variável unitário de $146,40 · O montante de CUSTOS FIXOS de produção de cada periodo depende da CAPADIDADE DE PRODUÇÃO DA FABRICA no periodo. Não importando o VOLUME de PRODUÇÃO em processamento · O custo fixo é contabilizado a partir do 2º periodo, como DESPESA DE EXERCICIO PESSOAS PESSOAS: OPERARIOS E SUPERVISORES · O número de OPERÁRIOS E SUPERVISORES é calculado pela ÁREA DE PRODUÇÃO, e contratado pela área de pessoas CÁLCULO DE OPERÁRIOS: · Unidades de produtos que deseja fabricar no periodo · A jornada de trabalho (480 horas/periodo) de cada operário · Tempo necessário de MDO do operário para fabricar uma unidade de produto acabado (2,4 horas de MDO) AMPLITUDE DE CONTROLE DE SUPERVISORES: · Para dimensionar o número de supervisores de produção, considere a amplitude de controle · A area de pessoas deverá contratar operários e supervisores no periodo 1, que ficarão em treinamento até estarem aptos para iniciar a produção no periodo 2 OS GASTOS DE PRODUÇÃO DO PERIODO 1 SÃO: PESSOAS: VENDEDORES E SUPERVISORES DE VENDA · O processo é semelhante aos operários · A comissão de venda pode ser de 2% a 5%, sendo definida em conjunto pela area de MKT · Para calcular a quantidade de vendedores em cada região é necessário: · O número de varejistas em cada região · A capacidade média de visitas aos varejistas por vendedor a cadaperiodo · E definir o número de visitas a cada varejista ao periodo considerando 2 visitas pouco agressiva e 6 visitas para uma estratégia muito agressiva · 2º PERIODO: contratados e treinados · 3º PERIODO: quando começam as vendas os supervisores são alocados nas regiões e supervisionam os vendedores no escritório Os gastos relativos a vendedores e supervisores no periodo 2, são: FINANÇAS FINANÇAS: CAPITAL INICIAL E RECEITAS · As operações são financiadas por recursos próprios e pelas receitas de vendas, e se necessário pode utilizar financiamentos pré-aprovados Capital inicial = RECEBIMENTO DE VENDAS · Formas de pagamento: · A vista = 100% · Parcelamento 2x = 50% e 50% · Parcelamento 3x = 33%; 33% e 34% · A forma de pagamento poderá ser alterada a cada periodo e definido por região FINANÇAS: FINANCIAMENTOS · Quando há falta de recursos no caixa a empresa terá 4 alternativas de financiamento: · Empréstimos de curto prazo: o crédito é vinculado ao PL sendo limitado a 50%, estes podem ser solicitados a cada periodo e são pagos automaticamente no periodo seguinte com juros do periodo (4,9%) · Empréstimos de longo prazo: juros de 4,3%, tendo carência de 4 períodos e são amortizados (pagos) em 4 períodos seguidos · Operação de factoring: disponível para duplicatas a receber no periodo seguinte, podendo antecipar o crédito com pagamento de 5,3% de deságio (é o valor que se paga a menos DESCONTO?) · Empréstimos automáticos: são creditados que sempre que há falta de recursos no caixa e a empresa não buscar outro financiamento. São devolvidos ao banco no periodo seguinte automaticamente 8% de juros. FINANÇAS: INVESTIMENTOS · Quando há saldo positivo pode-se realizar aplicações financeiras, sendo elas: · De giro: são aplicações de resgate automático dentro do periodo, caso haja necessidade de caixa. O que foi aplicado fica aplicado e os juros (1,8%) entram automaticamente no caixa no periodo seguinte. · De curto prazo: o que foi aplicado em um periodo entram no caixa do periodo seguinte com juros de 3,5% automaticamente. · De médio prazo: o que foi aplicado em um periodo entram no caixa dois períodos a frente com juros de 4% automaticamente. FINANÇAS: DESPESAS E IMPOSTO DE RENDA · As despesas administrativas são pagas em todos os períodos, sendo assim, são despesas fixas. · Sendo que $52.000,00 é o orçamento padrão para os períodos de 1 a 4. · A tributação da empresa é de lucro real e o IR é o único tributo incidente sobre o resultado da empresa (se a empresa lucra x haverá tributo de 30% sobre) e este é pago no periodo seguinte FINANÇAS: RISCO DE FALENCIA · Ocorre quando o prejuízo acumulado é maior que o capital inicial NOTÍCIAS É grande o desafio dos diretores das empresas Agora que estão todos no mesmo barco, os diretores ganham a dimensão do desafio que têm pela frente. A obrigatoriedade de capital inicial mínimo de $3.000.000,00, que foi aportado por fundos de investimento, equilibrou economicamente todas as empresas que se credenciaram a operar na indústria. Outro aspecto de similaridade, é o início de todas as empresas com o mesmo projeto do CTA, em sua versão original. Certamente as empresas irão se diferenciar através das estratégias que adotarão, mas o equilíbrio inicial acaba gerando alguma tensão e ansiedade nos executivos. Trabalho produtivo em equipe, é a chave para o sucesso Considerando a complexidade organizacional e do ambiente do negócio das empresas, um dos fatores de sucesso nos negócios é a produtividade do trabalho em equipe. Pesquisas indicam que saber trabalhar em equipe pressupõe algumas habilidades: realizar boa divisão do trabalho; ser capaz de "descongelar" rapidamente as relações dentro do grupo; ser persuasivo nas defesas de suas ideias; e saber ouvir diferentes opiniões e perspectivas dos demais participantes da equipe. Pensem nisso e qualifiquem o trabalho de equipe. INFO PAGAS Parte superior do formulário Previsão da Demanda Região 1 A partir do P3 Região 2 A partir do P3 Região 3 A partir do P3 Total A partir do P3 PARCELA DE MERCADO Região 1 A partir do P4 Região 2 A partir do P4 Região 3 A partir do P4 Total A partir do P4 Parte inferior do formulário INDICADORES TAXAS DO PERÍODO Inflação (T-1) 0,0% Inflação Acumulada 0,0% Aplicações Giro 1,8% Aplicações CP 3,5% Aplicações MP 4,0% Empréstimo CP 4,9% Empréstimo LP 4,3% Factoring 5,3% Emp. Automático 8,0% Imposto de renda 30,0% CUSTO TRANSPORTE Entre R1 e R2 $ 20,00 Entre R1 e R3 $ 52,00 Entre R2 e R3 $ 44,00 PROPAGANDA Base para orçamento de propaganda Faturamento médio potencial $ 1.723.756,44 PESSOAS PRODUÇÃO OPERÁRIOS SUPERV. Contratação $ 3.000,00 $ 4.700,00 Treinamento $ 700,00 $ 900,00 Salário $ 5.280,00 $ 6.500,00 Salário/hora $ 11,00 - Demissão $ 5.300,00 $ 8.500,00 VENDAS VENDEDOR SUPERV. Contratação $ 3.500,00 $ 5.000,00 Treinamento $ 1.000,00 $ 1.200,00 Salário $ 4.600,00 $ 7.100,00 Demissão $ 9.200,00 FÁBRICA Invest. módulo $ 21.000,00 Depreciação 2,5% MATÉRIA PRIMA Custo unitário $ 40,00 Armazenagem MP $ 3,00 Armazenagem PA $ 4,85 CUSTOS PRODUÇÃO CAPACIDADE CUSTOS FIXOS Até 1.250 $ 150.000,00 1.251 - 2.500 $ 175.000,00 2.501 - 3.750 $ 200.000,00 3.751 - 5.000 $ 225.000,00 5.001 - 6.250 $ 250.000,00 A partir de 6.251 $ 275.000,00 DESP ADMINISTRATIVAS Gastos período $ 52.000,00 3unidades de MPx40,00R$ =120,00R$ 2,4horas/ MDOx11,00R$ =26,40R$ 146,40R$ TOTAL de custo variável unitário ++ ++
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